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老师,这个规定:火车票和飞机票的抵扣、税前扣除和财务报销,必须在票面显示单位名称及其“统一社会信用代码”,不能再凭旅客实名信息计算抵扣。意思是必须开具发票才能抵扣吗?
小锁老师
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提问时间:06/02 20:27
#税务#
您好,这个的话,是必须开票的这个
阅读 10604
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老师,请问商铺面积170平方房东要100每平方不含税,专票税后是多少?就是要除去税金后尽落100元每平方,开票公司是房地产公司税率13%,下表是税务提供的税率表,麻烦老师告知计算过程。
丁小丁老师
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提问时间:06/05 14:38
#税务#
您好!老师正在看题目
阅读 10603
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老师,个人所得税怎么计算
东老师
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提问时间:06/05 13:44
#税务#
本月个人所得税=(本月收入+累计收入额-累计扣除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除)*预扣率-已交税额
阅读 10603
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你好,老师,我们供应商开发票给我们,我们还没有抵扣,之后又开红字折扣发票给我们公司,这个到时候入账,抵扣是怎么做
王壹新老师
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提问时间:06/05 14:35
#税务#
同学您好,红字折扣发票是红字冲销发票吗,跟前一张发票的名目和金额一致,只不过是负数的对吧?是的话,你就先做一笔蓝字发票,然后再做一笔红字发票即可。这个进项一正一负也刚好是0
阅读 10603
收藏 45
工业制造业,公司购买液氮,做暂估入账,分录怎么做?
朴老师
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提问时间:06/04 11:00
#税务#
同学你好 借原材料 贷应付账款暂估
阅读 10603
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老师您好 请问其他公司要跟我们借款 这个我们实物中是需要根据合同开这个利息收入的发票吗
bamboo老师
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提问时间:06/03 16:10
#税务#
您好 如果对方支付了利息 需要根据合同开这个利息收入的发票
阅读 10603
收藏 21
请问老师,图片一、对所有行业持有的单位价值不超过5000元的固定资产,允许一次性计入成本费用是什么意思呢?比如2023年汇算清缴发现企业要缴纳的税款比较多,单位是否可以把账面固定资产不超过5000元的,没有计提完毕折扣的,在汇算清缴时全部在A105080中一次性计提完毕折旧呢?
盛宇老师
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提问时间:06/02 19:53
#税务#
您好,所有行业单位价值不超过500万元的固定资产允许一次性税前扣除,不再分期计提折旧。
阅读 10603
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老师我想问下公司需要申报个人所得税汇算清缴吗
刘艳红老师
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提问时间:06/06 14:15
#税务#
您好, 不用,这个是由个人申报的
阅读 10602
收藏 0
请问老师,图片这道题的,分录怎么写呢?借 营业外支出 20.34 贷 库存商品 18 贷:销项税 2.34对吗?请问企业所得税汇算清缴怎么处理?全额调增吗?因为没有通过公益性组织?
廖君老师
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提问时间:06/05 16:09
#税务#
您好,是这个分录, 这个题判断不出要不要调产,赠送没说通过什么方式(这个调整不是本题考点,所以出题老师没有提这一块), 本题目的只让我们计算销项税
阅读 10602
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老师好,我们是工程项目 填报增值税一般纳税人销项税额在哪一栏填列
杨艳红老师
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提问时间:06/03 10:29
#税务#
你好!增值税一般纳税人销项税额在11栏填列
阅读 10602
收藏 35
老师,请教下,水利基金最新政策?是每个企业都要交的吗?计税依据是什么?
