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老师请问 ①小规模纳税人取得的发票需要在电子税务局平台需要勾选才能入帐吗 ②如发放工资4000元,缴纳社保、医保的,报个税时需要在平台:专项附加扣除信息采集填写吗?
朴老师
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提问时间:06/05 16:55
#税务#
同学你好 这个不需要的 2.对的
阅读 10591
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您好,我们是民非单位,享受第一道门票的免税政策,请问和门票有关的进项费用有哪些呢?我们打算严格区分免税进项和应税进项,您说这分得清吗?
朴老师
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提问时间:06/05 17:16
#税务#
同学你好 税局给你核定增值税了吗
阅读 10591
收藏 44
老师,我想问下各行业税负率
郭老师
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提问时间:06/05 10:00
#税务#
稍等一会儿给你发过去。
阅读 10591
收藏 34
22年12月时公司入账了一张个人代开的劳务发票3万元,当时付款时并未代扣代缴个税。现如今发现了应当如何处理
廖君老师
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提问时间:06/05 16:28
#税务#
您好,补申报劳务报酬 ,本来个税是扣后支付给个人的,现在要回来是不可能了,我们只能是补申报,这个损失公司自已承担了 借:营业外支出 贷:应交税费-代扣代缴个税 借:应交税费-代扣代缴个税 贷:银行 这个还不能税前扣除在年度汇缴时要纳税调增的
阅读 10590
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老师我们是蔬菜配送行业,供应链配送中心,如果设置一个系统怎么样使我们财务做账报税那些更方便开发票那些有什么好的建议吗?
盛宇老师
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提问时间:06/04 20:37
#税务#
您好,请问您是想咨询快速记账,快速开票财务系统吗。
阅读 10590
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拿到一张发票,但是在税务app 没这个发票,要不要做这个票的账
家权老师
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提问时间:06/04 17:56
#税务#
上传那个发票看看?
阅读 10590
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老师 我问一下 汇算清缴职工薪酬那个表 工会经费是填写计提的吗
邹老师
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提问时间:05/30 14:09
#税务#
你好,工会经费计提的金额,需要填写在 账载金额 栏次
阅读 10590
收藏 0
广西的残保金是延期了 吗
宋生老师
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提问时间:06/11 09:20
#税务#
您好!这个一般是11月底之前就行
阅读 10589
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老师,麻烦问一下,我们是酒店行业,和第三方服务公司合作,他家因为税务问题现在开不出来发票,像这种情况我们该怎么做
李爱老师
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提问时间:06/04 16:37
#税务#
您好,可以先入账,在次年汇算清缴前一定要开回来,否则不得税前扣除
阅读 10589
收藏 44
你好,老师,我们是蛋鸡养殖,免税农产品,能开增值税专用发票吗。刚才问12306说只能开普票
小菲老师
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提问时间:06/04 10:11
#税务#
同学,你好 开免税发票,是普通发票
阅读 10589
收藏 44
老师您好,请问收到普票到对方公司未缴税,要怎么处理?
刘艳红老师
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提问时间:06/05 20:14
#税务#
您好, 对方未缴税,和你们收到票又没关系,税务局会找他们的
阅读 10588
收藏 44
老师,制造业购入3万的刨板刀具改如何做账处理呢?
宋生老师
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提问时间:06/04 13:49
#税务#
你好!这个计入固定资产
阅读 10588
收藏 29
我正在报税务师,前年也报过2科,没通过,去年没再报名参加过考试,我报名第一页必填写工作经历,我按简历中的填写了,公司和工作内容是真实的,只是时间不算真实,请问老师这个在后期申请证书时有没有影响?会不会追查我的工作单位?
