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老师,请问股东权利转让涉及什么税?怎么计算?谢谢
郭老师
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提问时间:06/04 12:15
#税务#
如果单位有盈利的或是溢价转让的个税和印花税,其他的只需要交印花税。
阅读 10601
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老师麻烦老师说下谢谢
盛宇老师
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提问时间:06/03 20:47
#税务#
您好,请问您具体是什么问题呢。
阅读 10601
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请问下老师,开数电发票,乳胶漆项目名称开什么
小锁老师
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提问时间:06/03 21:56
#税务#
你好,税收分类编码:107020801,货物名称:*涂料*乳胶漆
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请问老师,我们公司目前亏损状态,报税的时候系统预警主营业务成本大于主营业务收入 ,请问有风险吗,我们是医疗检测行业,主营业务成本里面包括了人工与机器折旧,请问老师,我可以把这两部分费用调整到管理费用里面,降低主营业务成本吗
小林老师
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提问时间:06/03 12:00
#税务#
你好,如果真实情况没问题,是否有不计收入情况?
阅读 10601
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这种要购买方代扣代缴个人所得税吗
东老师
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提问时间:06/03 15:26
#税务#
你好,备注里面没要求你们代扣代缴就不需要申报
阅读 10601
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已支付的货款,发票开回后丢失,怎么处理?怎么把应付账款下账???
宋生老师
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提问时间:06/03 09:57
#税务#
你好,这个让对方给复印件给你
阅读 10601
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老师,这个规定:火车票和飞机票的抵扣、税前扣除和财务报销,必须在票面显示单位名称及其“统一社会信用代码”,不能再凭旅客实名信息计算抵扣。意思是必须开具发票才能抵扣吗?
小锁老师
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提问时间:06/02 20:27
#税务#
您好,这个的话,是必须开票的这个
阅读 10601
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老师一般纳税人发票每个月怎么报分别是怎么操作
刘艳红老师
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提问时间:06/04 20:01
#税务#
您好,增值税把开票的普票,专票填下,抵扣的是自动带来的
阅读 10600
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老师好 农民合作社 为销方这个月开104400的普票 今年还没有开过发票 请问免税吗开票内容是生活服务 农业机械租赁
郭老师
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提问时间:06/04 17:02
#税务#
你好,农业机械租赁这个不免税。 小规模的1%,季度30万普通发票可以免增值税。
阅读 10600
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企业数电票开通流程怎么操作?
刘艳红老师
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提问时间:06/04 18:54
#税务#
您好, 你们是新版的电子税务局吗
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公司实缴的资金可以用于做什么
邹刚得老师
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提问时间:06/04 18:55
#税务#
你好,公司实缴的资金,可以用于: 费用报销,缴纳税款,支付货款,发放工资等
阅读 10600
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老师,一般纳税人租赁税率多少
家权老师
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提问时间:06/04 15:22
#税务#
一般纳税人租赁税率,动产13%,不动产9%
阅读 10600
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老师好!请教您:我单位国企由两个股东组成,一个占90%,一个占10%。10%股东需要2年,每年减资5%直到0为止。另一个股东则占100%股权,但今天工商局工作人员给我打电话说从7.1日后有新规说减资方减后,另一股东股权不能增加停留现在90%。我便问那个10%怎么办?回我可以转买,把我弄不会了。请问是真的吗?谢谢!
CC橙老师
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提问时间:06/03 20:34
#税务#
你好,新的公司法规规定,自7月1日起,公司减资应由所有股东按照其出资比例进行相应的减少。在此新法生效后,如果只有部分股东申请减资,那么在工商变更申请环节,此类请求有可能会被驳回。确定是工商局工作人员的话,那只能按当地工商局的回复来
阅读 10600
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一人有限公司能否给老板发工资
刘艳红老师
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提问时间:06/03 21:54
#税务#
您好, 可以的,可以发工资的
阅读 10600
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实收资本和盈余公积实际到资,如果做了减资,有涉及到什么税
宋生老师
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提问时间:06/03 11:07
#税务#
你好!其实减资本身不涉及税金,但是有的地方如果有盈利,他会让你交个税。
阅读 10600
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公司租的车,费用油票啥的可以用吗
家权老师
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提问时间:05/30 09:50
#税务#
.需要签订租车协议,每月支付租金,租金500元以下的,凭记载身份证号的收据支付租金,可以直接税前扣除。每月报销除年审的车船税,保险外的费用也可以税前扣除。
阅读 10600
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老师我想问下公司需要申报个人所得税汇算清缴吗
刘艳红老师
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提问时间:06/06 14:15
#税务#
您好, 不用,这个是由个人申报的
阅读 10599
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员工1月份入职个人所得税一直未报,现在该怎么报?是逐月更正申报,还是入职时间填2024年一月份,金额填1-5月份工资可以吗?麻烦老师解答一下谢谢!
