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老师,收到政府补助资金,不需要缴纳增值税对吗,水利建设基金需要缴纳不,所得税要缴纳不
文文老师
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提问时间:01/13 15:08
#税务#
收到政府补助资金,通常不需要缴纳增值税,不缴水利,缴企业所得税
阅读 17
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老师,社保缴费基数申报是要计算去年一年每个人的扣掉个人社保基金后的平均工资还是没有扣掉之前的平均工资?如果这个人今年一月份工资提高可以申报提高后的工资金额吗?
家权老师
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提问时间:01/13 15:06
#税务#
那个是按应付工资加奖金合计平均,不考虑社保
阅读 22
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老师实际支付给职工的应付职工薪酬包含今年支付其他年份没有支付工资吗?
文文老师
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提问时间:01/13 15:05
#税务#
不包含今年支付其他年份没有支付工资
阅读 84
收藏 1
请问开具服务发票的时候,弹出 是否开具涉税专业服务发票品目? 什么意思呢,选择否还是是
文文老师
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提问时间:01/13 15:05
#税务#
若不是涉税专业服务,选择否
阅读 21
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老师您好 现在季度报表都要申报缴纳工会经费,这个工会经费可以零申报吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/13 15:03
#税务#
您好,我就是0申报的,后面再说
阅读 21
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民办非企业的养老院要报什么税种
文文老师
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提问时间:01/13 15:02
#税务#
增值税,城建税等附加,个税,企业所得税
阅读 22
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发票赋额类别是二类,是不可以即办注销吗?必须一般注销吗
文文老师
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提问时间:01/13 15:02
#税务#
没有,即办注销与发票赋额,没有关系
阅读 17
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跨区域涉税,个税也需跨区域纳税?印花税需不需要跨区域纳税?
刘艳红老师
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提问时间:01/13 15:02
#税务#
您好,个税要,印花税不用,增值税企税需要
阅读 20
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老师你好,请问一下我们公司把一间房租出去了,我们能给开租赁发票吗,我们是生产企业,房租也是从个人哪里租来的
刘艳红老师
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提问时间:01/13 15:02
#税务#
您好,你们有这个经营范围吗?
阅读 19
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老师你好,我单位是个体工商户(托管学校)问题一:问下托管费怎么确认收入?比如10月收托管费120万,但是这120万的托管费是2025.10-2026.1月份的,应该怎么确认?问题二:收的托管费直接转到公户上了,没开发票,做无票收入可以吧?问题三:比如每个季度有90多万的托管费收入,是按1%计提增值税吗?如果每个月不到10万元的托管费,象个体户这样的可以免增值税吗?问题四:象这样的个体托管班,达到多少上限转为一般纳税人?谢谢老师给指点一下
朴老师
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提问时间:01/13 14:59
#税务#
收入确认 收款时记预收账款,按服务期(2025.10-2026.1)每月分摊结转收入,会计和个税按权责发生制,增值税按收款 / 开票孰早申报。 无票收入 可以做,全额计入应税收入,申报时填增值税申报表 “未开具发票” 栏,留存收款凭证和服务协议。 增值税 小规模按 1% 计提;月销≤10 万(季≤30 万,普票)免税,你季度 90 多万需全额缴税;开专票不免税。 转一般纳税人标准 连续 12 个月 / 4 个季度累计应税销售额超500 万元,强制登记;会计核算健全可自愿登记。
阅读 95
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老师遇到个很离谱的事情,期初未分配利润是借方130多万,但是所得税弥补亏损明细表里面金额为0,现在申报弥补不了,头都大了,这个要怎么处理
家权老师
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提问时间:01/13 14:58
#税务#
意思是账面亏损,实际所得税没有亏损,不弥补就行
阅读 23
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老师,做出口退税,工资走公户,必须要把员工工资造多一点么
家权老师
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提问时间:01/13 14:56
#税务#
据实造工资,不要虚假造
阅读 38
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老师,下午好!小规模公司有跨区建筑项目,季度开票未超过30万,异地项目只开票1万。不需要预缴增值税,但要预缴企业所得税是吗?
