关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
老师,税务直接判定为D了,但是我用自然人登录,显示这个公司的法人财务负责人并没有在其他公司任职,那为什么判定为D呢
小锁老师
|
提问时间:06/04 13:52
#税务#
您好,你是不是好几次没有申报
阅读 10613
收藏 0
老师,收到实收资本,交印花税是次月吗?当月收到。就计提吗?印花税万分之五,有优惠吗?小微小规模纳税人
邹刚得老师
|
提问时间:06/03 20:25
#税务#
你好 收到实收资本,交印花税是次月。 印花税不需要计提,实际缴纳的时候 计入 税金及附加 科目核算 资金账簿的印花税,是万分之2.5
阅读 10613
收藏 0
老师好,有限责任公司(自然人独资),注册资金200万。变更股东法人,股份100%全部转出去,印花税是注册资金200万x万分之五,再减半吗?谢谢
郭老师
|
提问时间:06/03 12:24
#税务#
你好,转账金额是200万吗?如果是的话对的。
阅读 10613
收藏 4
老师,我到的红字发票怎么能知道我之前是否已经抵扣,实在数电的红字发票哪个地方查看?
耿老师
|
提问时间:06/03 14:52
#税务#
你好!你们现在是数电发票吗?可以在全量发票查询里面查勘是否抵扣
阅读 10613
收藏 45
老师我想问一下分公司和总公司财务和账务怎处理,报税怎么来报
朴老师
|
提问时间:06/03 09:33
#税务#
你们具体是什么业务发生呢 是独立核算自负盈亏还是啥
阅读 10613
收藏 45
老师这个麻烦老师说下谢谢
apple老师
|
提问时间:05/31 19:51
#税务#
同学你好,我给你解答,
阅读 10613
收藏 44
你好老师,请问委托第三方付款,付款给个人,需要代扣个税吗
东老师
|
提问时间:06/05 17:17
#税务#
您好,您这个是具体什么业务呢?
阅读 10612
收藏 45
老师你好,这个金额不大做费用还是固定资产呢
东老师
|
提问时间:06/05 10:14
#税务#
你好,可以直接计入办公费。
阅读 10612
收藏 29
老师,木材加工厂购入机械更换的胶合板刀价税合计3万,计入固定资产还是周转材料-易耗品呢?
郭老师
|
提问时间:06/04 17:11
#税务#
单价不高的情况下,做周转材料就行。
阅读 10612
收藏 45
老师,请问投保加成是什么意思
文文老师
|
提问时间:06/04 11:35
#税务#
投保加成是被保险人在办理保险时,要求按照超出货物实际价值一定百分比的金额进行投保。
阅读 10612
收藏 45
请问老师,买入货物再出口,这个增值税退税百分比是多少呀?
宋生老师
|
提问时间:06/03 17:25
#税务#
你好!这个看情况,正常是13%了
阅读 10612
收藏 0
疫情期间湖北省之外地区,有增值税全免的政策吗(不限额),有的话哪位老师有具体文件号,谢谢
venus老师
|
提问时间:06/05 16:20
#税务#
没有的,同学,没有全免
阅读 10611
收藏 0
老师,前期印花税享受了小微企业优惠,年底发现不符合小微,后面印花税怎么补申报不涉及滞纳金?
宋生老师
|
提问时间:06/05 09:37
#税务#
你好!这个要看税务局了。如果他让你更正之前的,就没办法。
阅读 10611
收藏 45
金蝶损益表在哪里打印
冉老师
|
提问时间:06/05 10:04
#税务#
你好,同学 点击财务报表那里的
阅读 10611
收藏 0
你好老师,我们是一般纳税人建筑行业,可以开3%的普票吗
小锁老师
|
提问时间:06/03 16:43
#税务#
您好,这个的话简易计税可以3%
阅读 10611
收藏 6
老师,我们电脑供应商,平时网络,电脑用的或修的小配件,太多,他嫌开明细麻,那应该怎么开呀?
