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一个工程,专业分包,劳务分包,材料各占比多少合理,
易 老师
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提问时间:11/18 11:55
#建筑#
同学您好, 施工企业人工,材料,费用的占比是多少,材料占比55%,人工20%,管理费占比12%,利润占比13%
阅读 1124
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总包发票是税率9%专用发票,劳务发票是3%,作为分包扣除,那劳务发票有没有规定一定要专票还是普票呢?谢谢老师
王超老师
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提问时间:08/08 16:30
#建筑#
你好 没有阿,这个没有说必须要专票的
阅读 1124
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个人转入公司公户钱缴纳公积金怎么做分录
冉老师
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提问时间:10/10 16:21
#建筑#
你好,学员 借银行存款 贷其他应付款
阅读 1124
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廖君老师,这里说的母子公司增值税可以单独核算什么意思,比如母公司在江西,我们在宁夏,意思增值税独立申报就是在江西税务局直接当成一个独立的公司申报就行了吗,不独立核算意思我们在宁夏申报,增值税在异地预交就可以了吗
廖君老师
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提问时间:05/07 15:47
#建筑#
朋友您好,不好意思啊,月初忙结账,没来线上看题。 不是,分公司增值税和附加税 在宁夏申报的 ; 所得税 是总部一起汇算缴纳的
阅读 1123
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老师好!我是一般纳税劳务公司,企业所得税年报应付职工薪酬怎么报?23年实际计提50多万,帐上显示应付职工薪酬是200多万,怎么申报?
郭老师
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提问时间:04/04 12:28
#建筑#
哪个正确的 少申报了个税的吗
阅读 1123
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我们有几年前好多的货款钱收了,没有跟别人开发票,现在还挂着帐在,我现在在申报时确认无票收入来申报可以吗?
郭老师
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提问时间:08/01 16:02
#建筑#
可以的,可以这么做的。
阅读 1123
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老师您好,我们是建筑企业,收到普通发票,原先暂估成本时做的分录是 借:工程施工 贷应付账款-暂估 。冲暂估事做的分录是 借:应付账款-暂估 贷:应付账款-某供应商,请问这个分录对吗?
郭老师
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提问时间:06/29 11:45
#建筑#
但骨和发票是一样的,可以。
阅读 1123
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老师未分配利润贷方余额50万 ,借:本年利润 45万 贷:利润分配-未分配利润45万,计提盈余公积 借:利润分配 5万 贷:盈余公积 5万对吗
朴老师
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提问时间:01/17 12:06
#建筑#
同学你好 对的 是这样的
阅读 1123
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异地预交城建税本来应该按照城镇5%交的,交成市区7%的,这个有影响吗
郭老师
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提问时间:06/10 12:28
#建筑#
你好没有 这个就得多缴纳了
阅读 1123
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工程施工企业,印花税税目为建设工程,应税凭证名称应该怎么填?计税金额怎么填?
邹老师
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提问时间:10/20 16:36
#建筑#
你好,应税凭证名称,填写建筑安装合同 计税金额,就是合同的金额
阅读 1123
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企业现在是小规模,要自建厂房,大包给施工单位,取得专票以后变为一般纳税人后可以抵扣吗?向施工方要专票还是普票?
家权老师
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提问时间:05/07 16:50
#建筑#
你们小规模期间没有收入,取得专票就可以抵扣的
阅读 1122
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个体户开建筑服务劳务费季度超30万,如果跨区域,需要办理外经证吗?涉及到跨区域交税吗?
王超老师
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提问时间:12/20 20:05
#建筑#
您好 个体户开建筑服务劳务费季度超30万,如果跨区域,需要办理外经证。此外,如果个体户的建筑服务劳务费季度收入超过30万,还需要在项目所在地预交税款。 个体户开建筑服务劳务费季度超30万,如果跨区域,需要办理外经证。此外,如果个体户的建筑服务劳务费季度收入超过30万,还需要在项目所在地预交税款。
阅读 1122
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房地产开发公司的泛光照明工程,是安装在主体建筑上还是安装在主体建筑旁边的地面草丛上面?
