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老师您好!租房做为职工宿舍,年租金30000元,先预付15000元,半年后再付15000元,次月收到30000元发票,怎么记分录? 1. 预付半年租金 借:预付账款 15,000 贷:银行存款 15,000 2. 收到全额发票时 借:预付账款 15,000 贷:应付账款 15,000
小菲老师
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提问时间:04/09 12:30
#税务#
同学你好 预付半年租金 借:预付账款 15,000 贷:银行存款 15,000 收到全额发票时 (福利费用,可以按月,按季度,按年) 借:管理费用-福利费 贷:预付账款
阅读 43
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想请问下电商平台代扣的税款可以在哪里查看
刘艳红老师
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提问时间:04/09 12:29
#税务#
您好,登录电子税务局→【我要办税】→【综合信息报告】→【身份信息报告】→【变更扣缴税款登记】→点击“代扣代缴代收代缴税款情况表”查看
阅读 60
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你好!抖音到账未开票收入全部报未开票收入进增值税报表,那以后有人再来补开发票,那企业不多报增值税了吗
郭老师
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提问时间:04/09 12:29
#税务#
是的 冲无票收入就可以的
阅读 19
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退税两年未退了,现在需要收汇情况表,編号是哪个
小菲老师
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提问时间:04/09 12:18
#税务#
同学,你好 退税两年未退,现需补报《出口货物收汇情况表》,其编号为“序号”,按八位流水号填写(如00000001),每条记录独立编号。 根据税务申报规范,您在补报《出口货物收汇情况表》时,需在电子税务局系统中逐条新增数据,每条数据对应一个唯一的序号(共8位数字),从00000001起依次递增。该编号不关联报关单号或合同号,仅为系统内数据排序标识 。
阅读 30
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生产车间员工工资32500元,管理人员工资19500元食堂人员工资3000元,其中食堂的3000元作为福利合计55000元已用现金发放怎么写分录
家权老师
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提问时间:04/09 11:58
#税务#
借:生产成本-工资32500 管理费用-工资19500 管理费用-福利费3000 贷:银行存款55000
阅读 23
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老师您好!租房做为职工宿舍,年租金30000元,先预付15000元,半年后再付15000元,次月收到30000元发票,怎么记分录,费用后面按月计提
张小宁老师
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提问时间:04/09 11:52
#税务#
借:预付账款 贷:银行存款 借:管理费用-租金 贷:预付账款
阅读 36
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老师,代账公司,代的我家的账。她给调的,我就是想知道,如果是代账公司,她会怎么调?
张小宁老师
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提问时间:04/09 11:41
#税务#
你好,是调整什么事项 与分录
阅读 31
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老师,您好,在做第一季度财务报表时,3月账户余额6万,包含了4月要付出去的尾款,未登记到应付账款里面,导致所有者权益变多,在4月股权转让时,税局说只看3月的财务报表,由于所有者权益高,个税就高, 那么是否可以重新更正报表,把应付账款重新填入负债里面来减少所有者权益的金额? 税局建议说如果不想多交税,就5月再做股转3月报表已提交,可是我不想再等一个月 可以重新更改3月报表数据吗?税局那么如何沟通更好呢
暖暖老师
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提问时间:04/09 11:40
#税务#
你好可以更正申报3月的报表确实是
阅读 51
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老师,年底其他应收款账上金额太多,怎么调才能不被税务预警?
小菲老师
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提问时间:04/09 11:40
#税务#
同学,你好 其他应收款的挂账原因是什么?
阅读 35
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老师你好,我想请问一下,我在2025年5月申报个人所得税的时候申报漏了一个员工的工资,他已经汇算清缴了2025年的了,我现在还能更正2025年的嘛
刘艳红老师
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提问时间:04/09 11:34
#税务#
您好,可以的,但要去窗口办理
阅读 17
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老师,可以请教一个保税区的业务吗?保税区贸易企业销售保税原料给加工厂做进料加工,加工后复出口,保税区贸易企业怎么申报增值税
董孝彬老师
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提问时间:04/09 11:33
#税务#
...
阅读 63
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公司辞退福利,在填报所得税年报中,职工薪酬明细表中,该填到哪个项目?
家权老师
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提问时间:04/09 11:32
#税务#
填在其他里边就行了
阅读 37
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请问公司在全国各地都有门店,报税是只报我这里的,还是其他地方的都在我这里报
张小宁老师
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提问时间:04/09 11:29
#税务#
各地门店,要在当地税局申报
阅读 19
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小规模企业可以给个人开票吗?货款没有转公账上
小赵老师
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提问时间:04/09 11:28
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 可以开票给个人,但只能开具普通发票。个人可以转账到公司账户,所以即便货款没有转到公账上,也不影响给个人开票。 祝您学习愉快!