文文老师
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提问时间:01/13 14:56
#税务#
是否要预缴企业所得税,取决于异地税局
阅读 68
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老师 水务工程公司,外租发票。收到后怎么做账
文文老师
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提问时间:01/13 14:55
#税务#
中计入管理费用-租赁费
阅读 25
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收到归还的长期借款,现金流量表内是填入哪个科目,是收到其他与经营活动有关的现金吗
文文老师
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提问时间:01/13 14:53
#税务#
是收到其他与经营活动有关的现金。
阅读 183
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资产总计超过了5000是不是不享受小微企业政策,企业所得税得按25%
文文老师
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提问时间:01/13 14:52
#税务#
是的,你的理解是对的。
阅读 50
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老师,成本没有发票,当月该怎么报怎么报,汇算清缴再调增是不是
家权老师
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提问时间:01/13 14:49
#税务#
是的,就是那样处理的
阅读 15
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第四季度所得税还没有申报 不知道多少,要在12月份计提吗 这么计提呢
文文老师
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提问时间:01/13 14:46
#税务#
可以先申报,再计提的
阅读 17
收藏 0
您好,老师,我这个月有2000的进项税茶叶不能抵扣进项,但是由于它开过来自产自销有进项税额,年末了我想抵扣了当期在做进项税额转出,这个账面上怎么做分录呢,还有纳税申报表上怎么做,先认证然后怎么做,第一次做不会
暖暖老师
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提问时间:01/13 14:42
#税务#
你好,你直接2000全部做损益,进项税额勾选后转出,账上不要体现
阅读 46
收藏 0
老师,这个可以忽略吗?季度人员变动,资产总额变动不是正常的吗?
文文老师
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提问时间:01/13 14:42
#税务#
季度人员变动,资产总额变动 是正常的,可忽略
阅读 15
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老师,申报工会经费计税依据是本季度个税申报工资薪金总额,还是本季应付职工薪酬工资贷方金额,如果两个地方的金额不一致,一般情况下以哪个金额为准
家权老师
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提问时间:01/13 14:41
#税务#
以账面计提的应付工资季度数字为准
阅读 39
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请问一下,去日本出差去得的消费小票能税前扣除吗?
文文老师
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提问时间:01/13 14:40
#税务#
去日本出差去得的消费小票能税前扣除。
阅读 29
收藏 0
老师,您好!现在申报企业所得税申报表需要填写职工薪酬金额,临时工的工资需要计算在内吗?
家权老师
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提问时间:01/13 14:38
#税务#
凡是按工资申报的都算在内
阅读 27
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老师,请问购买水果给员工,要交税吗
小菲老师
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提问时间:01/13 14:35
#税务#
同学,你好 不需要的
阅读 34
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老师,农产品收购发票抵扣。加计扣除的1%,申报增值税时候怎么填,填到哪里
家权老师
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提问时间:01/13 14:34
#税务#
加计扣除填在附表2的8a栏的
阅读 25
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老师,申报第四季度,风险提示从业人数和资产总额与以前季度填报的数据不一致,这种情况是去更改以前季度的数据还是怎么样
文文老师
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提问时间:01/13 14:33
#税务#
不用更改,期末是会一致,继续申报
阅读 266
收藏 1
发生销售就要申报印花税吗
文文老师
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提问时间:01/13 14:30
#税务#
是的,通常发生销售货物,就要申报印花税
阅读 46
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老师没有销售合同,只有网上零售了一点收入,这样还有印花税吗
文文老师
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提问时间:01/13 14:27
#税务#
你好,仍需要申报印花税
阅读 18
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老师报表里一直挂着应交税金1750.93好几年了,年末想调账请教老师分录
家权老师
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提问时间:01/13 14:26
#税务#
查明原因是为啥流的?没法查明就不管他
阅读 18
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没有服务合同怎么办--印花税
家权老师
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提问时间:01/13 14:26
#税务#
按交易的发票申报
阅读 18
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