宋生老师
|
提问时间:06/03 09:12
#税务#
你好!你是单独卖配件吗
阅读 10611
收藏 45
老师,我们公司待认证科目有个好多年的挂账但没验票的2万元,具体的发票已经找不到,想把它转出,这种情况要如何转出呢,需要什么附件
家权老师
|
提问时间:06/03 10:12
#税务#
直接做不抵扣勾选就是了
阅读 10611
收藏 18
老师,作为应税消费品的渣油,由于质量问题卖不出去,只能交与有资质的处置单位处置,并支付对方一定的处置费用,请问老师,这交给处置单位处置的渣油需要缴纳消费税吗,账务处理怎么做,请老师指教
耿老师
|
提问时间:06/03 07:51
#税务#
对于因质量问题无法销售而需要交给具备资质的处置单位进行处置的渣油,**通常不需要缴纳消费税**。在这种情况下,企业是在进行环保合规的废弃物处理,而非销售行为,因此不会产生消费税纳税义务。下面将对这一问题进行更为详细的分析: 1. **消费税征收原则** - **应税消费品的认定**:根据相关法规,消费税的征收对象主要是在生产、委托加工、进口环节的特定商品Θic-2Θ。对于渣油这种产品而言,其是否属于应税消费品,取决于它是否满足税法中对相应税目的规定Θic-3Θ。 - **非销售行为的税务处理**:当企业将渣油交由有资质的处置单位进行处置时,这一过程并不构成销售行为,而是作为废弃物的处理。根据消费税相关规定,只有在产品被销售或用于进一步的生产等环节时,才可能涉及消费税的征收Θic-4Θ。 2. **账务处理方式** - **成本处理**:由于渣油是作为废弃物处理,企业在会计处理上通常会将其从资产中剔除,并可能确认为损失。具体的会计分录会根据企业的会计政策和相关税法进行Θic-2Θ。 - **处置费用的会计处理**:支付给处置单位的处置费用,应当作为企业的一项费用进行处理。在会计凭证中,借方记账为相应的费用科目,贷方则为银行存款或应付款项等对应的科目Θic-4Θ。 3. **税务申报与监管** - **税务申报要求**:尽管在此案例中渣油的处置不征收消费税,但企业仍需按照税务局的要求,就其他可能产生消费税的项目进行正常申报Θic-2Θ。 - **税务机关的监督**:企业需保持与税务机关的良好沟通,确保所有的处置活动都符合税法规定,并在必要时提供相应的证明材料,如与处置单位签订的合同、处置记录等Θic-3Θ。 4. **合规性与风险管理** - **确保处置合规性**:企业在选择处置单位时,需确保该单位具备相应的资质,并且处置过程符合环保等相关法律法规的要求Θic-3Θ。 - **风险管理措施**:企业应建立相应的内部控制机制,对所有涉税事项进行风险评估和管理,避免因税务问题导致的财务损失或法律责任Θic-4Θ。 5. **税收优惠政策的应用** - **探索税收减免可能性**:在某些情况下,政府可能会针对特定的环保行为提供税收优惠。企业应咨询专业税务顾问,了解是否有适用于渣油处置的税收优惠政策Θic-2Θ。 - **准确理解税收规定**:企业应定期更新对税法的理解,特别是在税法发生变化时,确保所有的操作都符合最新的税法要求Θic-3Θ。 总之,对于因质量问题无法销售的渣油,企业在进行合法合规的处置时,通常不需要缴纳消费税。企业应当关注相关的会计处理和税务申报要求,确保所有操作都在法律框架内进行,同时积极探索可能的税收优惠,以降低企业的财务负担。在这一过程中,与税务机关保持良好的沟通,及时解决可能出现的问题,是保证税务合规的关键。
阅读 10611
收藏 29
老师 固定资产折旧 怎么做账
东老师
|
提问时间:06/05 16:48
#税务#
借,管理费用,折旧贷,累计折旧。
阅读 10610
收藏 12
老师,我公司是软件开发企业,22-23年老板个人垫付委托第三方机构研发的,而且是3家以上的公司合作共同研发,现在已经测试成功马上有营业额了,公司后续想申请高薪技术,但现在委托研发的大额支付发票都没到位,也就在账面上形成不了无形资产进行摊销,我给老板讲了这个垫付的还能转为他的实践注册资本金,他也知道,但他前期个人垫付的都基本付清了,所以后续要发票很难,他现在时间精力都放在开发市场和客户方面了,请问老师,这个账面还没有形成无形资产(因没开研发费用发票),但实际已经形成并马上有营业额了,我给老板如何解释他才可以重视并要那种研发费用发票呢?