东老师
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提问时间:12/08 07:33
#建筑#
您好,是安装在主体建筑上的
阅读 1122
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麻烦问一下,小微企业的企业所得税是怎么缴纳的,按照利润的25%吗
小宝老师
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提问时间:09/26 13:26
#建筑#
一、根据《关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告2023年第6号)规定“ 一、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 …… 本公告执行期限为2023年1月1日至2024年12月31日。” 二、根据《财政部 税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告2022年第13号)规定:“一、对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 ……
阅读 1122
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老师 这个图我看不懂 麻烦老师给解答下
朴老师
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提问时间:07/27 15:01
#建筑#
同学你好 我们是会计平台
阅读 1122
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老师,我是小规模物业管理公司,收取房租和管理费需要交5%和1%的税,但小规模的增值税不是统一按3%算吗,
青老师
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提问时间:06/09 16:16
#建筑#
你好; 不动产租赁 和不动产销售都是按5% ;这个是特殊的; 其他的 业务一般是按3%正常的时候; 目前是 3%税率部分的业务 降为1%税率
阅读 1122
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工资由甲方代发,我们需要报个税是吗
朴老师
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提问时间:01/09 12:27
#建筑#
同学你好 对的 你们申报个税的
阅读 1122
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老师,项目上申请支付班组工程款,但是呢,我怎么判断写的申请单是不是实际就是做的工程量
新新老师
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提问时间:06/24 16:31
#建筑#
您好,可以找单位现场技术员签字。常来说都是有。现场签证单了。
阅读 1122
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@实操班主任文文老师 请教老师,12月收到的3个点的专票总额是8050元,不含税金额7815.53元,税额234.47元,实际付款是7950元,12月没有销项税,所以1月初未认证,因为本笔成本需要计提在12月,又未认证,分录该如何做?
南疆老师
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提问时间:01/29 14:13
#建筑#
您好,进项税可以计入 应交税费-应交增值税-待认证进项税额中,再进行用途确认时转入进项税额即可
阅读 1122
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老师,发票我是5月开的,材料票6月找的开进来的,项目款也是6月付的,我确认收入和成本是不是可以做到6月?小规模公司,季报
邹老师
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提问时间:07/08 10:15
#建筑#
你好,你收入发票是5月份开具的意思?
阅读 1121
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个税申报,发现以前月份多报收入,当年也没有计提,可以在以后年度计提么?
朴老师
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提问时间:01/08 16:55
#建筑#
同学你好 这个可以补计提
阅读 1121
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新成立A公司,股东1个人是法人,股东2B公司,公司类型是:有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资),请问A和B的关系属于什么?
青老师
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提问时间:08/15 16:01
#建筑#
你好 ; 你们这个 应该只有一个股东的; 你们 去看看 到底是哪个股东占比100%股权的
阅读 1121
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外经证开具及报验核销具体流程说明有没有,或者是有没有相关外经证一整套的课程
廖君老师
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提问时间:03/30 09:47
#建筑#
