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老师支付的车辆保险费怎么写分录
文文老师 | 提问时间：01/09 16:36

#建筑#

借：管理费用-保险费贷：银行存款

阅读 132

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提问：老师您好，麻烦问一下一般纳税人开建筑服务＊机械服务可以享受简易征收吗？谢谢
文文老师 | 提问时间：01/09 16:29

#建筑#

若是清包工或甲供材，可以享受

阅读 96

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年度总收入：49038811.32，税负率1.5%，如何测算需提供多少的发票可以达到税负率，这块如何计算？
朴老师 | 提问时间：01/09 16:24

#建筑#

1.5%=税额/49038811.32 这样算税额然后49038811.32乘以税率-进项税=税额算出来进项税除以税率再乘以（1+税率）就是你要开进来的价税合计专票

阅读 140

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年度总收入：49038811.32，税负率1.5%，已缴纳企业所得税：122433.51，不是小微，这个季度需提供多少成本，可以达到税负率？
宋生老师 | 提问时间：01/09 16:23

#建筑#

这个要看你已经做了多少成本费用了

阅读 148

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建筑施工异地预缴，若为同一省不同市能否不预缴？
东老师 | 提问时间：01/09 16:22

#建筑#

只要是不同的地级市就得预缴

阅读 188

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公司有施工资质，考二建有用吗？
文文老师 | 提问时间：01/09 16:19

#建筑#

公司有施工资质，考二建有用的

阅读 61

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老师你好，母子公司合并报表，资产，负债，营业收入，利润总额，净利润，未分配利润，几个数都怎么合并了？
小林老师 | 提问时间：01/09 16:18

#建筑#

你好，先都直接相加，然后根据内部交易，内部往来，内部现金流量进行抵消

阅读 113

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建筑行业，印花税计提分录如何写呢？
文文老师 | 提问时间：01/09 16:16

#建筑#

借：税金及附加贷：应交税费-应交印花税

阅读 124

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老师付土地流转费80万怎么写分录？
文文老师 | 提问时间：01/09 16:16

#建筑#

可借记长期待摊费用

阅读 140

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如果在2024年度第4季度的利润总额超过了300万，就不是小微企业，那么到了明年2025年度也不是小微企业了吗？
文文老师 | 提问时间：01/09 16:04

#建筑#

若25年度满足小微，仍可以是小微的

阅读 187

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上个月已抵扣进项税额，材料厂作废，现要进项税额转出，怎样账务处理
暖暖老师 | 提问时间：01/09 15:45

#建筑#

借应交税金-进项税转出贷应交税费-进项税额

阅读 143

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老师，小规模装饰公司账务处理不会
宋生老师 | 提问时间：01/09 15:45

#建筑#

你好，你可以看下学堂的课程。

阅读 144

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老师你好一年收入170万，盈利21万，正常吗？建筑企业
家权老师 | 提问时间：01/09 15:38

#建筑#

正常啊，不亏损都不错了

阅读 55

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老师，中企云链收到云信、流转给别人这个叫背书对吗，那融资指的是啥意思啊，是贴现的意思吗
朴老师 | 提问时间：01/09 15:35

#建筑#

中企云链中，收到云信后流转给别人叫背书。融资是企业利用云信进行资金融通，与贴现不同，贴现一般针对传统商业汇票，而云信融资模式更灵活多样，除类似贴现的方式外，还可依托平台与多方合作融资，结合供应链交易数据等为企业提供服务。

阅读 410

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小微要符合哪几个条件？
宋生老师 | 提问时间：01/09 15:31

#建筑#

你好，这个是335原则，人数300人以内，应纳税所得额300万以内。资产总额5000万以内。

阅读 119

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老师房产税需要计提吗
宋生老师 | 提问时间：01/09 15:30

#建筑#

你好，是的，是需要计提的。

阅读 133

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第4季度的利润总额超过了300万，这种情况该如何处理？
家权老师 | 提问时间：01/09 15:19

#建筑#

先弥补以前年度亏损，如果还超过300万就按25%交所得税

阅读 120

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窗户贴膜开票怎么开
家权老师 | 提问时间：01/09 14:33

#建筑#

那个开其他现代服务就是

阅读 192

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老师您好，技术服务类的，一般纳税人税率是6%吧
暖暖老师 | 提问时间：01/09 14:30

#建筑#

你好是的，一般纳税人技术服务6%

阅读 158

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老师，发票额度因为未申报增值税没给恢复，增值税申报了还没给恢复，是需要扣款吗
东老师 | 提问时间：01/09 14:04

