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老师,别人**我家公司的劳务资质,简易计税开票35万,后面再补劳务票给我们公司,我们公司应该交哪些税呢?
丁小丁老师
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提问时间:02/04 20:59
#税务师#
您好!如果是公司,那么你们对客户开票35万,需要缴纳增值税及其附加税费,如果有缺德,还得交企业所得税
阅读 1369
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固定资产的更新改造,如果被替换部分给的是原值 怎么计算账面价值呢?老师
玲老师
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提问时间:10/25 14:26
#税务师#
账面价值等于原值减去累计折旧,再减去减值。
阅读 1369
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公司名下的房子怎么样转到个人名下节税,买于公司名下时又可以抵扣增值税
王超老师
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提问时间:07/22 20:19
#税务师#
赠与过户: 一般来说直系亲属间赠与过户需要缴纳元/平米的手续费%的交易印花税%的契税%的交易评估费元/平方米的测绘费具体计算如下 手续费×=元 印花税×%=(元 契税×%=元 评估费×%=元 测绘费×=元 总计元
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应收账款坏账率=年坏账损失/年赊销总额,这个年赊销总额指的是什么?指的是应收账款的累积发生额,还是余额,年坏账损失指的是超过汇款期限所定义的坏账吗?
向阳老师
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提问时间:03/09 20:24
#税务师#
您好,同学,很高兴回答您提出的问题! 通过以下公式可以看出: 坏账率=年坏账额/年赊销总额=年发生的坏账额*2/(年初应收账款+年末应收账款)。
阅读 1369
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老师好 我是小规模纳税人 我的报表如图所示 这个我得交多少所得税 和增值税 谢谢 有公式吗
玲竹老师
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提问时间:01/09 20:34
#税务师#
您好 请问单位开具了增值税专用发票么 单位是小微企业么 有以前年度亏损弥补吗
阅读 1369
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税后工资10万/月,12个月每月税前工资是多少?无社保和公积金
王超老师
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提问时间:11/30 16:53
#税务师#
你好 这个不考虑特殊情况,每个月税前工资是150163.64
阅读 1369
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投资性房地产的后续计量,采用公允价值模式计量的,为什么不需要对投资性房地产进行减值测试?
周老师
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提问时间:09/10 00:10
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 采用公允价值计量,也就是期末该资产的账面价值要体现当日的公允价值,那么公允价值下降,就已经计入当期损益了,不需要对其计提减值。 祝您学习愉快!
阅读 1369
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基础电信9%,增量电信6%,这两者有什么区别,麻烦老师看看。为什么基础电信比增量电信税率高些,能解释的老师回答;
潘潘老师
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提问时间:08/02 17:24
#税务师#
你好,基础电信是指提供公共网络基础设施、公共数据传送和基本话音通信服务的业务,所以是9%税率,增量电信是通俗说就是通讯服务,税法规定是服务类收费按照服务税率6%征收。
阅读 1368
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老师,问下关于办理公司车辆油卡的使用,需要注意些什么?
易 老师
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提问时间:09/29 21:46
#税务师#
1. 给车加油时办卡,应该选择大型的品牌加油站,不要去私营的小中央办卡,否则很可能随时关门,本人卡也无法使用了。 2. 办卡前应该先咨询优惠活动,每个阶段的优惠活动是不同的,我们最好等优惠活动最大时办卡比较适宜。 3. 办卡之后,最好别忘了尽快的设置密码,谨防加油卡丧失后,被人随意使用,密码要记好,不要遗忘。 4. 办卡加油时,也要选择时间,很多加油站给办理加油卡的提供十分大的优惠力度,比方说周一、周五持卡直降1.3元等等。
阅读 1368
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增值税即征即退的金额,在企业所得税中属不属于不征税收入
青老师
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提问时间:08/30 18:54
#税务师#
你好; 是的; 取得的即征即退增值税款,由企业专项用于软件产品研发和扩大再生产并单独进行核算,可以作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除。
阅读 1368
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污水处理服务的税率是多少呢,相关的文件是什么
青老师
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提问时间:01/09 10:32
#税务师#
你好; 技术服务按6% ; 如果是劳务 按13%
阅读 1368
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一般纳税人转让无形资产什么情况用9%?6%?
赵老师
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提问时间:11/10 16:09
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 转让无形资产的增值税税率是6%,转让土地使用权的增值税税率是9%。 祝您学习愉快! 翻译 搜索 复制
阅读 1368
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老师,伪造的发票虚开会构成虚开发票罪吗
周老师
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提问时间:11/10 14:53
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 不会,伪造的发票虚开不能构成虚开增值税专用发票罪,虚开的要求是真票。 祝您学习愉快!
阅读 1368
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这题CD为什么不选?税法是综合性的呀,税法属于义务性的,这问题出哪了呢
卫老师
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提问时间:05/11 21:10
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下:C.税法具有义务性法规和综合性法规的特点。两者为并列关系,这里不是针对义务性法规来说的。D.该选项并不符合义务性法规,教材上也没有这种说法。祝您学习愉快!
阅读 1368
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税务师的话一科报考费多少钱呢?
家权老师
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提问时间:02/26 17:05
#税务师#
你好,税务师考试报名费是98元一科。
阅读 1367
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ABC为什么不一致呀请问
小样儿demo
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提问时间:02/04 21:14
#税务师#
车船税的征税对象是车辆和船舶,计税依据是辆、净吨位、整备质量每吨、艇身长度每米;资源税的征税对象是煤炭、盐、原油等应税产品,计税依据是不含税销售额或销售数量。
阅读 1367
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税务师考试一个考场有几套题,是一套还是两套
东老师
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提问时间:08/31 17:22
#税务师#
您好, 这个就是一套题的
阅读 1367
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耕地占用税是计入税金及附加科目吗?