阅读 47
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财税〔2016〕60 号关于文化事业费的规定,废止了吗?
张小宁老师
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提问时间:04/09 11:24
#税务#
你好,没有废止,全文有效
阅读 19
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你好,老师,我们是私立学校,民办非企业,每季度成本都比收入大,申报企业所得税总会出现成本比收入大存在少记收入的问题,还是中度风险,这怎么回事
张小宁老师
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提问时间:04/09 11:23
#税务#
成本大于收入,是会有风险提示的
阅读 21
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3月增值税有点多,进项票不够,4月份进项票进来了,想申请留抵抵欠,这咋申请呀?啥时候申请?
家权老师
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提问时间:04/09 11:20
#税务#
我要办税】→【一般退(抵)税管理】→【增值税留抵抵欠】
阅读 42
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3月份的机票,4月1号开的电子行程单嗯,3月份做账的时候能抵扣吗?
张小宁老师
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提问时间:04/09 11:18
#税务#
不行哦,4月份才能进项抵扣
阅读 27
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老师,股东分红可以时不时分红,没次数限制吧,分红次月申报交税就可以
张小宁老师
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提问时间:04/09 11:17
#税务#
是的,没有次数限制的。只要交税
阅读 37
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老师,做账一般做收入,成本,费用,工资,流水,社保,还有哪些呢
张小宁老师
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提问时间:04/09 11:15
#税务#
若还有固定资产,无形资产,还需要折旧与摊销
阅读 20
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我单位周边自然人来我单位进行日常保洁,一个月结算一次。根据新规我单位能否反向开票呢?还有这些自然人是一个一个的反向开票还是怎么批量处理
于老师
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提问时间:04/09 11:09
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 您单位的保洁服务属劳务关系,可反向开票,合规入账。实操路径:优先协助自然人注册个税APP,走线上反向开票,这是最便捷的方式。若自然人无智能设备,准备好授权委托书等材料,统一去税务大厅线下代办,一人一票。发票备注栏需注明“个税由支付方依法扣缴”,并在次月申报期内完成个税代扣代缴。 祝您学习愉快!
阅读 46
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去年4季度企业所得税可以更正吗?在哪更正?
家权老师
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提问时间:04/09 11:07
#税务#
我要办税-税费申报及缴纳—财务报表报送-财务报表报送及更正 我要办税-税费申报及缴纳—申报更正-申报更正与作废
阅读 17
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请问汇算清缴员工商业保险纳税调增1500,这部分的进项税额转出195后到管理费用,不需要奶税调增吗?
张小宁老师
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提问时间:04/09 11:01
#税务#
你好,不需要纳税调增
阅读 52
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如果印花税计算出来是1元钱,这个需要交税吗?
家权老师
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提问时间:04/09 11:00
#税务#
刚好1元需要交的,低于1元不交
阅读 17
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请问公司和公司之间付款,肯定要发票,即使是人工费?
家权老师
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提问时间:04/09 10:57
#税务#
是的,就是那样子的哈
阅读 17
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请教一下,上游给我们开的是规格型号是按照袋装开的,一袋90,总共多少袋,但是下游要求我们按照吨数,和一吨单价那样开,这样规格型号这样也不匹配,能行吗,还是我们要求上游按照吨,一吨单价这样开
刘艳红老师
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提问时间:04/09 10:55
#税务#
您好,你要求上游按吨来开,这样好些
阅读 31
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老师.请问可以提前报个税吗
刘艳红老师
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提问时间:04/09 10:54
#税务#
您好,你现在要报哪个月的
阅读 17
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老师,我们是承租方,没有租房的发票,现在房产税,土地使用税是我们公司交的,这个税,我们可以企业所得税前扣除吗?
张小宁老师
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提问时间:04/09 10:52
#税务#
可以企业所得税前扣除
阅读 37
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老师,去年12月有一笔,付的货款,入错账了,应付的账款,做应收的单位了,去年12月的财务报表,就跟实际的有出入,资产负债都多了,1月份我发现错了,就在1月份调整过来了,现在季报的期初数据就不对,财务报表又不能调整了,怎么处理呢
小菲老师
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提问时间:04/09 10:52
#税务#
同学,你好 就在1月份调整过来了 你是做了账,还是直接调整报表?
阅读 15
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企业所得税是按照季度交么是按照盈利的多少个点缴纳
张小宁老师
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提问时间:04/09 10:45
#税务#
是的,企业所得税是按照季度交 若是小微,按5%
阅读 14
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