关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
A公司属于免税行业一般纳税人,本期,应税收入为2万,免税收入为5万,增值税申报表附列表。一,第18行开具其他发票数据自动带出为1万,请问未开具发票列填多少?这两个总的销售额是否等于增值税减免申报表的免征增值税项目销售额?
郭老师
|
提问时间:12/11 22:17
#初级职称#
剩余的40,000是没有开发票吗?是的话未开具发票里面填写4万 这个5万总的销售额等于减免明细表里面的销售额。
阅读 306
收藏 1
计提的融资费用计入收入,怎么写分录
董孝彬老师
|
提问时间:12/11 20:23
#初级职称#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 280
收藏 0
12313
卫老师
|
提问时间:12/11 17:46
#初级职称#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 请问您哪里有疑问? 祝您学习愉快!
阅读 431
收藏 0
这个是我做的一个题 但是不是错的 不应该是孰高吗 只要没超过最高的限额 就可以扣 所以不应该可扣除17.525吗
金老师
|
提问时间:12/11 17:16
#初级职称#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 不是。业务招待费可扣除金额应按照“孰低原则”确定,即取实际发生额的60%和当年销售(营业)收入的5‰中的较小值。这是因为税法规定,即使实际发生额的60%低于收入的5‰,也不能超过这个60%的部分。因此,业务招待费可扣除金额应为10.8万元,而不是17.525万元。超出部分18-10.8=7.2万元需要调增应纳税所得额。 祝您学习愉快!
阅读 105
收藏 0
老师,我问下我们出差住宿有明确多少?是按票不超额报销?还是写单做补贴?
刘艳红老师
|
提问时间:12/11 12:46
#初级职称#
您好,是按票不超额来报销
阅读 288
收藏 1
存货采用先进先出法计价,在存货物价上涨的情况下,下列表述正确的是( )。 A 期末存货价值升高,当期利润减少 B 期末存货价值升高,当期利润增加 C 期末存货价值降低,当期利润增加 D 期末存货价值降低,当期利润减少 老师期末存货价值升高,销售成本降低,当期利润增加。怎么理解呢?
贾老师
|
提问时间:12/11 10:51
#初级职称#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 在物价上涨的情况下,采用先进先出法(FIFO)计价,期末存货的价值会升高,因为期末存货是按照最近较高价格购入的存货来计价的。同时,销售成本是按照较早、较低价格的存货来计算的,因此销售成本会偏低。由于利润是营业收入减去销售成本,销售成本偏低会导致利润增加。 所以,选项B是正确的:期末存货价值升高,当期利润增加。 祝您学习愉快!
阅读 57
收藏 0
444444
小赵老师
|
提问时间:12/11 10:33
#初级职称#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 1 祝您学习愉快!
阅读 104
收藏 0
老师,我们公司欠供应商的采购款。我们用不用的设备抵账。但是这个设备我们没有入固定资产(买的时候没有开票过来),这个需要视同销售吗?怎么做账务处理。
朴老师
|
提问时间:12/11 08:59
#初级职称#
需要视同销售。 先补记设备入账(追溯确认资产)因设备购买时未开票未入账,需先按历史成本或公允价值补记资产(无发票的,企业所得税汇算时相关折旧不得税前扣除,后续处置成本可按实际情况确认):借:固定资产(按设备公允价值或重置成本)贷:营业外收入(无法追溯原采购科目时,确认为当期利得) 转销固定资产并确认抵债损益借:应付账款(欠供应商的采购款金额)贷:固定资产(补记的资产账面价值)贷:应交税费 — 应交增值税(销项税额)(设备公允价值 × 适用税率,一般纳税人动产设备为 13%)贷:资产处置损益(差额,借方为损失,贷方为收益)
阅读 299
收藏 0
44444445
杨老师
|
提问时间:12/11 08:57
#初级职称#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 请问您哪里有疑问 祝您学习愉快!
阅读 79
收藏 0
为什么是9月
欧阳老师
|
提问时间:12/10 22:41
#初级职称#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 根据权责发生制,收入确认应依据权利和责任的发生,而非现金收付时间。甲企业在2016年9月已完成商品销售,此时商品所有权上的主要风险和报酬已转移给乙企业,且甲企业已履行销售商品的主要责任,同时能可靠计量收入和成本。虽然货款在12月支付,但收入的权利在9月已经形成。所以,甲企业确认该批商品销售收入的时间应为当年9月份。 祝您学习愉快!
阅读 147
收藏 1
555555555
秦老师
|
提问时间:12/10 20:48
#初级职称#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 请问哪里有疑问? 祝您学习愉快!
阅读 112
收藏 0
124646546
周老师
|
提问时间:12/10 20:43
#初级职称#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 请问您哪里有疑问? 祝您学习愉快!
