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请问老师,我们是一家建筑公司,别人**我司接项目。现在对方提供的专票对应的进项税额多于我们公司的实际缴纳的税负率,对方又要将项目结余的资金拿走。跟他办理结算的时候,这部分多的税额怎么算呢?
宋生老师
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提问时间:02/20 09:55
#建筑#
你好,这部分能够抵扣多少进项,你就给对方多少就好了。
阅读 145
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补缴2023年度企业所得税及滞纳金如何写分录?
文文老师
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提问时间:02/20 09:38
#建筑#
借:所得税费用或未分配利润 贷:应交税费-企业所得税 借:营业外支出 借:应交税费-企业所得税 贷:银行存款
阅读 229
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营业执照增项怎么操作
宋生老师
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提问时间:02/20 09:19
#建筑#
你好,这个先做股东会决议,然后去工商局。变更
阅读 103
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老师,统计表中所有者权益-41小于实收资本0怎么写原因
小菲老师
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提问时间:02/20 09:11
#建筑#
同学,你好 一般是企业亏损,股东没有投资造成的
阅读 163
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老师,双重绝缘电阻是5兆欧吗双重绝缘是不是工作绝缘+保护绝缘,是7兆欧啊
朴老师
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提问时间:02/20 08:38
#建筑#
双重绝缘的绝缘电阻不得低于 7MΩ ,它是由工作绝缘和保护绝缘组成。工作绝缘的绝缘电阻不得低于 2MΩ,保护绝缘的绝缘电阻不得低于 5MΩ ,二者合起来双重绝缘是不低于 7MΩ 。 图中选项 C 表述 “双重绝缘的绝缘电阻不得低于 4MΩ” 是错误的。 正确要求是双重绝缘整体绝缘电阻不低于 7MΩ 。
阅读 1276
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老师,有个项目发放的工资当时漏申报了8月份11月份的,10月少申报5800,账务已经处理只是没申报,这个要怎么处理啊
王琳老师
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提问时间:02/19 17:44
#建筑#
你好,如果已经发放了可以更正申报
阅读 153
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收到的劳务费发票,是计入工程施工-劳务费? 还是计入合同履约成本-劳务费?
宋生老师
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提问时间:02/19 16:56
#建筑#
你好,你用施工《企业会计制度》就进入工程施工。
阅读 231
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老师您好,公司购进的材料老板自家用了,是不是直接计入管理费用福利费,还需要交印花税吗?
宋生老师
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提问时间:02/19 16:52
#建筑#
你好,是的,这个是需要的。是计入福利费也需要交印花税
阅读 91
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财务主管需要做哪些工作,怎么分配下面会计的工作内容,有课程或者文字版说明吗
宋生老师
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提问时间:02/19 16:38
#建筑#
会计工作分配 岗位设置与分工: 出纳:负责现金、银行存款的收付及日常结算工作。 总账会计:负责全盘账务处理,编制财务报表。 成本会计:负责成本核算与分析,监控成本支出。 税务会计:处理税务申报、发票管理等工作。 往来会计:管理应收账款、应付账款,核对往来账目。
阅读 194
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老师,请问随用电量征收地方水利建设基金,可以企业所得税税前扣除吗?
刘艳红老师
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提问时间:02/19 16:12
#建筑#
您好,可以的,这个可以扣除的
阅读 76
收藏 0
你好,建筑公司,职工的社保个人承担部分和个人所得税都是公司帮承担的,这个申报个人所得税的时候金额怎么申报,公司承担掉的怎么做账务处理?
岁月静好老师
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提问时间:02/19 15:48
#建筑#
...
阅读 174
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小规模包工包料水稳层施工,怎么做会计分录
刘艳红老师
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提问时间:02/19 15:27
#建筑#
您好,是开给别人的,确认收入的分录吗?
阅读 82
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1月开给客户一张发票,昨天申请红冲,等客户确认,客户说下周四才能确认。为什么啊
东老师
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提问时间:02/19 13:12
#建筑#
您好, 是不是故意不给确认呢
阅读 357
收藏 1
老师你好,老板用个人卡。给公户转了10笔钱,用于发工资,用途写的转账。现在工程款回来了,给老板还钱。用途也写转账吗?
文文老师
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提问时间:02/19 11:41
#建筑#
是的,用途也写转账
阅读 218
收藏 1
老师,24年老板用结算卡给公户转了60000元,购买车,车的使用人是公司名字,现在需要还钱吗?
