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请问一下劳务派遣公司,代扣代缴后,也会开发票给对方,那劳务派遣公司自身在申报个税不就会超过30人,涉及残保金吗?
王晓晓老师
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提问时间:06/02 20:23
#税务#
你好,劳务派遣申报残保金人数算到实际用工单位的
阅读 10609
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老师我们工厂是一般纳税人,现在有一个这样的业务,就是我们车间整改维修请的外边建筑队,能给开具发票,普通的,增值的都可以,我想问我们选择哪种?
家权老师
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提问时间:05/21 09:01
#税务#
根据对方的需要选择票种,都可以开的
阅读 10609
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个人所得税姓名生僻字怎么写
郭老师
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提问时间:03/29 17:47
#税务#
1、打开个人所得税。 2、点击个人中心。 3、点击登录注册。 4、点击注册。 5、选择人脸识别认证注册,此处人脸识别无法展示,过程已省略。 6、人脸识别通过后,点击同意并继续。 7、点击录入生僻字。 8、按照笔划顺序输入即可。
阅读 10609
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老师好,职工福利费的增值税进项税额可以抵扣吗?
小菲老师
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提问时间:06/06 09:32
#税务#
同学,你好 不可以抵扣
阅读 10608
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老师请问一下,私人企业,工资发放10000元,社保基数按最低4462缴纳,这个合理吗,会不会有风险
小菲老师
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提问时间:06/05 09:42
#税务#
同学,你好 不太合理,但是现实中很多企业这么做
阅读 10608
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公司是做酒店民宿的,业务就主要是住宿收入,平台上的房费里面含有早餐费用,那我购进放在客房里的矿泉水之类的小商品用掉的这些东西需要单独核算成销售商品吗?
小锁老师
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提问时间:06/04 16:43
#税务#
您好,这个的话是需要单独核算的,要
阅读 10608
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你好,老师!请教两个方面问题 问题一、请问个人银行卡从香港公司收到的服务费需要申报个税吗?怎么填申报?收到款次月申报还是年终汇算申报? 问题二、我们是国内公司收到合作商香港公司汇入技术服务费后,这个收入怎么申报缴税?
朴老师
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提问时间:06/04 17:35
#税务#
问题一: 个人银行卡从香港公司收到的服务费是否需要申报个税,主要取决于以下几个因素: 1.服务性质与收入性质:首先,需要明确该服务费是否属于个人的劳务报酬、工资薪金或其他形式的个人所得。如果是,那么通常是需要缴纳个人所得税的。 2.是否属于香港应税收入:即使是非香港居民,凡因在香港境内担任任何职位、受雇工作或收取退休金而取得的收入,均属于应课税收入,均需缴纳薪俸税。但如果是从香港公司收到的服务费,且该服务并非在香港境内提供,那么可能不属于香港应税收入。 3.申报与缴税方式:是否需要申报:如果确认该服务费属于个人应税所得,那么需要按照香港或内地的税法规定进行申报。如何填申报:具体的申报表格和流程需要参照香港或内地的税务局规定进行。一般来说,可能需要填写个人所得税申报表,并附上相关的收入证明文件。申报时间:香港薪俸税是年度报税,课税年度为每年的4月1日至下一年的3月31日。因此,如果服务费是在这一期间内收到的,那么通常需要在年终进行汇算申报。但如果该服务费属于一次性大额收入,可能需要按照当地税务局的规定进行及时申报。 问题二: 国内公司收到合作商香港公司汇入的技术服务费后,该收入的申报缴税方式如下: 1.增值税:如果公司向境外单位提供的完全在境外消费的技术服务,适用增值税零税率。但如果服务在境内有实际消费或与境内的货物和不动产有关,那么可能需要按6%计缴增值税。公司需要根据实际情况判断该技术服务是否适用增值税零税率,并按照相关规定进行增值税申报和缴税。 2.企业所得税:该技术服务费属于公司的营业收入,需要计入公司的应纳税所得额中,并按照企业所得税法规定进行申报和缴税。公司需要按照税法规定的期限(一般为季度或年度)进行企业所得税的预缴和汇算清缴。 3.其他税费:根据具体情况,可能还需要缴纳其他税费,如印花税、附加税等。公司需要根据当地税务局的规定进行申报和缴税。 总结:无论是个人还是公司,在收到来自香港公司的收入时,都需要根据当地的税法规定进行申报和缴税。具体的申报方式和缴税标准需要根据实际情况进行判断和确定
阅读 10608
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股权转让、有未分配利润怎么计息費用