小菲老师
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提问时间:06/03 09:57
#税务#
同学,你好 一般没有影响
阅读 10588
收藏 16
老师,你好,我们公司今年注册了一个分公司,有一部分人是分公司管理,工资是总公司打过来发给分公司的人,这个应该怎么做账?分公司非独立核算
廖君老师
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提问时间:06/05 08:50
#税务#
您好,发工资是分公司申报的,成本费用做在分公司账套里,收到总公司的钱 借:银行 贷:其他应付款-总公司
阅读 10587
收藏 0
现在一般纳税人现在销售货物卖文具类增值税和附加税还有企业所得税大约税点是多少呢
郭老师
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提问时间:06/05 10:11
#税务#
你好,买来再销售的吗?如果是的话,增值税税-2%,所得税税-1%以内。
阅读 10587
收藏 0
23年扶贫金额增值税减免了1万,税局会退款给单位,现在还没退,23年的增值税报表已更改,把1万金额减免申报。现在做分录,怎么做
丁小丁老师
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提问时间:06/04 20:08
#税务#
您好! 借,其他应收款1 贷,营业外收入1 贷,
阅读 10587
收藏 0
你好老师!我本月销项税额312219.85,进项税额292457.19,上个月待认证进项税9640.71,上月留抵税额是48379.88,红冲的简易计税的销项税额是7899.58,我本月结转增值税 借:应交税费-增值税销账税额312219.85 贷:应交税费-增值税进项税额292457.19 贷:应交税费 -待认证进项税9640.71 贷:应交税费 -增值税留抵税额48379.88 借:应交税费-增值税留抵税额38257.93 这样写分录对吗?老师?红冲的销账税额等到产生税额的时候我直接贷它就可以了
甜椒老师
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提问时间:06/03 15:27
#税务#
您好!借:借:应交税费-增值税销账税额312219.85 贷:应交税费-增值税进项税额292457.19 贷:应交税费 -待认证进项税9640.71 贷:应交税费 -增值税留抵税额48379.88 借:应交税费-增值税留抵税额38257.93 您这个会计分录做的是正确的。
阅读 10587
收藏 0
老师,请问计提折旧的车辆原值包括价款、税款、登记费、保险等全部支出是吧?那已做了管理费用的保险费就能算在原值了吧?
家权老师
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提问时间:06/05 11:35
#税务#
原值不包括那个保险和车船税的
阅读 10586
收藏 44
你好老师,自产自销农产品小规模减免增值税,有没有限额的?
宋生老师
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提问时间:06/03 08:56
#税务#
你好!这个没有金额限制
阅读 10586
收藏 20
老师您好,我上个月开了农产品收购发票,从农民手里收购的粮食,我自己开给自己的农产品收购发票。我现在纳税申报 要不要勾选。我看图片上面有勾选选项
郭老师
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提问时间:06/03 10:54
#税务#
你好,你们买来是销售出去的可以抵扣
阅读 10585
收藏 9
亲你们公司有个员工叫杨叶 23年专项附加扣除填写的赡养外祖父(母),麻烦你们联系他进行更正哈,是24年的疑点 可以顺便检查一下之前年度有没有填 以防后期出现来补税。…》这是税务局通知我的,请问要怎么修改呢?员工不可以填外祖父母的吗?
郭老师
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提问时间:06/03 11:38
#税务#
你好,只能填写自己的父母,除非他没有父母了之后祖父母可以填写 他如果是在手机App里面填写的,在办税里面找到这个专项附加扣除,然后找到赡养老人点开有一个更正
阅读 10585
收藏 0
老师,我们是一般纳税人,生产性企业,需要外购一批辅料,不经过加工直接出口,在不进行退税的情况下,开具的出口发票,税率是填0还是免税?中间牵涉的账务,怎么做会计分录
郭老师
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提问时间:06/02 16:39
#税务#
0税率 借库存商品贷银行存款 借银行存款 贷其他业务收入 借其他业务成本贷库存商品
阅读 10585
收藏 0
现在还不可以一张票部分抵扣吧
刘艳红老师
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提问时间:06/02 19:22
#税务#
您好, 不可以,要全额抵扣
阅读 10585
收藏 44
请问老师 这是什么情况?
meizi老师
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提问时间:06/06 15:03
#税务#
你好; 你们有部分报了无票收入;后面补开发票; 你去看看你报的增值税申报表的收入 包括了开票收入和未开票收入合计不; 如果无票收入金额报了进去 就可能会导致比对不了的。
阅读 10584
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老师,个人出租住户要缴纳哪些税费,税率分别是多少?
