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现金折扣的处理是:在增值税中不得从销售额中扣除,计入财务费用;而会计中要作为可变对价冲减收入,是这样理解的吗?请问老师
郭老师
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提问时间:05/30 12:38
#税务#
你好,新企业会计准则冲收入, 老企业会计准则、小企业会计准则做财务费用。
阅读 10468
收藏 20
老师,有一家公司股权转让给我公司。然后我公司100%控股转让公司,工商变更后财务要交接那些东西呢?
东老师
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提问时间:05/22 10:10
#税务#
您好, 你好,这个就是需要把所有的账本,凭证那些申报资料都交给你。
阅读 10467
收藏 44
老师这个辛苦老师说下谢谢谢谢
apple老师
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提问时间:05/29 11:13
#税务#
同学你好,我给你继续解答
阅读 10465
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生产企业买菜的会计分录
文文老师
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提问时间:05/24 14:47
#税务#
借:制造费用-福利费 贷:银行存款
阅读 10463
收藏 44
银行贷款利息只能取得普票,意思是不能抵扣增值税,可以在税前扣除企业所得税,是这个意思吗
东老师
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提问时间:05/30 09:05
#税务#
你好,没错了,是这个意思。
阅读 10462
收藏 0
把一张原本是简易计税的发票开成13个点专票,对方还认证了,想联系对方冲红发票,对方不乐意,这个怎么处理比较好
东老师
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提问时间:05/30 09:07
#税务#
你好,这种情况是能和对方沟通的,毕竟是发票开错了。
阅读 10460
收藏 16
老师,合同公司名称和要开发票的公司名称不一致怎么办?应该是改名了。关键字有,就是去掉了股份二字
venus老师
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提问时间:05/23 09:25
#税务#
要重新签合同,或做个补充协议
阅读 10460
收藏 44
你好老师,汇算清缴做了纳税调增,交了四万多的所得税,请问是这样做账吗?借以前年度损益调整4万,贷应交税费所得税4万,借应交税费所得税4万,贷银行
家权老师
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提问时间:05/30 11:19
#税务#
是的,就是那样做的哈
阅读 10457
收藏 21
个人去税局代开票可以开专票吗
郭老师
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提问时间:05/22 16:12
#税务#
是不动产租赁的,可以直接开,其他的需要办理临时税务登记才能开专票
阅读 10457
收藏 0
老师,请问公司购买一辆新车,按揭付款。每月等额本息还款,但分不清本金和利息各是多少?请问如何账务处理?
廖君老师
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提问时间:05/30 20:51
#税务#
您好,等额本息是贷款还款的一种方式,是指借款人每月按相等的金额偿还贷款本金和利息,其中每月贷款利息按月初剩余贷款本金计算并逐月结清。 我们自已算嘛 1、等额本息: 利用函数PPMT(rate,per,nper,pv,fv,type)计算本金,IPMT函数计算利息 本金=PPMT(各期利率,第几期,总期数,本金) 利息=IPMT(各期利率,第几期,总期数,本金)
阅读 10456
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我领到的书上,图下这笔分录是不是写错了?借贷不平
冉老师
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提问时间:05/30 10:57
#税务#
你好,同学 是的,借贷金额写错了
阅读 10455
收藏 44
老师专项附加扣除包含什么
东老师
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提问时间:05/22 12:48
#税务#
你好,这个是专项附加扣除,您可以看看。
阅读 10454
收藏 39
老师,我公司是一般纳税人,自己开具收购发票计算抵扣,开具农产品收购发票税率选择9%,还是免税,还是0税率呢?有点懵了。
小菲老师
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提问时间:05/28 13:10
#税务#
同学,你好 选择9%的,你之后按照9%抵扣
阅读 10453
收藏 44
老师,社保申报的工资基数和个税的工资要一致吗?
宋生老师
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提问时间:06/11 15:15
#税务#
你好!这个实操中一般不强制要求
阅读 10452
收藏 44
开发票的时候规格或者单价搞错会被认定为虚开发票吗?税务局查账的时候,会一个个用总价除单价算出数量这些吗?可能单价或者数量有误,但是开出来的价税合计金额是真实正确的,这种也会被查吗?详细问题如图一
耿老师
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提问时间:05/23 20:24
#税务#
你好,专票还是普票?
阅读 10452
收藏 5
小规模开生物制品的普票要开多少个点
家权老师
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提问时间:05/28 09:55
#税务#
小规模开生物制品的普票要开1个点
阅读 10441
收藏 19
请问下我司租别的人的场地,租金每年10万左右,税费由我们承担,这个税费需要多少?
宋生老师
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提问时间:05/22 16:39
#税务#
你好,是房子吗?还是土地? 对方是小规模还是一般纳税人?
阅读 10437
收藏 12
老师,已申报逾期未扣款的税款,对公司有啥影响!