您好,课程您问下在首页的在线客服哈,答疑老师没有权限听课,不能误 导您的 外经证申请流程 1、电子税务局,点击涉税申请---证明管理类,;2、点击“证明管理---外经证申请“;3、在外出经营活动税收管理证明申请表中依次填写:(1)外出经营地名称;(2)经营方式选择“建筑安装“;(3)申请证明有效期,注意起止时间最长不超过180天;(4)点击“劳务地点“下方的“增加“按钮,增加一行应税劳务,填写应税劳务名称、劳务地点、劳务起止期限、合同金额;4、填写申请表完成后,点击窗口左上角“申请表“旁的“附列资料“按钮,进行相关资料的上传工作。首先点击上传,随后点击浏览按钮,找到需要上传的电子文件的所在目录,点选文件后,点击打开,确定文件的上传。(注意,上传文件限定为JPG或者PDF格式,且单一文件大小不超过5M),提交文件即可完成资料上传工作。电子文件的获取可以通过相机或者手机拍照以及扫描仪扫描等方式,上传资料的内容包括:合同、税务登记证副本和经办人身份证;5、点击暂存成功后,点击提交,填写联系姓名、手机号码,确定即可完成外经证申请。6、在暂存后、未提交之前,如发现申请信息错误可以在网上办税服务厅界面“操作“处点击“修改“或“删除“进行错误信息的修正。《中华人民共和国税收征收管理法》第十八条纳税人按照国务院税务主管部门的规定使用税务登记证件。税务登记证件不得转借、涂改、损毁、买卖或者伪造。 如何核销外经证 电子税务局; 全部功能;点一下登记,然后再选择《外出经营活动税收管理证明》缴销; 选择需要核销的外经证号,点一下增加外出经营情况和缴纳税费情况,填写内容,注意征收品目只填在税务局预缴增值税;选择办理方法,全过程电子化; 提交附报材料,选择提交存在本地文件,需提交完税凭证和需要核销的外经证; 提交后,选择手机号码发送短信验证码,业务就办理完成了。
阅读 1120
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建筑施工企业,变更资质和安全资质地址是先在市级变更企业资质然后再在省级变更安全生产许可证么,请知道的老师解答一下
罗雯老师
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提问时间:09/26 14:41
#建筑#
你好,是的。建筑企业资质证书变更流程和所需材料 1、主项资质由市住建委核准的企业,企业将变更资料报市建筑业协会审核,对符合要求的市建筑业协会直接办理变更并打印证书、盖章; 2、主项资质由住房和城乡建设部、省厅核准的企业申请资质证书内容变更(仅限法定代表人、企业负责人、技术负责人、工商注册地址、工商注册号、注册资本金6个事项),企业将变更资料报市建筑业协会审核,并签署意见,对符合要求的市建筑业协会直接办理变更并打印证书,企业持打印后的证书和签署意见的变更资料至市住建委市场处盖章;针对主项资质由住房和城乡建设部、省厅核准的企业的特殊情况,企业申请资质证书内容变更时,如遇到资质证书副本变更栏及备注栏已打满,企业将变更资料报市建筑业协会审核,并签署意见后,企业持变更资料+资质证书正、副本原件至省厅政务中心,由省厅一并受理变更事项和换发新资质证书,由住房和城乡建设部核准的企业另须省厅签署意见后,至住房和城乡建设部换发新资质证书。 3、对主项资质由住房和城乡建设部、省厅核准的企业申请除上述第三款第(二)条所列6个事项以外的事项,企业将所需资料报市建筑业协会审核,并签署意见后,企业持所需资料报省厅政务中心。 所以说,企业在发展到一定阶段,必要的资质变更是必须的。原地址的更换,原注册资金的限制,法定代表人的更换,这些变化都需要通过资质变更来改变获得法律效应和保护。
阅读 1120
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老师,我们法人用个人名义在网商贷里面贷了50万出来,但是只能以货款名义支付给其他公司,法人可以代替公司支付给其他公司货款吗?到时候对方公司可以给法人公司开票吗?
新新老师
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提问时间:08/02 10:43
#建筑#
实际是个人名义贷的款是吧? 可以代替公司支付货款,需要有代付款的协议。 然后是给贷款的这个人开发票。
阅读 1120
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老师,建筑工地上的泵送费和租赁费属于什么费用?
郭老师
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提问时间:01/15 21:31
#建筑#
你好工程施工机械费
阅读 1120
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建筑 工程施工怎么结转?
金金老师
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提问时间:01/11 22:47
#建筑#
您好,这个可以直接结转到主营业务成本的哈
阅读 1120
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老师好!一般纳税人开具9%建筑服务专票,需要附清单吗?我们是装饰装修行业,这个建筑服务发票项目比较多
邹老师
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提问时间:02/08 12:48
#建筑#
你好,超过8行的,是可以开具清单发票的
阅读 1120
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老师你好!请问建筑工程 ,还未与业主签定合同,实际已施工,发生的人工费可以提前对公支付工资计成本么?
朴老师
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提问时间:11/11 10:00
#建筑#
在建筑工程中,还未与业主签订合同但实际已施工的情况下,发生的人工费一般不建议提前对公支付工资并直接计入成本。 原因如下: 合同风险:没有签订合同,双方的权利和义务尚未明确界定。如果在后续合同签订过程中出现争议,可能会导致已支付的人工费难以得到合理的确认和补偿。 财务规范:在没有合同依据的情况下进行对公支付工资并计入成本,可能不符合财务规范和审计要求。 税务风险:可能会在税务申报等方面带来不确定性和风险。
阅读 1119
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老师您好,请问:分包分为专业工程分包和劳务作业分包,那清包工和甲供材属于专业工程分包还是劳务作业分包呢?
朴老师
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提问时间:12/07 16:02
#建筑#
清包工和甲供材不属于专业工程分包和劳务作业分包。 清包工是指施工承包单位将其承揽工程中的施工任务发包给具有相应资质的劳务分包单位完成的活动,包括提供施工机械设备和材料等。甲供材是指建设工程合同双方当事人约定,由发包人提供建筑材料,承包人提供劳务和工程承包方式进行工程建设的活动。 因此,清包工和甲供材不属于专业工程分包和劳务作业分包,而是属于工程承包中的不同形式。
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