微微老师
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提问时间:05/22 11:18
#税务#
您好, 一、增值税 (一)自然人出租房屋 1.自然人出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 2.自然人出租不动产(不含住房),按照5%的征收率计算应纳税额。 (二)个体工商户出租房屋 1.个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳增值税税额。 2.个体工商户出租不动产(不含住房)适用一般计税方法计税的,税率为9%; 个体工商户出租不动产(不含住房)适用简易计税方法计税的,征收率为5%。 二、房产税 个人出租房屋,以房产租金收入为房产税的计税依据,税率为12%。 对个人出租住房,不区分用途,按4%的税率征收房产税。 三、城镇土地使用税 对个人出租住房,不区分用途,免征城镇土地使用税。 四、印花税 对个人出租、承租住房签订的租赁合同,免征印花税。 五、个人所得税 个人出租房屋取得的租金收入应按;财产租赁所得;项目计算缴纳个人所得税,税率为20%。 对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得,自2001年1月1日起暂减按10%的税率征收个人所得税。 财产租赁所得个人所得税前可以扣除的次序为: (一)财产租赁过程中缴纳的税费。纳税义务人在出租财产过程中缴纳的税金和国家能源交通重点建设基金、国家预算调节基金、教育费附加,可持完税(缴款)凭证,从其财产租赁收入中扣除。 (二)向出租方支付的租金。 (三)由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用,以每次800元为限,一次扣除不完的,准予在下一次继续扣除,直至扣完为止。 (四)税法规定的费用扣除标准。财产租赁所得,每次收入不超过四千元的,减除费用八百元;四千元以上的,减除百分之二十的费用。个人将其所得对教育事业和其他公益事业捐赠的部分,按照国务院有关规定从应纳税所得中扣除。 六、附加税费增值税涉及的附加:城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加,计税依据为增值税税额。 按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的缴纳义务人免征教育费附加、地方教育附加。
阅读 10584
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企业里的固定资产是设备,只能计提制造费用吗
刘艳红老师
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提问时间:06/05 20:39
#税务#
您好, 是生产企业的固定资产吗
阅读 10583
收藏 9
老师好,我想问下现在的房产锐有优惠政策么?怎么计算? 我们是从公司买的商铺,然后有一半出租给了其他租客,也是商业用途,要怎么交么?
小锁老师
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提问时间:05/31 16:29
#税务#
您好,这个的话,你是小规模或者小微企业吗
阅读 10583
收藏 44
老师,上个月供应商税款没有交,引起我们这边凭证异常,后来已经解决掉,我们这边把资料也已经交给了税务局,现在税务局要求我们把凭证异常,的发票,进项转出,转出之后,他们那边在给我们开单子,然后到税务大厅再转入,我现在担心的是我转出之后,如果说大厅那边转入不了怎么办?或者说他们不想让我们转入怎么办?
venus老师
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提问时间:06/05 17:24
#税务#
你可以去税局大厅去申报
阅读 10582
收藏 26
现在的支付宝里的电子税务局,多了个人所得项目,这个是我个人开给公司,是要选择项目,那是不是等于自行申报了还是需要公司帮我申报
东老师
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提问时间:06/04 22:10
#税务#
您好,公司是需要替您申报个人所得税的
阅读 10582
收藏 29
老师好,请问一下,我有一家建筑公司,是**的,那么他要算利润分红,怎么算的呢?是收入-办公费-招待费-增值税-附加税-**费用-人工-材料费嘛?还有其他费用嘛?再有问一下他这个开票的税率是多少呀?
廖君老师
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提问时间:06/08 15:50
#税务#
您好, 不这么算,收入-成本-期间费用=利润总额,上面用科目举例不全的,因为业务发生可能不止这些不能穷尽 建筑 开票的税率一般人 9% 小规模1%
阅读 10581
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