bamboo老师
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提问时间:06/06 14:51
#税务#
您好 入职时间填2024年一月份,金额填1-5月份工资可以的
阅读 10599
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老师,个人所得税怎么计算
东老师
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提问时间:06/05 13:44
#税务#
本月个人所得税=(本月收入+累计收入额-累计扣除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除)*预扣率-已交税额
阅读 10599
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你好,老师,我们供应商开发票给我们,我们还没有抵扣,之后又开红字折扣发票给我们公司,这个到时候入账,抵扣是怎么做
王壹新老师
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提问时间:06/05 14:35
#税务#
同学您好,红字折扣发票是红字冲销发票吗,跟前一张发票的名目和金额一致,只不过是负数的对吧?是的话,你就先做一笔蓝字发票,然后再做一笔红字发票即可。这个进项一正一负也刚好是0
阅读 10599
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老师旅游公司购买的社会责任险和服务质量履约保险,记什么科目在现金流量表里选什么?
家权老师
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提问时间:06/04 16:04
#税务#
那个计入支付的其他与经营活动有关的现金
阅读 10599
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你好老师,请问制造业如果为了消耗库存,请问是否可以做生产出残次品或是其他?请问要怎么做账,要哪些证据链附在后面
廖君老师
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提问时间:06/04 16:24
#税务#
您好,就是要报废 该公告第二十七条规定:存货报废、毁损或变质损失,为其计税成本扣除残值及责任人赔偿后的余额,应依据以下证据材料确认: (一)存货计税成本的确定依据; (二)企业内部关于存货报废、毁损、变质、残值情况说明及核销资料; (三)涉及责任人赔偿的,应当有赔偿情况说明; 根据《企业所得税法》第八条及《企业所得税法实施条例》第三十二条、第七十二条规定,企业在生产经营活动中发生的存货的盘亏、毁损、报废损失准予在计算应纳税所得额时扣除. 根据《企业资产损失所得税税前扣除管理办法》(国家税务总局公告2011年第25号)第二章申报管理规定,存货发生的非正常损耗应采取专项申报的方式进行申报,属于专项申报的资产损失,企业应逐项(或逐笔)报送申请报告,同时附送会计核算资料及其他相关的纳税资料.
