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老师,商铺是个人的,每月开具15000租金发票,需要缴税纳个人所得税和房产租赁税多少?
宋生老师
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提问时间:09/02 10:07
#税务师#
你好,房产税6%,个税20%了
阅读 136
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1370和500是怎么得出的数字
赵老师
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提问时间:09/02 08:13
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 1370为题目给出的企业自行核算的会计利润总额为1370万元,根据规定,高新技术企业技术转让所得超过500万元的部分减半征收企业所得税,所以(960-500)这部分要按25%的税率减半征收,即(960-500)×50%×25%。 祝您学习愉快!
阅读 220
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老师好,税一,必刷550,311题,业务5,8辆车在计算增值税的时候为什么用到了1-1%?请老师协助解答,谢谢!
范老师
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提问时间:09/02 07:17
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下:(5)新研制一款排气量1.0升的低能耗全智能油电混合乘用车,本月生产10辆,其中2辆作为测试用车,8辆用于汽博会作为展品(会后收回奖励给本企业研发人员),该车型生产成本为15万元/辆,成本利润率为8%。 15×(1+8%)÷(1-1%),这是计算的组成计税价格,成本*(1+成本利润率)/(1-消费税税率)。 祝您学习愉快!
阅读 301
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应试指南税法一137页第一问为什么0.78不能抵扣?第二问装卸搬运简易计税为什么不计算销账?
张老师
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提问时间:09/01 23:27
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 1.驾驶员培训业务选择简易计税,所以驾驶员培训部购进办公用品进项税额不得抵扣。 2.简易计税计算出来的直接就是应纳税额,不是销项税额,不算在销项税额中。 祝您学习愉快!
阅读 347
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农产品的抵扣不是按9%或者10%吗?他这里为什么是13%了。这里是不是有一个什么规定?
董孝彬老师
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提问时间:09/01 23:10
#税务师#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 214
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老师请问一下装修公司需要准备几家公司搭建公司防火墙,让公司都收入都能正规化
小林老师
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提问时间:09/01 22:39
#税务师#
你好,防火墙?与收入正规没关系
阅读 80
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老师,请问一下,税务师科目报错,哪里有渠道可以改一下
刘艳红老师
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提问时间:09/01 21:31
#税务师#
您好,无能为力,改不了
阅读 102
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老师,手续费和利息为啥也要算进来?
小锁老师
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提问时间:09/01 21:28
#税务师#
您好,那个是属于价外费用,所以要计算税款
阅读 97
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这道题如果差额征税可以吗?简易征税怎么计算得到的答案又是什么样子的呢?
董孝彬老师
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提问时间:09/01 20:59
#税务师#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 128
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抖音电商个体户怎么报个税
刘艳红老师
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提问时间:09/01 19:58
#税务师#
您好,个体不用报工资个税,只需要申报经营所得
阅读 159
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请问,未实缴股权转让,固定资产占总资产85%,所有者权益为负数,应该参照哪一类缴纳个人所得税
刘艳红老师
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提问时间:09/01 19:43
#税务师#
您好,这个按转让价减去实缴数
阅读 175
收藏 1
股权转让未实缴,税务怎么缴
董孝彬老师
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提问时间:09/01 18:47
#税务师#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 223
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生产线的投资回报率是一年能回报多少钱?
家权老师
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提问时间:09/01 17:48
#税务师#
那个要看每年能获得多少净利润?
阅读 121
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老师,你好,小规模口腔诊所给病人换假牙,如何开票?开什么名目?
家权老师
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提问时间:09/01 17:40
#税务师#
那个还是开诊疗服务*安装假牙
阅读 87
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老师开具教育辅助服务简易计税需要资质吗
文文老师
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提问时间:09/01 17:17
#税务师#
开具教育辅助服务简易计税,不需要资质
阅读 134
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老师好,请问2025年税务师,财务与会计,550题,第288题,我是在A和C选项徘徊,我知道“长投,长收,贷个债,实在不行备查来”,这么顺序冲亏损,为啥分录不是分开从成本和损益,而是直接把长投的200直接一个数表达去冲减?
郭锋老师
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提问时间:09/01 16:57
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这里只能通过长期股权投资——损益调整,因为这个科目是核算享有被投资单位净利润份额,只是以账面金额为限 祝您学习愉快!
阅读 348
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填写收益表时,香港的两个自然人股东是不是填写非自然人客户受益表吗
宋生老师
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提问时间:09/01 16:49
#税务师#
你好,是的,就是这样填了
阅读 149
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老师合作办学可以开简易计税吗
宋生老师
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提问时间:09/01 16:43
#税务师#
你好,这个你是单独提供人工吗
阅读 72
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请问老师:房开企业,一般纳税人,15年12月取得一块地皮,18年开工建设,请问这属于老项目还是新项目呢?
小王老师
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提问时间:09/01 16:01
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这属于老项目。房地产老项目是指《建筑工程施工许可证》注明的合同开工日期在2016年4月30日以前的项目,或《建筑工程施工许可证》未注明合同开工日期、未取得该证但建筑工程承包合同注明的开工日期在2016年4月30日以前的项目。该企业15年12月取得地皮,虽18年开工,但拿地时间早于2016年4月30日,所以属于老项目。 祝您学习愉快!