刘艳红老师
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提问时间:06/04 19:26
#税务#
你好,按20%来交个税的
阅读 10608
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应付账款怎么入账,应付账款减少必须附哪些相关的原始凭证,应付账款增加附哪些相关的原始凭证
邹刚得老师
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提问时间:06/03 08:47
#税务#
你好 购进的时候,借:原材料等科目,贷:应付账款 原始凭证:发票,入库单 支付的时候,借:应付账款,贷:银行存款 原始凭证:银行付款回单
阅读 10608
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老师,我公司是软件开发企业,22-23年老板个人垫付委托第三方机构研发的,而且是3家以上的公司合作共同研发,现在已经测试成功马上有营业额了,公司后续想申请高薪技术,但现在委托研发的大额支付发票都没到位,也就在账面上形成不了无形资产进行摊销,我给老板讲了这个垫付的还能转为他的实践注册资本金,他也知道,但他前期个人垫付的都基本付清了,所以后续要发票很难,他现在时间精力都放在开发市场和客户方面了,请问老师,这个账面还没有形成无形资产(因没开研发费用发票),但实际已经形成并马上有营业额了,我给老板如何解释他才可以重视并要那种研发费用发票呢?
小林老师
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提问时间:06/05 08:20
#税务#
你好,对方不开发票的原因?
阅读 10607
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你好老师,我们是一般纳税人建筑行业,可以开3%的普票吗
小锁老师
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提问时间:06/03 16:43
#税务#
您好,这个的话简易计税可以3%
阅读 10607
收藏 6
老师,请问投保加成是什么意思
文文老师
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提问时间:06/04 11:35
#税务#
投保加成是被保险人在办理保险时,要求按照超出货物实际价值一定百分比的金额进行投保。
阅读 10606
收藏 45
小企业会计准则,汇算清缴缴纳企业所得税,怎么做会计分录
东老师
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提问时间:05/30 09:25
#税务#
借,利润分配,未分配利润 贷银行存款。
阅读 10606
收藏 24
请问,申报期还没结束,我已经申报了4月份的增值税,可以下载4月份增值税申报表吗,我试了好像3月的可以下载,4月份的下载不了,是这样吗?老板问我要4月份的表
bamboo老师
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提问时间:05/21 14:24
#税务#
您好 已经申报了4月份的增值税,可以下载4月份增值税申报表
阅读 10606
收藏 11
疫情期间湖北省之外地区,有增值税全免的政策吗(不限额),有的话哪位老师有具体文件号,谢谢
venus老师
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提问时间:06/05 16:20
#税务#
没有的,同学,没有全免
阅读 10605
收藏 0
公司股权转让,公司23年年末盈利13万,24年一季度累计亏损20万,比如自然人A想在2024年6月把20%股权转让给B公司。需要缴纳个税吗?
小锁老师
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提问时间:06/05 15:28
#税务#
您好,这种是需要缴纳个税的,要
阅读 10605
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老师,你看我这个账,这个月我们要交增值税是90472.91,我用销项减去进项,得出来的数不是,后来我把应交增值税下面的科目都加了一遍才得出90472.91,如果我交了增值税,我应该怎么做分录,我不会了
廖君老师
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提问时间:06/04 19:19
#税务#
您好,图中的科目都是 应交税费——应交增值税 这个二级科目的下级科目么 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税)90472.91 贷:应交税费——未交增值税90472.91 这个分录就可以了 月末把应交税费——应交增值税 这个二级科目余额结转到 应交税费——未交增值税,用 应交税费——应交增值税(转出多交增值税)科目来结转,不用把进项销项科目结转, 按税法书上是每月结转但不是用三级科目进和销项结转,用一个统一科目 “应交税费——应交增值税(转出未交增值税)”结转到未交增值税,这样一年多少进和销都能看到累计数,税法书上这么写,他是经过专家分析的,有他的道理。
阅读 10604
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老师你好,请问下问咨询服务类公司购买的服务,350半年一个人,他们无法提供发票,可以直接用收据入账吗?