阅读 10599
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我们企业是2012年的时候由一家集体所有制的企业改制来的,两个自然人股东出资是改制的时候由当时企业的净资产折合来的,且出具了资产评估报告、验资报告。那后续这两个股东股转的时候,算有原值吗
朴老师
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提问时间:06/04 19:05
#税务#
在企业改制并由两个自然人股东以净资产折合出资的情况下,这两个股东在后续股权转让时,是有原值的。该原值应基于改制时的净资产折合价值以及相关的税费进行确认
阅读 10599
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收到检测应收款,客户不需要发票,只有银行收款,需要开票确认销项税么,怎么做科目把账做平
廖君老师
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提问时间:06/04 19:56
#税务#
您好,不用开票,确认和申报未开票收入 借:银行 贷:主营业务收入 销项税
阅读 10599
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老师麻烦老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:06/04 15:32
#税务#
同学你 好,我给你解答
阅读 10599
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老师您好 请问其他公司要跟我们借款 这个我们实物中是需要根据合同开这个利息收入的发票吗
bamboo老师
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提问时间:06/03 16:10
#税务#
您好 如果对方支付了利息 需要根据合同开这个利息收入的发票
阅读 10599
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分析题: 背景资料 甲公司、乙自然人两位股东共同出资6000万元(与注册资本一致)设立A有限责任公司;甲公司持股比例为60%、乙自然人持股40%。 A公司改制并于2019年上市,甲公司持有原始股3600万股,乙持有2400万股,每股成本1元: 1.2021~2022年,A公司派现,甲公司累计分得现金股利5400万元,乙个人分得现金股利3600万元。 2.2023年7月,甲公司合规减持原始股500万股,每股减持价37元;同年8月,乙股东合规减持200万股,每股卖价38.5元。 要求:根据以上资料结合我国相关税法规定,分析计算并回答下列问题 (1)甲、乙两位股东从A上市公司分回的红利,有无相关减免税的优惠政策,若有,简述其具体规定(10分)。 (2)计算分析甲股东转让A上市公司股份的收入和收益,应交哪几种税,并说明不同税种的税基(计税基础)和税率(25分)。 (3)乙股东转让股份应纳税的税种、计税基础、税率(15分)。
朴老师
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提问时间:06/03 09:11
#税务#
(1) 甲、乙两位股东从A上市公司分回的红利(现金股利)的税收优惠政策: 根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十六条和《中华人民共和国个人所得税法》的相关规定: 甲公司作为企业股东,从A上市公司分得的现金股利属于符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益,免征企业所得税。 乙作为自然人股东,从A上市公司取得的现金股利,根据个人所得税法规定,应作为“利息、股息、红利所得”项目计征个人所得税,税率为20%。但是,根据《财政部 国家税务总局 证监会关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》(财税〔2015〕101号),如果乙股东持股期限超过1年,可以享受股息红利所得暂减按50%计入应纳税所得额,即实际税率为10%。 (2) 甲股东转让A上市公司股份的收入和收益,应交税种、税基和税率: 转让收入:500万股 * 37元/股 = 18500万元 转让成本:500万股 * 1元/股 = 500万元 转让收益(应纳税所得额):18500万元 - 500万元 = 18000万元 甲公司应交的税种: 企业所得税:按应纳税所得额的25%计算,即18000万元 * 25% = 4500万元 印花税:按证券交易成交金额的0.1%计算,即18500万元 * 0.1% = 18.5万元 (3) 乙股东转让股份应纳税的税种、计税基础、税率: 转让收入:200万股 * 38.5元/股 = 7700万元 转让成本:200万股 * 1元/股 = 200万元 转让收益(应纳税所得额):7700万元 - 200万元 = 7500万元 乙股东应交的税种: 个人所得税:根据财税〔2015〕101号文,乙股东如果持股期限超过1年,享受股息红利所得暂减按50%计入应纳税所得额,但股份转让所得并不享受此优惠,应全额计入应纳税所得额,税率一般为20%,即7500万元 * 20% = 1500万元 印花税:与甲公司相同,按证券交易成交金额的0.1%计算,即7700万元 * 0.1% = 7.7万元
阅读 10599
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老师,我想问下一般纳税人劳务派遣公司,进项认证,怎么认证的呢?
甜椒老师
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提问时间:06/05 18:16
#税务#
您好!在电子税务局-数字账户-发票认证。点进去就可以进行勾选认证了
阅读 10598
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许可项目:第一类增值电信业务;第二类增值电信业务;基础电信业务;建设工程设计;建设工程施工;职业中介活动;房地产开发经营;城市生活垃圾经营性服务;餐厨垃圾处理;道路货物运输(不含危险货物);房屋建筑和市政基础设施项目工程总承包(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准) 一般项目:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;货物进出口;数字文化创意软件开发;智能机器人销售;数据处理服务;信息系统集成服务;通信设备销售;通信设备制造;通讯设备修理;网络设备销售;家具销售;软件开发;人力资源服务(不含职业中介活动、劳务派遣服务);信息
东老师
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提问时间:06/05 11:56
#税务#
您好,那您这个是什么问题呢?
阅读 10598
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工业制造业,公司购买液氮,做暂估入账,分录怎么做?
朴老师
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提问时间:06/04 11:00
#税务#
同学你好 借原材料 贷应付账款暂估
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