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个体户之前是核定征收,今年改为查账,以前的银行要补进去吗
文文老师
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提问时间:01/13 17:06
#税务#
以前的银行,不要补进去
阅读 20
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农业行业自产自销 开专票 需要交税吗 交几个点的税
文文老师
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提问时间:01/13 17:05
#税务#
开专票 需要交税,按发票上的税额交增值税
阅读 20
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老师 云税厅是什么?从哪登录?
文文老师
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提问时间:01/13 16:59
#税务#
你好,实际就是电子税务局
阅读 47
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四季度研发费用加计扣除不让扣,需要汇算清缴扣,可我们账上计提的四季度企业所得税,税额是减去加计扣除数的应纳税所得额✖️税率算出来的。结账了, 必须反结账修改吗,可以这样吗: 1月交四季度税,分录借应交企业所得税,借:其他应收款 贷银行存款 ,等汇算清缴退完税,借银行存款 贷其他应收款
家权老师
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提问时间:01/13 16:57
#税务#
可以那样处理的,没问题的
阅读 33
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如果劳务工资是2025年的,劳务发票开到了2026年,那么这个成本是2026年的吗?
家权老师
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提问时间:01/13 16:57
#税务#
不是,还是做到25年的成本
阅读 19
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你好老师,我们要销售小麦种子,我们上游企业给我们开了免税普票,我们再销售的话也是免税免税吗还是要交9%的增值税?
家权老师
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提问时间:01/13 16:55
#税务#
你们销售是按9%计算增值税
阅读 23
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请教一下,公司9月买了一辆二手汽车,10月放在二手汽车商那里代卖,可以现在2026年1月才发现,10月已经卖出去了,开票也没通知我们,直接二手车市场开了发票才开1000元,现在考虑比如实际价格是30000元,补29000元的无票收入?这个分录怎么做?可以吗?谢谢
董孝彬老师
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提问时间:01/13 16:54
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 25
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为什么会提示,没亨受啊?先进制造业加计扣除在申报表哪一项呢?
文文老师
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提问时间:01/13 16:50
#税务#
先进制造业加计扣除在申报表中主要涉及增值税纳税申报表附列资料(四)的相关栏次。
阅读 20
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老师,请问所得税申报表中的职工薪酬栏是填申报当期的还是全年的。
家权老师
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提问时间:01/13 16:50
#税务#
那个是填全年的数字的
阅读 29
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老师,请问最新规定,印花税需要计提吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/13 16:47
#税务#
您好,不用,这个不用计提的
阅读 12
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请问老师,小规模纳税人第四季度开普票,超过了30万,包含免税和1%的普票,增值税申报表应该怎么填?
家权老师
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提问时间:01/13 16:45
#税务#
免税的部分填12栏,1%的普票填第1,3栏
阅读 37
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汇算清缴,业务招待费有新政策了嘛?
家权老师
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提问时间:01/13 16:44
#税务#
还是以前的老政策的
阅读 18
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税收的滞纳金 要等到汇算清缴的时候调增吗
文文老师
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提问时间:01/13 16:42
#税务#
是,税收的滞纳金 要等到汇算清缴的时候调增
阅读 16
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老师请问一下,老板喊我把利润做到付的,我现在是做到有利润10左右,我要如何调整一下呀那些能调呢
文文老师
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提问时间:01/13 16:39
#税务#
增加成本费用,能减少利润
阅读 43
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老师,年底预提费用,怎么做分录?
家权老师
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提问时间:01/13 16:38
#税务#
你具体要计提什么费用呢?
阅读 58
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老师请问个体是核定征收也自动申报了,但他们开了专票是不是要改报表?
文文老师
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提问时间:01/13 16:38
#税务#
开了专票 是要改报表
阅读 59
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请问老师,去年进项发票有些公司没开给我们,今年5月所得税汇算之前开进来是不是就可以抵25年的所得税?
文文老师
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提问时间:01/13 16:37
#税务#
是的,你的理解是对的。
阅读 15
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公司讲自己租来的办公场所 租出去一间给其他公司使用,对方付款后我们需要给他开什么样的发票呢
文文老师
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提问时间:01/13 16:37
#税务#
你好,开具经营租赁发票
阅读 19
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企业所得税汇算清缴退税,12月计提所得税时计提退完税实际四季度付的税款,还是汇算清缴退税前的税款。
文文老师
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提问时间:01/13 16:36
#税务#
12月计提所得税时计提退完税实际四季度付的税款
阅读 46
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红冲跨年发票,再重新开具或者甲方提供未做账证明可以吗
家权老师
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提问时间:01/13 16:35
#税务#
需要对方发起红字信息确认
阅读 40
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老师年底结账需要交所得税所得税需要计提吗?是先结账还是先计提?怎么做分录?
文文老师
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提问时间:01/13 16:33
#税务#
先计提再结账 借:所得税费用 贷:应交税费-应交企业所得税
阅读 46
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老师:纯外贸企业,取得一张进项采购发票,现在S局说,这张发票不能做退税。请问:增值税申报和账务如何处理?
董孝彬老师
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提问时间:01/13 16:33
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 19
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我今天遇到个问题 我们几笔业务是找人代开发票的 然后我也入账了 。结果今天发现对方给我们红冲了 没有告诉我们,怎么办
家权老师
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提问时间:01/13 16:32
#税务#
那么投诉对方恶意红冲,或者联系对方重新开
阅读 25
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老师,自家的公司经营活动很少,在自然人电子税务局中申报在职员工一人每月工资500元,那电子税务局中的企业所得税申报工资总额是6000还是可以多填?
家权老师
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提问时间:01/13 16:32
#税务#
根据发的工资据实填报
阅读 73
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老师26年1月开的宽带费,但是属于12月份可以在12月份时计入待认证进项税吗?
家权老师
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提问时间:01/13 16:32
#税务#
可以在12月份时计入待认证进项税
阅读 22
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老师,小规模劳务公司每个季度应该缴纳的增值税怎么计算?
暖暖老师
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提问时间:01/13 16:29
#税务#
你好,用金额/1.03*1%就是的
阅读 29
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客户专门来找我们做税务注销的,我需要给他报财报和企业所得税,我只有一个 11 月资产负债表和利润表科目余额表,能报财报么?12 月有开票
文文老师
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提问时间:01/13 16:29
#税务#
按11月建期初,需要做12月的分录
阅读 42
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进项未红冲,我这会要是手动进项税额转出,后期如果对方红冲了,我再手动改掉是不是就会对比异常
郭老师
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提问时间:01/13 16:24
#税务#
已经抵扣了,你现在填写进项转出会异常。如果后期对方红冲开了红字发票,它系统还会提示你需要进项转出
阅读 38
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应该不用做账吧老师,你看截图
董孝彬老师
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提问时间:01/13 16:24
#税务#
您好,第2个图太模糊了,这是电力公司收我们款给的收据么,我们付了钱是要做分录的 图1第4条分录要做的,不做银行明细对不上
阅读 37
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老师企业所得税月(季)度申报中的自营出口收入从哪里取值?
暖暖老师
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提问时间:01/13 16:23
#税务#
你好,出口报关单合计,自己加起来
阅读 15
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