阅读 228
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请问老师,这里将设备用于捐赠,这不是借:营业外支出,贷:固定资产吗, 假如视同销售,请问会计分录是怎样的呢?
赵老师
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提问时间:09/01 15:57
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 将自产设备用于捐赠视同销售时,会计分录如下:借:营业外支出贷:库存商品应交税费——应交增值税(销项税额)说明:自产设备对外捐赠不确认收入,但需按成本结转至营业外支出,增值税则按公允价值作为计税基础。 祝您学习愉快!
阅读 297
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一般纳税人取得小规模纳税人开具的农产品3%普票价税合计103万,进行深加工为高级实用油,请问如果本月没领用的情况下,可以计算抵扣为103/(1+3%)*9%吗?(重点是:取得的是小规模纳税人的3%普票,教材没讲,取得3%的专票书中讲到了)
张老师
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提问时间:09/01 15:41
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 不可以。纳税人从小规模纳税人取得的增值税3%征收率普通发票,不得作为计算抵扣进项税额的凭证。所以这张3%普票不能按103/(1+3%)*9%计算抵扣进项税。 祝您学习愉快!
阅读 284
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建筑企业跨区域涉税同一个项目因预售款开具不征税发票预缴后,再开具9%税率发票预缴时,可以抵减不征税发票预缴部分的税款吗?
范老师
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提问时间:09/01 15:24
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 政策中并没有明确的进行详细介绍,个人认为是可以抵减预缴部分的税款的,否则会在建筑服务发生地重复预缴增值税。 祝您学习愉快!
阅读 318
收藏 1
建筑企业跨区域涉税同一个项目开具不征税发票预缴后,再开具9%税率发票预缴时,可以抵减不征税发票预缴部分的税款吗?
小王老师
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提问时间:09/01 15:17
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 根据《国家税务总局关于发布<纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法>的公告》(国家税务总局公告2016年第17号)第八条规定,纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,向建筑服务发生地主管税务机关预缴的增值税税款,可以在当期增值税应纳税额中抵减,抵减不完的,结转下期继续抵减。纳税人以预缴税款抵减应纳税额,应以完税凭证作为合法有效凭证。 因此,同一个跨区域建筑项目预缴的增值税税款,无论是因开具不征税发票还是9%税率发票而预缴的,都可以在当期增值税应纳税额中抵减。 祝您学习愉快!
阅读 455
收藏 2
本题里的A,要计入制造费用,那制造费用会影响生产成本,生产成本最终影响营业利润。从这个角度来看,为什么a不选呢?
张老师
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提问时间:09/01 15:14
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这里生产完了,出售了,才会影响损益。这里一般是计入存货成本。 祝您学习愉快!
阅读 232
收藏 1
老师,供应商营业执照范围是钢材销售,能不能开具:金属制品*不锈钢水箱的发票?
刘艳红老师
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提问时间:09/01 15:11
#税务师#
您好,可以的,可以开这方面的发票
阅读 141
收藏 0
老师,我们是工业企业,我们用公户付给海南电网有限公司工地电费,这个分录怎么做呢?(朴老师)
家权老师
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提问时间:09/01 15:01
#税务师#
那个电费计入生产成本-电费
阅读 92
收藏 0
1、某县人民政府作出有关规范该县集贸市场秩序的决定,这一行为属( )。 A.行政立法行为 B.抽象行政行为 C.具体行政行为 D.行政执法行为
范老师
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提问时间:09/01 14:22
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 答案选B。抽象行政行为主要指制定规范性文件的行为,某县人民政府作出规范该县集贸市场秩序的决定,是针对不特定对象(集贸市场相关人员等)作出的,属于抽象行政行为。而具体行政行为是针对特定对象,行政立法行为一般是特定行政机关制定行政法规等,行政执法行为强调执行行政法律规范,该决定不属于这些类型。 祝您学习愉快!
阅读 360
收藏 2
某增值税一般纳税人软件公司,2025年5月销售自行开发生产的软件产品,取得不含税销售额12万元,销售嵌入式软件取得销售收入,取得不含税销售额200000元。本月购进一批电脑用于软件设计,取得的增值税专用发票注明金额100000元;该企业上述业务应退增值税( )元。麻烦老师解答一下,这题没啥思路
郭老师
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提问时间:09/01 13:28
#税务师#
销售自行开发的软件产品税负超过3%的那部分即征即退 稍等我计算下
阅读 226
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C项,以公允价值为基础进行计量的非货币性资产交换,产生的差额计入损益。那为什么对2024年营业利润的影响金额没有包含这部分的损益?
范老师
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提问时间:09/01 11:58
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 其他权益工具的公允和账面的差额影响的是所有者权益。 祝您学习愉快!
阅读 263
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请问,旅游运输公司**的车辆,购买的车辆发票开的是本公司,是要计到固定资产吗?股权转让固定资产较高都为**车辆,实际未盈利,按未盈利转让符合税务要求吗
宋生老师
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提问时间:09/01 11:46
#税务师#
你好,发票开的自己公司,就要做固定资产。 税务局是看所有者权益的金额 了。
阅读 107
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