家权老师
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提问时间:05/29 11:35
#税务#
教育费附加、地方教育费附加、水利建设基金 根据《关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》(财税[2016]12号)文件规定: 自2016.1.2起,将免征教育费附加、地方教育费附加、水利建设基金的范围,由 现行的按月纳税的月销售额或营业额不超过3万元(按季纳税的季销售额或营业额不超过9万元)的缴纳义务人,扩大到按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元(按季纳税的季销售额或营业额不超过30万元)的缴纳义务人; 注:缴纳义务人既包括一般纳税人,也包括小规模纳税人 这是地方的税 各地的计税依据有差异 按你当地 一般是按收入交的
阅读 10602
收藏 45
养肉鸭养殖户需要提供发票给公司,因为数额较大,一年有一千万左右的发生额,税局代开不允许了,建议开税务登记后自行开票,那么开个个体户能免税开那么多票吗?
家权老师
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提问时间:06/05 11:11
#税务#
只要是自产的,开的普票都开免税发票
阅读 10601
收藏 15
公司实缴的资金可以用于做什么
邹刚得老师
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提问时间:06/04 18:55
#税务#
你好,公司实缴的资金,可以用于: 费用报销,缴纳税款,支付货款,发放工资等
阅读 10601
收藏 45
老师,小规模个体户小餐饮店年报一分钟就搞定,是不是这么简单,有点怀疑,就填下人数营业额就可以了,然后确认公示就行是不是呢?
家权老师
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提问时间:06/04 14:31
#税务#
是的,那个很简单的,有认缴的资本金填一下。没交社保不用填
阅读 10601
收藏 44
老师,2017年的一个建筑项目账,当时备案了老项目,开外经证在当地就预交了所有税款,现在要注销的话存在其它应收款,应付账款,其它应付款平不了账,因为很多合作的劳务包工头材料上都联系不上了,那怎么处理这三个不平的科目?涉及的金额还不小
廖君老师
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提问时间:06/04 14:48
#税务#
您好,把其他应收和其他应付悄悄分几个月冲平一些,冲不平的,应收转营业外支出(要纳税调增,税法不让扣除),应付和其他应付转为营业外收入,注销时往来科目要清理完,只留下银行存款和所有者权益科目的余额
阅读 10601
收藏 34
您好老师,请问下有公司+农户养殖方面的税收政策吗
宋生老师
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提问时间:06/04 09:15
#税务#
1.增值税优惠:采取“公司+农户”经营模式从事畜禽饲养的纳税人,回收再销售畜禽时,属于农业生产者销售自产农产品,可以免征增值税 2.企业所得税优惠:采用“公司+农户”经营模式从事农、林、牧、渔业项目生产的企业,可以享受减免企业所得税的优惠政策。具体包括免征企业所得税项目和减半征收企业所得税项目。免征税项目涵盖了从种植到养殖再到相关服务业等多个方面,而减半征收税项目包括花卉、茶以及其他饮料作物和香料作物的种植,以及海水养殖、内陆养殖等 3.享受条件:企业需要与农户签订委托养殖合同,并向农户提供必要的物资如畜禽苗、饲料、兽药及疫苗等(所有权仍属于公司),农户负责将畜禽养大后交付公司回收
阅读 10601
收藏 45
老师你好,我们公司是小规模纳税人,现在有接到一个工程3000万,要开发票出去,怎么做税务筹划比较好呢?现在开票超500万要升一般纳税人耶,我这个发票可以一次开完额度3000万要出去
郭老师
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提问时间:06/03 18:33
#税务#
你好有要求,按照几个月开吗 小规模连续累计12个月销售额就要转一般纳税人 有风险 因为你超过的那部分金额太大,很有可能,你税务局补税
阅读 10601
收藏 5
老师,请问一下,我公司去年没收入,但还有待抵扣认证进项税17万,我想25年办理退税?那我今年24年该怎么做收入为好?
东老师
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提问时间:06/03 11:27
#税务#
你好,有了收入,你就是有销项税额抵扣完以后还有留底的才可以退。
阅读 10601
收藏 45
老师,我们之前红冲了一个发票,导致期末未缴税款为-392.11元,现在我申报上个月的报表,这个月要缴税18000元,为什么那392抵扣不了啊?
姜再斌 老师
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提问时间:06/06 10:32
#税务#
你好,你红冲是在上个月做的?你是一般纳税人么?
