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老师,我四月份购进的这个车,五月份做了折旧,然后卖出去了,我开的增值税专票,含税金额277900 不含税金额245929.2 税额31970.8,我报税怎么提示的这个,怎么处理
王壹新老师
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提问时间:06/05 00:07
#税务#
同学您好,您财务账上处置车,按会计准则是走的固定资产清理科目,没有走主营业务收入。但是增值税申报表,开了发票,就确认收入了。所以财务账和申报表的收入不一致,这是一种正常的情况哈。你图三应该不是税局的申报表吧,跟我们这边不一样的?
阅读 10594
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您好老师,请问下有公司+农户养殖方面的税收政策吗
宋生老师
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提问时间:06/04 09:15
#税务#
1.增值税优惠:采取“公司+农户”经营模式从事畜禽饲养的纳税人,回收再销售畜禽时,属于农业生产者销售自产农产品,可以免征增值税 2.企业所得税优惠:采用“公司+农户”经营模式从事农、林、牧、渔业项目生产的企业,可以享受减免企业所得税的优惠政策。具体包括免征企业所得税项目和减半征收企业所得税项目。免征税项目涵盖了从种植到养殖再到相关服务业等多个方面,而减半征收税项目包括花卉、茶以及其他饮料作物和香料作物的种植,以及海水养殖、内陆养殖等 3.享受条件:企业需要与农户签订委托养殖合同,并向农户提供必要的物资如畜禽苗、饲料、兽药及疫苗等(所有权仍属于公司),农户负责将畜禽养大后交付公司回收
阅读 10594
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老师您好!如果本月销项税额-进项税额=1000元,有税盘减免税款280元,如何计提增值税?麻烦老师给写一下会计分录。
东老师
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提问时间:06/03 16:18
#税务#
借应交税费应交增值税销项税额 贷应交税费应交增值税进项税额 应交税费应交增值税减免税款 应交税费未交增值税(差额)
阅读 10594
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在电子税务办理财务制度备案时,这个财务制度公章是盖在哪里呢?是盖在首页还是盖在尾页呢,是盖好后扫描成电子版上传吗
朴老师
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提问时间:06/02 12:49
#税务#
在电子税务办理财务制度备案时,财务制度公章的盖放位置以及后续操作,可以参考以下信息: 公章的盖放位置: 公章的盖放主要是为了确认财务制度备案的真实性和合法性,以及保护企业的利益和形象。 通常情况下,公章应该盖在财务制度备案文件和资料的重要部位,如封面或签字处。这样便于查验和核实。 并没有明确的规定指出必须盖在首页还是尾页,但一般建议选择较为显眼且不易被忽略的位置,例如文件的封面或结尾签字处。 盖章后的操作: 备案文件和资料在盖章后,需要扫描成电子版进行上传。这样可以确保电子税务系统中保存的是带有公章印记的正式文件。 在扫描时,建议设置适当的扫描参数以确保电子版文件的质量,如清晰度、色彩等。 扫描与上传: 可以使用扫描仪设备、手机扫描软件(如“手机扫描王”APP)或WPS Office等软件进行扫描操作。 扫描完成后,保存为电子版文件,并按照电子税务系统的要求进行上传。 总结来说,在电子税务办理财务制度备案时,财务制度公章应盖在文件的重要部位,如封面或签字处,并在盖章后扫描成电子版进行上传。这样可以确保备案文件的真实性和合法性,同时便于电子税务系统的存档和查验。
阅读 10594
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请问老师,图片这道题的,分录怎么写呢?借 营业外支出 20.34 贷 库存商品 18 贷:销项税 2.34对吗?请问企业所得税汇算清缴怎么处理?全额调增吗?因为没有通过公益性组织?
廖君老师
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提问时间:06/05 16:09
#税务#
您好,是这个分录, 这个题判断不出要不要调产,赠送没说通过什么方式(这个调整不是本题考点,所以出题老师没有提这一块), 本题目的只让我们计算销项税
阅读 10593
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老师您好,我们是房地产公司,我们把房子最给客户,客户缴纳的电费,我们申报增值税是应该是图中的那一栏?