阅读 124
收藏 1
请问暂时不上的课程如何设置
朴老师
|
提问时间:12/10 18:10
#初级职称#
个人中心有一个休学哦
阅读 288
收藏 0
老师,我们公司有欠供应商的材料款。用我们不用的设备抵账了。这个需要做什么协议?是不是我们还要视同销售缴纳税?这个设备还没有入固定资产的
钟存老师
|
提问时间:12/10 17:43
#初级职称#
做抵债协议 约定应付的材料款多少钱,设备价值多少钱,需要发票的税率; 你们需要把设备视同销售
阅读 306
收藏 1
老师,纸质发票在税务系统查不到,在哪里可以查。
文文老师
|
提问时间:12/10 16:36
#初级职称#
若是在税控系统开具的,在税控系统查
阅读 289
收藏 1
个体户一般要上什么税?
刘艳红老师
|
提问时间:12/10 16:35
#初级职称#
您好,一般就是增值税,附加税,经营所得
阅读 295
收藏 1
老师,继续教育去哪学习
刘艳红老师
|
提问时间:12/10 16:13
#初级职称#
您好,在你们当地会计网站上面操作
阅读 289
收藏 1
老师,舞蹈培训机构自然人独资企业,亲戚家的孩子要实习,学校要求孩子购买一份意外险,证明在本单位实习,可以以公司的名义为孩子购买一份意外险吗
朴老师
|
提问时间:12/10 12:32
#初级职称#
可以以公司名义为实习的亲戚家孩子购买意外险,但需注意三点: 未成年人需监护人书面同意,成年人需本人同意; 提供实习协议证明实习关系,选实习生专属意外险或团体意外险; 留存保险单和同意文件,避免理赔及合规争议。
阅读 290
收藏 1
老师,公司是舞蹈培训机构,自然人独资企业,亲戚的孩子要实习,可以按公司的名义购买一份意外险,挂咋单位吗?
刘艳红老师
|
提问时间:12/10 12:04
#初级职称#
您好,实习为什么要买意外险
阅读 296
收藏 1
你好,老师,我想问一下,发票额度不够,提升额度需要些什么资料
文文老师
|
提问时间:12/10 11:06
#初级职称#
你好,通常准备销售合同即可
阅读 299
收藏 1
老师公司补助个别员工社保1200元,银行支付,账务处理怎么做
文文老师
|
提问时间:12/10 10:09
#初级职称#
借:管理费用-工资 贷:银行存款
阅读 282
收藏 1
材料消耗定额是什么意思
卫老师
|
提问时间:05/14 13:42
#初级职称#
就是单位产品的材料,事先确认的消耗标准是多少。
阅读 784
收藏 3
会计记录人员可以兼任稽核检查和监督检查吗
小赵老师
|
提问时间:05/14 13:04
#初级职称#
可以的。 不相容职务主要包括:授权批准与业务经办、业务经办与会计记录、会计记录与财产保管、业务经办与稽核检查、授权批准与监督检查等。
阅读 1112
收藏 0
哪些要交印花税
卫老师
|
提问时间:05/14 12:28
#初级职称#
印花税征税范围:包括合同类,产权转移书据类,营业账簿类,权利、许可证照类和证券交易类。
阅读 576
收藏 2
白酒卷烟是复合计征,那摄影机呢
金老师
|
提问时间:05/14 12:21
#初级职称#
摄影机实行从价加从量复合计征进口关税。
阅读 600
收藏 0
白酒卷烟是复合计征,那摄影机呢
欧阳老师
|
提问时间:05/14 12:17
#初级职称#
您的提问已经转交到经济法基础答疑板,请您切换答疑板查看。
阅读 672
收藏 3
盘盈固定资产是重大差错还是重要差错?
汪老师
|
提问时间:05/14 11:53
#初级职称#
是一个意思,重大的就是重要的。
阅读 700
收藏 3
以大买小和以小买大,入账价值都按大的金额吗?
于老师
|
提问时间:05/14 11:41
#初级职称#
只有是在权益法后续计量时,这长投的初始入账价,才是此初始投资成本和相应的份额,孰高计量。
阅读 820
收藏 3
其他资本公积是个啥?
李老师
|
提问时间:05/14 11:34
#初级职称#
是资本公积的明细科目,如核算被投资方权益其他权益变动,投资方按比例确认时,涉及此科目 还有权益结算的股份支付,在等待期内,计提时也涉及此科目。
阅读 723
收藏 0
如果发生退货,是因为产品质量问题,交的增值税让退回吗
李老师
|
提问时间:05/14 11:09
#初级职称#
在退货的时候,销售方会再开具红字发票,交的增值税也是可以退回的。
阅读 1048
收藏 0
上一页
1
...
16
17
18
19
20
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问