小林老师
|
提问时间:06/05 08:20
#税务#
你好,对方不开发票的原因?
阅读 10610
收藏 45
老师请问一下,私人企业,工资发放10000元,社保基数按最低4462缴纳,这个合理吗,会不会有风险
小菲老师
|
提问时间:06/05 09:42
#税务#
同学,你好 不太合理,但是现实中很多企业这么做
阅读 10610
收藏 20
老师我们工厂是一般纳税人,现在有一个这样的业务,就是我们车间整改维修请的外边建筑队,能给开具发票,普通的,增值的都可以,我想问我们选择哪种?
家权老师
|
提问时间:05/21 09:01
#税务#
根据对方的需要选择票种,都可以开的
阅读 10610
收藏 0
修理修配如何区分6%还是13%
廖君老师
|
提问时间:06/13 10:04
#税务#
您好,区别在安装前后 一般纳税人提供修理修配劳务,增值税适用13%税率;对安装运行后的机器设备提供的维护保养服务,按照“其他现代服务”缴纳增值税,税率为6%。若未分别核算适用不同税率或者征收率的销售额,从高适用税率。若为小规模纳税人,提供修理修配劳务及提供设备的维护保养服务,自2020年3月1日至2021年12月31日,除湖北省外,其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。 政策 根据《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第二条......条例第一条所称修理修配,是指受托对损伤和丧失功能的货物进行修复,使其恢复原状和功能的业务。 根据《国家税务总局关于明确中外合作办学等若干增值税征管问题的公告》(国家税务总局公告2018年第42号) 第六条规定:“......纳税人对安装运行后的机器设备提供的维护保养服务,按照“其他现代服务”缴纳增值税。” 根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第三十九条纳税人兼营销售货物、劳务、服务、无形资产或者不动产,适用不同税率或者征收率的,应当分别核算适用不同税率或者征收率的销售额;未分别核算的,从高适用税率。
阅读 10609
收藏 0
小规模纳税人,其他建筑行业。注册资金用什么办法可以实缴
廖君老师
|
提问时间:06/05 17:09
#税务#
您好,企业以未分配利润、盈余公积转增的实收资本 实缴应该不是您想要的回答
阅读 10609
收藏 45
老师我们给甲方提供的工资表是以扫描件提供的!扫描件可以入账作为原始凭证吗?
宋生老师
|
提问时间:06/05 15:52
#税务#
你好,可以的这个没关系。
阅读 10609
收藏 45
我们企业是2012年的时候由一家集体所有制的企业改制来的,两个自然人股东出资是改制的时候由当时企业的净资产折合来的,且出具了资产评估报告、验资报告。那后续这两个股东股转的时候,算有原值吗
朴老师
|
提问时间:06/04 19:05
#税务#
在企业改制并由两个自然人股东以净资产折合出资的情况下,这两个股东在后续股权转让时,是有原值的。该原值应基于改制时的净资产折合价值以及相关的税费进行确认
阅读 10609
收藏 45
股权转让、有未分配利润怎么计息費用
刘艳红老师
|
提问时间:06/04 19:26
#税务#
你好,按20%来交个税的
阅读 10609
收藏 16
老师你好,请问下问咨询服务类公司购买的服务,350半年一个人,他们无法提供发票,可以直接用收据入账吗?
东老师
|
提问时间:06/04 12:23
#税务#
您好可以用收据入账的
阅读 10609
收藏 15
老师,您那边有尽调资料吗
宋生老师
|
提问时间:06/03 17:23
#税务#
您好!你具体要什么。这样才好找
阅读 10609
收藏 1
已支付的货款,发票开回后丢失,怎么处理?怎么把应付账款下账???
宋生老师
|
提问时间:06/03 09:57
#税务#
你好,这个让对方给复印件给你
阅读 10609
收藏 14
上一页
1
...
179
180
181
182
183
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问