东老师
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提问时间:06/04 12:23
#税务#
您好可以用收据入账的
阅读 10604
收藏 15
老师,您那边有尽调资料吗
宋生老师
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提问时间:06/03 17:23
#税务#
您好!你具体要什么。这样才好找
阅读 10604
收藏 1
飞机场直接当发票使用,不用另开票,对吗?
暖暖老师
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提问时间:06/03 13:04
#税务#
你好,还得有行程单才可以的
阅读 10604
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老师这个麻烦老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:06/03 10:31
#税务#
同学你好,我给你解答,
阅读 10604
收藏 41
老师我们给甲方提供的工资表是以扫描件提供的!扫描件可以入账作为原始凭证吗?
宋生老师
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提问时间:06/05 15:52
#税务#
你好,可以的这个没关系。
阅读 10603
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金蝶损益表在哪里打印
冉老师
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提问时间:06/05 10:04
#税务#
你好,同学 点击财务报表那里的
阅读 10603
收藏 0
还有 5月份的股权转让两个公司要做一下账 怎么做这个分录啊
宋生老师
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提问时间:06/03 09:09
#税务#
您好!你具体是发生了什么事
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1、某工业企业为增值税一般纳税人,2023年4月购入A材料1000公斤,增值税专用发票上注明的买价为300万元,增值税税额为39万元,对方代垫运杂费和保险费3万元,该批A材料在运输途中发生1%的合理损耗,实际验收入库990公斤,在入库前发生挑选整理费用2万元。该批入库A材料的实际总成本为( )万元。 302 300 344 305 DC 本题考核存货成本的确认。 该批入库A材料的实际总成本=300+3+2=305(万元)。 【提示】此类知识点可在《考点汇编-存货的概述》进行学习。
朴老师
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提问时间:06/03 06:44
#税务#
同学你好 你的问题是什么
阅读 10603
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大学生税务会计题:填空和写会计分录
小奇老师
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提问时间:06/05 23:37
#税务#
同学您好, 2018年12月, 借:固定资产 2400 贷:银行存款 2400 2019年12月, 借:制造费用 800 贷:累计折旧 800 借:资产减值损失 200 贷:固定资产减值准备 200 由于账面价值1400<计税基础1600,确认递延所得税资产=200*25%=50(万元), 借:递延所得税资产 50 贷:所得税费用 50 您的填空最后一行有误,递延所得税资产余额应该是50,不是200,本年其他的填空是正确的, 2020年的处理在下条信息,请稍等
阅读 10602
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小规模纳税人,其他建筑行业。注册资金用什么办法可以实缴
廖君老师
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提问时间:06/05 17:09
#税务#
您好,企业以未分配利润、盈余公积转增的实收资本 实缴应该不是您想要的回答
阅读 10602
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老师这个麻烦老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:06/03 10:32
#税务#
同学你好,我给你继续解答
阅读 10602
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老师好,想问下这个租赁填在哪里,谢谢
郭老师
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提问时间:06/05 11:28
#税务#
你好第二行13%服务里面。
阅读 10601
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老师,你好,我想问一下,我们比如说5月,5月记账,五月份我就是集体发放了五月份的工资,同时申报的时候申报五月工会经费的话,要交一笔工会经费,嗯,交钱的话,实际上是在六月份交的,但是记账所属期是在五月,那我这个管理费用工会经费我是不是可以记在六月,也可以记在五月呀?就记账上,记账上。
若丽老师
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提问时间:06/05 17:36
#税务#
您好,这个管理费用工会经费我是不是可以记在五月,6月是申报5月的工会经费
阅读 10601
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