刘艳红老师
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提问时间:02/19 11:39
#建筑#
您好,要的,这个要还给老板的
阅读 144
收藏 1
老师分公司不开发票可以吗?也就是说,分公司只负责发工资和买社保,总公司开票并收款!
文文老师
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提问时间:02/19 11:24
#建筑#
分公司只负责发工资和买社保,总公司开票并收款,可以
阅读 239
收藏 1
老师,你好,我收到一张餐饮发票只写了项目名称,没有写项目地址。可以正常使用吗?
家权老师
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提问时间:02/19 09:58
#建筑#
那个不需要备注的,可以使用
阅读 168
收藏 1
你好,12月开始入职的职工,1月发放工资,那申报个税是不是申报在12月的所属期?
果粒老师
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提问时间:02/19 09:56
#建筑#
不是。对于12月开始入职的职工,如果1月发放工资,那么个税申报应该是在1月发放工资的次月,即2月进行申报,申报的所属期是1月,而不是12月。因为个税的申报通常遵循“发放工资,次月申报”的原则。
阅读 590
收藏 2
建筑劳务公司之前没有申报个税,中途也没有给工人发放工资,但是在1月26号给工人发放了前三个月的工资(每个人都超过了五千),那在2月份申报个税要怎么申报的,需要缴纳个税吗
家权老师
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提问时间:02/19 09:03
#建筑#
是的,超过5000都要交个税的
阅读 227
收藏 1
我是对这类题型一直掌握不好。怎么做呢
邹老师
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提问时间:02/19 08:43
#建筑#
你好,这里计息周期应当是季,而不是日吧 有效利率=(1+10%/4)*(1+10%/4)*(1+10%/4)*(1+10%/4)—1=10.38%
阅读 2437
收藏 0
你好老师,沙石料可以简易征收3%吗
郭老师
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提问时间:02/18 18:45
#建筑#
是一般纳税人自己开采的,可以 外购在销售的不行
阅读 158
收藏 1
老师,建筑行业,一般纳税人,企业所得税税负率0.17,低于1,企业效益不好,这样,是不是有什么风险,税务局会不会查我们
宋生老师
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提问时间:02/18 17:39
#建筑#
你好,是的,这个是很低的。确实是有风险的。
阅读 182
收藏 1
建筑会计21到25年主要有哪些变动呢?
董孝彬老师
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提问时间:02/18 17:24
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 92
收藏 0
老师,个税系统里申报的工资薪金的金额是不是得和管理费用的金额一致?
波德老师
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提问时间:02/18 17:06
#建筑#
你好,不一定和管理费用一致,要和应发工资一致
阅读 220
收藏 0
建筑施工企业,跨区域预缴企业所得税,填写销售收入时是填写不含增值税的收入吧?
郭老师
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提问时间:02/18 16:42
#建筑#
你好,填写的是不含税的收入。
阅读 69
收藏 0
租赁钢管交押金,入什么科目
瓶子老师
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提问时间:02/18 16:16
#建筑#
借:其他应收款 贷:银行存款
阅读 213
收藏 1
老师 我们总包对分包款进行的罚款 我们对公转给甲方的 做到营业外支出?能税前扣除么
邹老师
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提问时间:02/18 15:59
#建筑#
你好,罚款性质的支出,是不能税前扣除的。
阅读 241
收藏 0
老师,如果4月份才上班,那个人工资扣除每月5000元是可以扣12个月的吗?
家权老师
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提问时间:02/18 15:26
#建筑#
做汇算是可以的,预交只能扣除9个月
阅读 145
收藏 1
老师好 劳务公司付劳务费,付了一半 还有一半没有付,怎么做凭证分录
郭老师
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提问时间:02/18 15:03
#建筑#
借主营业务成本、劳务费等 贷银行存款、 应付账款。
阅读 214
收藏 1
老师,现流表的销售商品、提供劳务收到的现金,与按照这个公司公式本年收入+应交销项-(应收期末-期初)-(合同资产期末-期初)+(合同负债期末-期初)计算出来的不一致。请问老师造成差异的可能原因,以及该如何检查差异?
朴老师
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提问时间:02/18 14:27
#建筑#
造成现金流量表中 “销售商品、提供劳务收到的现金” 与公式计算结果不一致的原因主要有:存在非现金交易如债务重组、非货币性资产抵偿;有特殊账务处理如应收票据贴现、坏账核销;预收账款含非销售相关款项;收入确认与现金收付有时间差;账务处理存在金额或方向错误等。 检查差异的方法包括:核对非现金交易文件;审查特殊事项账务处理;清理预收账款明细;对比收入和现金记录分析跨期情况;全面复查相关账务凭证。
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