王超老师
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提问时间:07/05 21:02
#税务师#
你好 是的,现在是进入税金及附加的
阅读 1367
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金银首饰和金银镶嵌消费税税率各是多少,都在什么环节纳税
金金老师
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提问时间:02/14 16:49
#税务师#
您好,这个的话,金银是在零售,5%,后边那个镶嵌是在生产,委托加工,10%
阅读 1366
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行政主体是行政机关和法律法规授权的组织,为啥又并非所有的行政机关都可以是行政主体,这和概念矛盾么?
薛薛老师
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提问时间:05/19 16:03
#税务师#
尊敬的学员您好! 行政机关中的办公厅、研究室、机关事务管理局之类的内设机构,虽然是行政机关,但仅负责管理、协调行政机关的内部事务。并不对外行使职权,因此不具有行政主体资格。
阅读 1366
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盘盈的房产需要补交以前年度的税费吗?有哪些税?计税依据分别是多少?谢谢
一休哥哥老师
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提问时间:04/10 12:02
#税务师#
可以找评估公司出具评估报告来决定入账价格。
阅读 1366
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老师,应收账款的减值损失不是应该计入信用减值损失吗?为什么第三小问它里面计入资产减值损失答案给出的是无需调账。如果需要调账的话,调整分录应该怎么做呀?
文文老师
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提问时间:07/03 18:18
#税务师#
你好,是指计提坏账准备的5000元吗?
阅读 1366
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个人取得的下列所得中,免征个人所得税的有( )。 A.香港投资者投资A股取得的转让差价所得 B.国债和国家发行的金融债券利息 C.外籍个人按合理标准取得的境内、外出差补贴。 D.个人举报、协查各种违法、犯罪行为而获得的奖金 E.残疾、孤老人员和烈属的所得 ABCD 残疾、孤老人员和烈属的所得属于减征个人所得税的情形。 A和E怎么理解?
朱朱老师
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提问时间:12/17 13:23
#税务师#
您好 解答如下 A选项 对内地个人投资者通过沪港通、深港通投资香港联交所上市股票取得的转让差价所得和通过基金互认买卖香港基金份额取得的转让差价所得,自2019年12月5日起至2022年12月31日止,继续暂免征收个人所得税。 E选项 残疾、孤老人员和烈属的所得属于个人所得税的减税项目,并不是免税项目。
阅读 1366
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土地增值税 如果无法按清算项目准确计算 增值税城建税及附加税, 那么在计算土增扣除项目的时候,是按预交的增值税 计算城建及附加税费吗? 条文规定是啥?
郭锋老师
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提问时间:10/16 10:37
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 根据国家税务总局关于营改增后土地增值税若干征管规定的公告(国家税务总局公告2016年第70号)规定,营改增后,房地产开发企业实际缴纳的城市维护建设税(以下简称“城建税”)、教育费附加,凡能够按清算项目准确计算的,允许据实扣除。凡不能按清算项目准确计算的,则按该清算项目预缴增值税时实际缴纳的城建税、教育费附加扣除。 祝您学习愉快!
阅读 1366
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请问这题为什么没算运费
赵老师
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提问时间:08/16 18:41
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这里题目说的170万元中已经包含了运费的,所以就不需要在考虑运费的问题的。 祝您学习愉快!
阅读 1366
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请问老师,类似图片的积分兑换,请问企业所得税汇算清缴需要视同销售吗?
微微老师
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提问时间:05/07 15:59
#税务师#
您好,你是计入了销售费用吗
阅读 1365
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43题,不得抵扣是48.75,那剩余的16.25是可以抵扣的吧,为什么不能减掉[疑问]
雪儿老师
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提问时间:04/24 17:30
#税务师#
16.25不能抵扣,因为销售收入有免税的,既然免税相应的进项票肯定不能抵扣,
阅读 1365
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生产性企业指的是什么企业?
文文老师
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提问时间:08/03 16:18
#税务师#
生产型企业就是把原材料或者零配件加工制作生产成为成品或者半成品的企业
阅读 1365
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老师,个体工商户的经营所得不是季度申报么?在自然人电子税务局扣缴端申报么?这里怎么是年报呢
艳子老师
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提问时间:12/10 14:53
#税务师#
同学,你好,个体经营是季报,是在自然人电子税务局扣缴端申报,年报是指汇算清缴,也是在这上面。
阅读 1365
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延期履行为什么还是中断呀,感觉是中止吧,请分别解释下其他选项
郭锋老师
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提问时间:06/17 18:29
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 诉讼时效中断和中止是民法中的两个不同的概念。中断意味着时效期间的重新计算,而中止则是指时效期间的暂停计算。 A.债权人提起代位权诉讼-这是诉讼时效中断的一种情况。当债权人为了保护自己的权益而提起代位权诉讼时,诉讼时效会中断。 B.权利被侵害的无民事行为能力人的法定代理人丧失民事行为能力-这是诉讼时效中止的情况,因为权利人或其法定代理人丧失民事行为能力,权利人无法行使权利,因此时效暂停计算。 C.权利人被义务人控制,无法主张权利-这同样是诉讼时效中止的情况,因为权利人被控制,无法自由地主张自己的权利,所以时效暂停计算。 D.债务人请求延期履行-这是诉讼时效中断的情况。当债务人请求延期履行时,表明债务人承认债权的存在,因此诉讼时效会中断。 E.债务人同意履行债务-这也是诉讼时效中断的情况。债务人的同意履行债务是对债权的承认,因此会导致诉讼时效的中断。 祝您学习愉快!
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