文文老师
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提问时间:05/29 17:29
#税务#
会影响企业纳税信用
阅读 10434
收藏 34
老师,假如说从外面购买的修电动的工具是200元,外面的商家开票是普票。然而我们的客户要求我们开专票可以吗?
小锁老师
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提问时间:05/22 15:15
#税务#
您好,这个是可以的,没问题的
阅读 10431
收藏 0
个体工商户的都要交什么税
宋生老师
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提问时间:05/29 12:04
#税务#
你好,一般需要增值税及附加印花税,个人所得税。
阅读 10430
收藏 0
待摊费用,二级明细的话是放到,预付账款- 待摊费用,是吧,那往来单位挂预付的话,贷预付账款a公司,借预付账款-待摊费用。这样计分录对吗?待摊费用一级明细不是取消了吗
郭老师
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提问时间:05/30 15:41
#税务#
你好,不太合适借预付账款,A公司贷,银行放款,直接写争议就行,你不用挂待摊费用也知道可以按月分摊的。 待摊费用1级科目取消了。
阅读 10424
收藏 44
企业收到客户逾期支付的商业汇票款518561元(其中商业汇票50万元,利息18561元),分录应该怎么做?利息部分企业应当开具利息发票给客户吗?
暖暖老师
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提问时间:05/29 10:49
#税务#
你好这个是钱到了我们到了我们单位账户吗
阅读 10422
收藏 0
请问律师事务所合伙所,怎样申报个人所得税,以负责人的名字申报经营所得吗?那其他合伙人不用申报吗?
朴老师
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提问时间:05/20 10:16
#税务#
1.确定应纳税所得额:律师事务所的利润总额经过纳税调增或调减后,变为“纳税调整后的所得”。如果有以前年度亏损,则需要先弥补这些亏损。纳税调整后所得按照合伙协议约定的比例分配给各个合伙人,计算得出各合伙人的经营所得。 2.计算经营所得的个人所得税:合伙人的经营所得在减除费用、专项附加(如三险一金)、专项附加扣除、其他扣除后,为应纳税所得额。依据合伙人的应纳税所得额适用的税率,计算出经营所得的个人所得税。 3.申报流程: 登录自然人电子税务局(扣缴端)。 进入系统后,点击【生产经营】,选择预缴纳税申报或年度汇缴申报(平时每月申报在预缴纳税申报,年度汇算清缴在次年3月31日前办理)。 填写申报表,包括公共信息和合伙人个人的收入、费用信息等。 报表保存成功后,点击【提交申报】。 1.关于合伙人申报: 所有合伙人都需要按照其经营所得申报个人所得税,而不仅仅是负责人。 如果合伙企业的合伙人发生变化(如有人离职),需要更新投资者信息,确保申报的准确性。 1.注意事项: 合伙人的经营所得与其工资薪金收入是不同的,前者是基于合伙企业的利润分配,后者是基于雇佣关系。因此,在计算和申报个人所得税时,需要区分这两种所得。 如果合伙人以工资形式从律师事务所取得收入,这部分收入不能作为工资薪金收入申报综合所得,而应计入经营所得中。
阅读 10417
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老师一般纳税人汇算清缴怎么填写呢
郭老师
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提问时间:05/22 19:20
#税务#
小型微利企业吗?如果是的话,主表纳税调整明细表小型微企业减免明细表,弥补亏损明细表职工薪酬明细表,固定资产折旧明细表这几个是必须填写的,其他的你有发生就填写,没有的就不用管了。你有需要调整的数据吗? 职工薪酬明细表里面包含着工资福利费,工会经费职工教育经费社保公积金这几个不管调不调整都得填写。还有折旧明细表,只要现在有的固定资产都要填写到。
阅读 10416
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本年利润都显示亏损了,为什么企业所得税汇算清缴还要交200多万啊,头一回做汇算清缴,完全不理解。
郭老师
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提问时间:05/25 01:22
#税务#
截图看下的你的汇算清缴主表
阅读 10414
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咨询费计入服务费可以吗?老师
家权老师
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提问时间:05/30 11:15
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 10411
收藏 0
老师,一个公司的财务报表上的负债率是怎么计算的,还有收益率,税后利润,结算收入
冉老师
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提问时间:05/28 15:29
#税务#
你好,同学 负债率是负债总额除以资产总额 收益率是净利润除以营业收入 税收利润就是利润表的净利润的
阅读 10411
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老师,因沟通有误,付款时摘要写的物业租金,但合同名称是商务服务合同,发票开的是物业管理服务费,我该如何入账,按什么交印花税?
郭老师
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提问时间:05/24 13:27
#税务#
你好不交印花税 借管理费用物业费 贷银行存款
阅读 10408
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老师你好,工商年报纳税总额包括23年汇缴的税额吗?
东老师
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提问时间:05/22 13:28
#税务#
你好,汇算清缴的不用算在内的。
阅读 10408
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代账公司先报税后做账,有问题吗?
文文老师
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提问时间:05/22 09:01
#税务#
若不影响数据准确性,没问题
阅读 10408
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