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老师,企业所得税汇算清缴时,12月有利润21631,但有笔利润分配-未分配利润-1926367.71元,怎么做调减,万要调减多少呢?
apple老师
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提问时间:05/24 18:25
#税务#
同学你好, 弥补亏损是自动弥补,不需要做任何会计分录, 汇算时,会直接弥补
阅读 18
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公司转账给个人或者转给法人200万元。请问可以备注往来款吗或者借款,要是借款可以无息吗,会有风险吗,要是往来款一年内还回来可以吗
暖暖老师
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提问时间:05/24 18:22
#税务#
你好,法人的无法归还视同分红缴纳个税所得税20%
阅读 19
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2025年计提的工资薪金,需要在2026年5月31号之前发放,并且扣缴个人所得税,才能算作2025年的成本费用吗?
暖暖老师
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提问时间:05/24 18:16
#税务#
你好,申报了才算的
阅读 39
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老师,请问,销售一个合同300万组成:外购设备60%+自研设备15%+软件20%+配件5%,这样组装成的测试系统,开票开设备测试系统一套300万,,300万能全算高新制造业收入吗
暖暖老师
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提问时间:05/24 18:02
#税务#
你好,不能直接全额算,要拆分判断,但自研+软件部分大概率可以,外购设备部分要看是否满足“核心自主知识产权+实质性加工”
阅读 16
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合同是8万,3月收预收款5万、4月发货、5-6月调试并拿到验收单,7月收尾款3万,那怎么确认纳税义务的时间,什么时候开票,分两次开还是开一次?
apple老师
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提问时间:05/24 18:01
#税务#
同学你好,纳税义务是 看合同的, 合同上 是否有约定何时开票, 是否约定所有权何时转移,是不是 按照合同验收为准
阅读 27
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老师,企业所得税申报工资那项,第一行含单位+个人社保,第二个只含个人承担的社保吗
小菲老师
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提问时间:05/24 18:01
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 14
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老师,个人去税务代开发票要交多少钱税
小菲老师
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提问时间:05/24 17:03
#税务#
同学,你好 要看具体的内容。 会涉及增值税、附加税、个税
阅读 9
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老师问一下每月300多张发票有没有快速打印的路径
小菲老师
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提问时间:05/24 16:56
#税务#
同学,你好 没有,需要一张一张打印
阅读 29
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报税账,大上个月的制造费用发票已经做过账了,大上个月又做了一次,这个月需要怎么调整,分录怎么做,用什么方法处理
Fenny老师
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提问时间:05/24 16:35
#税务#
你好,同学意思是一张发票重复做账了。这个月就把多做的分录红字冲掉。 借:制造费用 红字 贷:原材料等 红字
阅读 13
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我举个例子销售合同的收款条件是当年就交货收款采购合同是分三年付款锁的税和增值税的确认销售是不是应该在当年就确认但是我们的成本发票要分三年才能取得这我们的增值税和所得税就不匹配了
苏晓燕老师
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提问时间:05/24 16:10
#税务#
您好,成本发票没来您可以先暂估当年调增,等后续来了发票再追补扣除
阅读 33
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因为会计的记账错误,导致应交税费~未交增值税,这个过渡科目有余额,应该怎么调整?
小菲老师
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提问时间:05/24 15:59
#税务#
同学,你好 知道是哪里记账错了吗?
阅读 28
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老师,给顾客的佣金,打款时候要写什么名细?
郭老师
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提问时间:05/24 15:43
#税务#
佣金或者返利都可以的 主要看你账上做的
阅读 24
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老师,您好! 请问小规模纳税人季度销售额未过30万元,但开有不含税10万元的专票,税率1%1000元的税,请问老师,10万元销售额及1000元的税额,怎么填写报表?