郭老师
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提问时间:06/04 16:56
#税务#
电费在13%销售货物里面,然后租赁费占9%服务不动产里面
阅读 10593
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老师,销售二手车并开具二手车发票的征收率是多少,是按0.005还是按数电版出来的0.01呢
东老师
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提问时间:06/04 09:37
#税务#
您好,这个是千分之五的税率呢
阅读 10593
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投资性房地产和投资性房地产累计折旧汇算清缴时需要填折旧明细调整表吗?
宋生老师
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提问时间:05/21 11:45
#税务#
你好,是的,是需要的。
阅读 10593
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.销售水产的增值税优惠政策
郭老师
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提问时间:06/04 13:58
#税务#
你好,自己养殖在销售的增值税不需要交的。
阅读 10592
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老师,您好! 请问一下您 公司申请专利,中介公司开具了:专利申请服务费,给本司,请问如何入账呢? 2024-06-04 15:19
郭老师
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提问时间:06/04 15:25
#税务#
和你的专利一块做无形资产。
阅读 10592
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预付卡销售是不是不能入帐
文文老师
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提问时间:06/05 14:41
#税务#
是收到预付卡发票还是?
阅读 10591
收藏 6
老师你好,这个金额不大做费用还是固定资产呢
郭老师
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提问时间:06/05 10:15
#税务#
你好,直接做费用就可以的。
阅读 10591
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帮境外公司代扣代缴增资税,合同上是人民币税务局备案也是人民币,付款的时候对方要折合成美金,可能是汇率变动到账付款金额会大于合同上的金额,我这边代缴增资税 是按时间汇的人民币还是合同备案的人民币金额?
郭老师
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提问时间:06/03 10:05
#税务#
扣缴义务发生之日为相关款项实际支付或者到期应支付之日
阅读 10591
收藏 44
老师请问 ①小规模纳税人取得的发票需要在电子税务局平台需要勾选才能入帐吗 ②如发放工资4000元,缴纳社保、医保的,报个税时需要在平台:专项附加扣除信息采集填写吗?
朴老师
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提问时间:06/05 16:55
#税务#
同学你好 这个不需要的 2.对的
阅读 10590
收藏 0
老师,我想问下各行业税负率
郭老师
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提问时间:06/05 10:00
#税务#
稍等一会儿给你发过去。
阅读 10590
收藏 34
老师采购合同签定了10万!实际送货了5万!需要变更合同吗
家权老师
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提问时间:06/04 16:30
#税务#
没事的,按5万实际开票结算就行
阅读 10590
收藏 39
老师你好!我公司2024年收到一笔政府奖金,是按照2023年度实际实现的营业收入的比例0.2%奖励的。请问,我公司在收到这笔款项后是否需要申报增值税?如果需要申报,税率是多少?怎么开具发票?谢谢老师!
暖暖老师
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提问时间:06/04 10:35
#税务#
你好政府补助是与销售额挂钩的,需要开具发票,跟产品的发票税率一致
阅读 10590
收藏 44
老师你好,我们公司是小规模纳税人,现在有接到一个工程3000万,要开发票出去,怎么做税务筹划比较好呢?现在开票超500万要升一般纳税人耶,我这个发票可以一次开完额度3000万要出去
郭老师
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提问时间:06/03 18:33
#税务#
你好有要求,按照几个月开吗 小规模连续累计12个月销售额就要转一般纳税人 有风险 因为你超过的那部分金额太大,很有可能,你税务局补税
阅读 10590
收藏 5
老师这个麻烦老师说下谢谢
桂龙老师
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提问时间:06/03 10:28
#税务#
同学,你好,你重新梳理一下。
阅读 10590
收藏 30
老师,请教下,水利基金最新政策?是每个企业都要交的吗?计税依据是什么?
