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老师,小规模纳税人,开具的是1%的普通发票,季度申报时,申报表免税额那里的税额是按3个点算的,对吗,差额怎么处理?谢谢老师
文文老师
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提问时间:01/13 18:01
#税务#
若季度没有超过30万,按账上的增值税转到营业外收入即可
阅读 61
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老师 公司借款 发生利息 怎么开发票呢
家权老师
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提问时间:01/13 17:57
#税务#
开其他贷款服务*借款利息
阅读 22
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找郭老师,前两天公司有个员工摔伤,要7万,我们对公账户上限额,对公转了3万,现金给了4万,今天保险公司赔了我们42000到对公账上,这个账怎么走,住院医疗费报销单都给了保险公司了,我这里收到42000没手续,怎么走分录
郭老师
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提问时间:01/13 17:52
#税务#
当时支付70,000的时候怎么做的?
阅读 25
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老师,出口货物的国内运费进项税应该勾选认证后再转出,还是直接进行不抵扣勾选?
家权老师
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提问时间:01/13 17:46
#税务#
那个直接做不抵扣勾选就行
阅读 15
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请老师发送一份税务局通知补申报的法律文书照片,谢谢
暖暖老师
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提问时间:01/13 17:44
#税务#
你好这里有一份你看看
阅读 20
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公司前面几乎没什么业务,我接手的时候,银行卡里有余额3元,我新建的做账账套,请问在账套里面怎么体现这3元
家权老师
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提问时间:01/13 17:39
#税务#
那个填在其他应付款
阅读 39
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老师,我是外贸企业,出口货物国内运费不能退税不能抵扣,申报进项转出,申报表填在哪里?
文文老师
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提问时间:01/13 17:39
#税务#
填写在附表2 进项转出
阅读 17
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个体工商户报税,有美团抖音收入,没有开过票,企业所得税如何记成本收入
文文老师
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提问时间:01/13 17:37
#税务#
按未开票收入确认收入与增值税
阅读 42
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老师,我是外贸企业,为出口货物买的包装袋,进项税能退税吗
家权老师
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提问时间:01/13 17:37
#税务#
那个不能退税的,只是申报报关出口商品本身退税
阅读 17
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你好老师计提25年年终奖,预估数据,那么实际发放时变动了怎么办?年度汇算清缴怎么处理?
家权老师
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提问时间:01/13 17:36
#税务#
发生变动就做纳税调整
阅读 38
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个体工商户有美团抖音,没有开票,怎么记成本收入
家权老师
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提问时间:01/13 17:36
#税务#
根据扣款记录做账,汇算时纳税调增
阅读 29
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老师,如果个人工资过高,需要缴纳个税,可不可以分开转两个工资卡,这样不用交个税了
文文老师
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提问时间:01/13 17:35
#税务#
可以,可以分成二个人
阅读 34
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老师请问这个是怎么回事?哪出问题了呢
家权老师
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提问时间:01/13 17:33
#税务#
第2-4列的金额都必须一致
阅读 32
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老师,在企业所得税季报申报中,填报固定资产一次性折旧,但是企业所得税主表应纳税额不变
刘艳红老师
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提问时间:01/13 17:28
#税务#
您好,这个可能是系统的原因,你退出来再进去试下
阅读 27
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老师请问下运输公司收到柴油的发票金额较大,6辆车每个月要20万左右的柴油款,可以当月进入成本吗?还是要先进原料-柴油,按每次领用结转成本,因为是外账柴油进销存也自己编的,如果可以当月直接入成本的话可以减轻工作量
暖暖老师
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提问时间:01/13 17:28
#税务#
你好,先去库存商品,领用再入户成本
阅读 21
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个体户经营所得预缴纳税申报,我之前1-9月预缴了500多税款,现在1-12月年度预缴以及年度汇算清缴,根据系统测算的数据填成本费用,基本没有多少利润了,就不需要交税了,那我会不会有什么风险?
董孝彬老师
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提问时间:01/13 17:28
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 60
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老师,我单位25年有一笔劳务费用,支付了款项,但是发票没开。开26年的发票不可以了吧
家权老师
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提问时间:01/13 17:28
#税务#
再你汇算前取得发票就可以
阅读 18
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一般纳税人,在2021年的采购业务是虚开,发票不被认可,企业所得税税也被全额调增。进项税额转出和库存商品调出,请问老师这种账务如何处理,分录怎么写
暖暖老师
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提问时间:01/13 17:27
#税务#
你好,不需要写分录,纳税调增就可以其实补交税款
阅读 72
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老师:您好,我们是小规模,2025年第四季度开了87000的发票,我做账是直接借:应收87000,,代:主营业务收入87000,第四季度申报的时候我是按照870报增值税还是不含税的收入来申报了?
郭老师
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提问时间:01/13 17:24
#税务#
这个87,000是含税的吗?如果是的话,按照87,000÷1.01 加 账上也需要修改
阅读 32
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有注册营业执照,不用税务登记的政策文件吗
家权老师
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提问时间:01/13 17:22
#税务#
没有那个文件的哈,必须要做税务登记的
阅读 15
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老师,这个怎么计提所得税?
家权老师
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提问时间:01/13 17:21
#税务#
本季度应交所得税=(利润表的利润总额本年累计-汇算的以前年度亏损)*税率5%-本年累计预交所得税
阅读 34
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老师您好,我是A和B两家公司的财务,开票给D单位,A和B都要给D开票,开票人(我自己)同一个人的名字可以吗
文文老师
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提问时间:01/13 17:18
#税务#
开票人(我自己)同一个人的名字 可以
阅读 37
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利润表的财务费用利息收入,用正数还是负数填列呢?
文文老师
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提问时间:01/13 17:17
#税务#
利润表的财务费用利息收入,用负数填写
阅读 20
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请问2025年营业收入,2026年发票红冲,这种年度汇算清缴调整需要调整吗
文文老师
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提问时间:01/13 17:17
#税务#
这种年度汇算清缴调整,不需要调整
阅读 59
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老师,我们房地产公司的营销中心是自建的,转为固定资产后,一般按多少的年限计提折旧?
家权老师
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提问时间:01/13 17:16
#税务#
那个是按20年计提折旧
阅读 22
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个体工商户和合伙企业,做经营所得_年度汇算时,增值税需要计入收入总额里吗?
文文老师
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提问时间:01/13 17:10
#税务#
增值税,不需要计入收入总额里,减少成本费用
阅读 23
收藏 0
营业执照食用农产品可以开什么
文文老师
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提问时间:01/13 17:08
#税务#
你好,按具体商品名称开具
阅读 17
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老师 像我们公司如果25年盈利248万,总的未分配利润是亏损175万,如果我26年能盈利靠近300万,冲抵总利润亏损 应该总利润盈利是125,这种情况还能享受小型微利企业么
朴老师
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提问时间:01/13 17:07
#税务#
只要同时满足这三点就能享受小型微利企业优惠:1)从事非限制禁止行业;2)2026 年弥补亏损后应纳税所得额 125 万≤300 万;3)从业人数季度均值≤300 人、资产总额季度均值≤5000 万元
阅读 40
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申请开票额度,为什么选短期
文文老师
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提问时间:01/13 17:07
#税务#
选择长期,也没问题
阅读 19
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个体户之前是核定征收,今年改为查账,以前的银行要补进去吗
文文老师
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提问时间:01/13 17:06
#税务#
以前的银行,不要补进去
阅读 20
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