郭老师
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提问时间:05/24 15:41
#税务#
1.2行填写不含税销售额 见面额2%在主表应纳税减征额 减免表,本期发生额和实际抵扣金额填写
阅读 31
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请问25年做了暂估到现在还没有取回的发票,报汇算清缴的时候是不是要调增出来
郭老师
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提问时间:05/24 15:38
#税务#
对的 是需要这么做的
阅读 21
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商业企业,一个月利润50万现在未分配利润有80-100万会不会,突然要求股息分红
郭老师
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提问时间:05/24 15:32
#税务#
一般税务局要求不严格的不管
阅读 30
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老师,所得税汇算清缴中105050表中的账载金额,实际发生额税收金额,我这种情况怎么写,比如一共工资50万,当地个税系统中申报20万,我有异地个税,从异地申报了30万,我这里怎么填写
郭老师
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提问时间:05/24 15:21
#税务#
账载金额 实际金额 税收金额都是50
阅读 21
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请问老师,日常生产经营的企业,销售自己的办公楼,开具发票,开票内容应该是什么?
东老师
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提问时间:05/24 14:40
#税务#
你好,开票的时候选择销售不动产-办公楼就成
阅读 58
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老师,我们公司招会员会给推荐人佣金,我们怎么做能做到这个佣金税前扣除,谢谢老师
东老师
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提问时间:05/24 14:35
#税务#
您好,这个金额能有多少呢
阅读 20
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职工福利费需要纳税调增,在汇算清缴的哪一个表调整?
东老师
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提问时间:05/24 14:35
#税务#
您好,在职工薪酬纳税调整明细表里面调整
阅读 109
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您好,老师!供应商的理赔胎没有在发票上做返货处理,直接在账上冲减应付账款,分录如何做,有什么风险
邹老师
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提问时间:05/24 14:33
#税务#
你好,是什么原因导致的理赔呢
阅读 14
收藏 0
郭老师,我们公司招会员会给推荐人佣金,我们有什么方法能做到这个佣金税前扣除
邹老师
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提问时间:05/24 14:30
#税务#
你好,这个佣金金额 有超过500吗? 如果没有,可以用收据(载明身份证信息),就可以税前扣除了
阅读 11
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公司是做水测速的,买的流量卡是按几个点,这个流量卡需要和设备一块使用,是按9个点开票还是6个点?
暖暖老师
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提问时间:05/24 14:24
#税务#
你好,流量卡是实物13%才对的
阅读 14
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小菲老师,我们公司招会员会给推荐人佣金,这个佣金有什么方法能做到税前抵扣
邹老师
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提问时间:05/24 14:20
#税务#
你好,如果佣金没有超过500元,可以用收据(写明个人身份证信息) 税前扣除
阅读 26
收藏 0
小菲老师,我们公司招会员有佣金给客户,这种支出如果开不了发票还能怎么税前扣除
邹老师
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提问时间:05/24 14:10
#税务#
你好,如果佣金没有超过500元,可以用收据(写明个人身份信息)税前扣除的
阅读 8
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老师,员工出差取得的航空公司飞机电子普票,进项税可以抵扣吗
刘艳红老师
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提问时间:05/24 14:03
#税务#
您好,可以的,可以的抵扣的
阅读 29
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老师:请教一下 小规模公司小企业会计准则 ,2024年亏损100万,2024年5月和12月一共支付50万项目技术咨询费,会计分录做错,纳到管理费用-咨询费,其实应该纳入在建工程-前期项目技术咨询费,那如果现在做2025年12月能否做这样的会计分录冲销利润? 借:在建工程-前期项目技术咨询费 500000 贷:利润分配-未分配利润 500000 然后2024年汇算清缴更正申报纳税调增50万,这样可以吗?
董孝彬老师
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提问时间:05/24 13:45
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 10
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老师,所得税年度汇算清缴,报财报里的利润表-年报,里边的上年金额需要填吗?
apple老师
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提问时间:05/24 13:32
#税务#
同学你好,如果你家利润表里 有这个【上年数】那你就填写
阅读 39
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老师,请问下员工出差乘坐的飞机取得的航空公司电子普票可以抵扣进项吗
刘艳红老师
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提问时间:05/24 13:28
#税务#
您好,可以的,这种可以抵扣的
阅读 29
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老师残保金上年在职职工人数怎么填
邹老师
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提问时间:05/24 13:19
#税务#
你好,按上年职工人数12个月的平均数计算填写
阅读 30
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老师,想请问下取得的飞机票的普票,进项税可以抵扣吗
刘艳红老师
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提问时间:05/24 13:18
#税务#
您好,是航空公司开的吗?
阅读 36
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