阅读 10600
收藏 29
我们是做特种设备的,经营范围有个许可项目,这个需要办理哪些手续啊
盛宇老师
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提问时间:06/05 22:05
#税务#
您好,需要办理特种设备制造许可证,许可证具体如何办理请咨询当地市场监督管理局工作人员,他们会有专人指导。
阅读 10600
收藏 35
个人独资企业投资人去世,企业不经营了,企业不去管,也不做继承或者注销,就这么零报着可以吗?税务局会管吗
波德老师
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提问时间:06/05 18:01
#税务#
同学你好,长期零申报税务局可能会管
阅读 10600
收藏 45
居民个人孟先生任职于境内的甲企业,2022年4月喜得一子,父母58岁,2022年个人所得税收入如下: (1)每月取得扣除三险一金的工资收入22000元,每个季度获得季度奖金15000元。 (2)4月份取得国债利息收入12000元,取得乙公司的公司债券利息48000元。 (3)7月份按照首套住房贷款利息购入一套住房,从当月开始还房贷,每月5000元。 (4)8月份转让自己写的一本小说的著作权,取得收入30000元。 (5)11月份由于车辆丢失,获得保险公司赔款128000元。 要求:根据上述资料,按照下列序号回答问题,如有计算,需计算出合计数。 (1)计算孟先生取得利息与保险赔款要缴纳的个人所得税。 (2)计算当年孟先生综合所得汇算清缴应缴纳的个人所得税。
王晓晓老师
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提问时间:06/04 20:14
#税务#
你好,稍等看下题先
阅读 10600
收藏 0
老师 对方给我们开了一张发票 但是我们已经抵扣了 然后对方想把这张发票冲成负数 是不是我们需要提交红字信息发票的确认表
小锁老师
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提问时间:06/03 16:41
#税务#
您好,这个的话是需要提交红字信息表,才可以的
阅读 10600
收藏 45
老师,劳务公司可以提供监理人员么?
宋生老师
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提问时间:05/24 15:13
#税务#
你好!监理一般要自己公司的人
阅读 10600
收藏 45
老师咨询一下,打车费怎么做分录
宋生老师
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提问时间:06/05 15:07
#税务#
你好!这个可以计入管理费用,差旅费。
阅读 10599
收藏 45
老师您好,我们是房地产公司,我们把房子最给客户,客户缴纳的电费,我们申报增值税是应该是图中的那一栏?
郭老师
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提问时间:06/04 16:56
#税务#
电费在13%销售货物里面,然后租赁费占9%服务不动产里面
阅读 10599
收藏 45
老师你好,公司为小规模纳税人无票销售含税收入10万,请问印花税如何计算。印花税是多少。如果它成本为零,产生的税金都有什么都多少钱?谢谢老师
郭老师
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提问时间:06/04 08:40
#税务#
增值税1%是销售货物的吗?如果是的话,10万/1.01*万分之3/2
阅读 10599
收藏 18
出口企业保税区不都是在税务局管委会附近么?那货物都没有出境,怎么享受的退税,这是什么逻辑呢?
盛宇老师
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提问时间:06/02 13:41
#税务#
您好,不一定都在税务局,管委会附近,进入保税区的一般视同出口,可以享受出口退税政策,这是国际通行做法,也是我国法律规定的,为了降低企业的物流成本。
阅读 10599
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投资性房地产和投资性房地产累计折旧汇算清缴时需要填折旧明细调整表吗?
宋生老师
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提问时间:05/21 11:45
#税务#
你好,是的,是需要的。
阅读 10599
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你好,我想问一下,嗯,公司五月份开的这个嗯增值税普通发票收电票,嗯,我到6月份的时候再入账,行吗?因为六月份我想看看那个企业所得税,企业所得税那个报表我看他那个就是说不含税跟含税收入是不是一致?他不是有时候差个0.01吗?你是说5月份开的票能不能在六月份入收入交税?
朴老师
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提问时间:06/05 16:22
#税务#
同学你好 这不能 按所属期来
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