家权老师
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提问时间:05/29 11:35
#税务#
教育费附加、地方教育费附加、水利建设基金 根据《关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》(财税[2016]12号)文件规定: 自2016.1.2起,将免征教育费附加、地方教育费附加、水利建设基金的范围,由 现行的按月纳税的月销售额或营业额不超过3万元(按季纳税的季销售额或营业额不超过9万元)的缴纳义务人,扩大到按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元(按季纳税的季销售额或营业额不超过30万元)的缴纳义务人; 注:缴纳义务人既包括一般纳税人,也包括小规模纳税人 这是地方的税 各地的计税依据有差异 按你当地 一般是按收入交的
阅读 10590
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你好老师公司注册核准通过名称保留期是多长时间
文文老师
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提问时间:05/28 11:28
#税务#
公司注册核准通过名称保留期是6个月
阅读 10590
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您好,我们是民非单位,享受第一道门票的免税政策,请问和门票有关的进项费用有哪些呢?我们打算严格区分免税进项和应税进项,您说这分得清吗?
朴老师
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提问时间:06/05 17:16
#税务#
同学你好 税局给你核定增值税了吗
阅读 10589
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老师我们是蔬菜配送行业,供应链配送中心,如果设置一个系统怎么样使我们财务做账报税那些更方便开发票那些有什么好的建议吗?
盛宇老师
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提问时间:06/04 20:37
#税务#
您好,请问您是想咨询快速记账,快速开票财务系统吗。
阅读 10589
收藏 0
拿到一张发票,但是在税务app 没这个发票,要不要做这个票的账
家权老师
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提问时间:06/04 17:56
#税务#
上传那个发票看看?
阅读 10589
收藏 44
您好,我们是享受第一道门票免增值税的博物馆,请问增值税的进项税是不是要根据免税收入和简易计税收入合计占比的比例做转出处理呀?昨天街道管理员通知了,让我们调整22年和23年的进项税转出
小锁老师
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提问时间:06/03 14:14
#税务#
您好,这个的话是需要转出的,简易,免税,那部分对应的不能抵扣的
阅读 10589
收藏 15
老师,你好,我的问题是:我们公司2023年开了两百万的发票给a单位,款项也收到了,相关税费也交清。2024年4月他们单位说多付给我们两万,实际这个项目的钱只有198万。让我们重新开票给他们,于是4月份我们开了红字发票两百万,又开了正确的198万发票,并退回了多收到的两万。现在这个账务处理要怎么做呀?冲销的时候是借方 以前年度损益-200,贷主营业务收入,销项税负数。这样吗,还有退给他们的两万要怎么做账,还是税务报税怎么调整?成本还要不要冲销又重新入账
桂龙老师
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提问时间:06/03 14:47
#税务#
同学,你好,你这是跨年冲账 红字发票冲 借应收账款 负数 贷以前年度损益调整 负数 应交税费销项 负数 198的蓝字发票入账 借应收账款 正数 贷以前年度损益调整 正数 应交税费 销项 正数 把以前年度损益调整余额转入未分配 借 以前年度损益调整 负数 贷 未分配利润 负数 更正23年的年报
阅读 10589
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老师,请问下,法人把自己的车做为实收资本投入到公司,可以吧,车辆需要过户为公司的名字吗,需要交哪些税呢
家权老师
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提问时间:05/29 11:35
#税务#
需要评估后开票给公司的,去二手车市场开,只需要支付开票费
阅读 10589
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老师您好,请问收到普票到对方公司未缴税,要怎么处理?
刘艳红老师
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提问时间:06/05 20:14
#税务#
您好, 对方未缴税,和你们收到票又没关系,税务局会找他们的
阅读 10587
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22年12月时公司入账了一张个人代开的劳务发票3万元,当时付款时并未代扣代缴个税。现如今发现了应当如何处理
廖君老师
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提问时间:06/05 16:28
#税务#
您好,补申报劳务报酬 ,本来个税是扣后支付给个人的,现在要回来是不可能了,我们只能是补申报,这个损失公司自已承担了 借:营业外支出 贷:应交税费-代扣代缴个税 借:应交税费-代扣代缴个税 贷:银行 这个还不能税前扣除在年度汇缴时要纳税调增的
阅读 10587
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你好,老师,我们是蛋鸡养殖,免税农产品,能开增值税专用发票吗。刚才问12306说只能开普票
小菲老师
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提问时间:06/04 10:11
#税务#
同学,你好 开免税发票,是普通发票
阅读 10587
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