#建筑#

你好，可能没有那么快吧

阅读 114

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我们的年度总收入没有超过5000万，为什么这个季度不是小型微利企业呢？
暖暖老师 | 提问时间：01/09 14:02

#建筑#

你好，小微企业昱收入无关的，看的人数，资产总额，和应纳税所得额

阅读 147

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建筑劳务公司计提和发放会计分录
宋生老师 | 提问时间：01/09 13:37

#建筑#

你好，你是说工资是不是？

阅读 109

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我们A公司中了甲方的200000的标，我们开了200000万发票，税率9%，B单位**我们，B已经给我们A开了184000的发票，税率9%，请问我们A公司需要交多少增值税和所得税，B公司需要提供多少成本票，交多少增值税和所得税？
朴老师 | 提问时间：01/09 13:25

#建筑#

A 公司增值税：销项税额 = 200000÷(1+9%)×9%≈16513.76 元，进项税额 = 184000÷(1+9%)×9%≈15174.31 元，应纳税额 = 销项税额 - 进项税额 = 16513.76-15174.31=1339.45 元。企业所得税：假设 A 公司除该项目外无其他收支，且不考虑其他纳税调整事项，利润 = 200000÷(1+9%)-184000÷(1+9%)=14678.9 元，所得税 = 14678.9×25%=3669.73 元。 B 公司需提供的成本票：若 B 公司以 A 公司名义中标，项目成本主要是其开具给 A 公司的发票金额，还需考虑可能的其他成本如管理费等。假设管理费等其他成本为 0，B 公司提供的成本票金额至少为 184000 元。增值税：因 B 公司与 A 公司属于**关系，B 公司增值税本质上已通过 A 公司计算缴纳，若 B 公司需单独计算交给 A 公司的增值税，则与 A 公司计算的两者之间的增值税税额一致，为 1339.45 元。企业所得税：假设 B 公司除该项目外无其他收支，且不考虑其他纳税调整事项，利润 = A 公司支付的款项 - 成本 - 交给 A 公司的管理费等。若 A 公司收到甲方款项后全额支付给 B 公司，即 200000÷(1+9%)=183486.24 元，不考虑管理费等其他费用，利润 = 183486.24-184000=-513.76 元，无需缴纳企业所得税。

阅读 61

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老师，我刚接手会计，不太懂，正好遇报税期，账也没做，该怎么办？
apple老师 | 提问时间：01/09 13:22

#建筑#

同学你好，是哪个行业的账务，前面有账吗，这个月到15号，还来得及做账，先把账做好了，再进行税务申报

阅读 156

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老师，公司租赁的房屋没有发票，会计分录怎么做？
郭老师 | 提问时间：01/09 13:13

#建筑#

借管理费用，贷银行存款，没有发票，正常做账，但是抵扣不了所得税。

阅读 102

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老师，我们是房地产企业，分三期开发，项目共用水电，清算时水电分摊处理。请问，发票备注那里，项目名称如何填写。
暖暖老师 | 提问时间：01/09 13:04

#建筑#

你好。比如X新项目第一期这样分摊

阅读 636

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1、个体户有没有账簿印花税？ 2、公司注册资金年度无增加时，还要零申报账簿印花税吗？ 3、固定资产没有计提折旧，有什么税务风险？我看系统提示有风险。
小菲老师 | 提问时间：01/09 12:42

#建筑#

同学，你好 1.没有 2.不需要 3.有风险，折旧没有做，相关的成本费用就没有，申报不准确

阅读 88

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老师，发票额度是200万，一张发票最多开多少不会引起风险，比例多少
小菲老师 | 提问时间：01/09 12:22

#建筑#

同学，你好数电发票，单张发票没有额度限制的

阅读 90

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材料暂估入库怎样做账入库：借：原材料-XX材料-暂估入库贷：应付账款-XX材料厂出库：借：工程施工-XX材料-暂估入库贷：原材料-XX材料-暂估入库下个月取得发票时候在红冲暂估做正确的入账，这样对吗
小菲老师 | 提问时间：01/09 12:18

#建筑#

同学，你好嗯嗯，是的

阅读 147

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材料暂估入库怎样做账入库：借：库存商品-XX材料-暂估入库贷：应付账款-XX材料厂出库：借：工程施工-XX材料-暂估入库贷：库存商品-XX材料-暂估入库下个月取得发票时候在红冲暂估做正确的入账，这样对吗
波德老师 | 提问时间：01/09 12:08

#建筑#

你好，材料暂库入库借方建议用原材料科目，到票后把暂估的冲了，按发票再做。

阅读 160

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