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老师好，我们公司2024年开了一张发票，现在对方说让我们红冲再开一张，然后合同验收是在2025年9月，正常情况下，这张发票需要红冲么？还是对方要求红冲就可以红冲？
刘艳红老师 | 提问时间：03/16 21:03

#税务#

您好，这个是因为什么原因要红冲，开多了还是开少了？

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个人经营所得税C表填写时，汇总地怎么选
刘艳红老师 | 提问时间：03/16 20:48

#税务#

您好，这个随便选个地就可以

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我司壬苯醇醚栓的规格100mg*9粒，但供应商开的发票和提供的随货同行单的规格是100mg*9枚，请问这种发票我可以收吗
董孝彬老师 | 提问时间：03/16 20:22

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 43

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@董孝彬老师，别的老师别回答，老师，我还是没懂啥意思
董孝彬老师 | 提问时间：03/16 20:21

#税务#

朋友您好，区别在于登账的次数。 1. 记账凭证（最累）做一张凭证，就跑一趟总账。今天10笔业务，咱就跑10趟总账去抄。 2. 汇总记账凭证（中等）先把凭证收起来，凑够一堆（比如5天或10天的），把相同科目的借、贷方加起来，做成一张汇总表，然后拿着这张汇总表只跑一趟总账。 10笔业务，咱先算出总数，然后只跑1趟总账。 3. 科目汇总表（最省事）平时完全不登总账。月底一次性把所有凭证拿出来，把所有科目的借、贷方发生额都加起来，做成一张大表（试算平衡表），然后拿着这张大表，一次性把所有总账都登完。月底算总账，一次性跑1趟全搞定。记账凭证 = 做一笔登一笔（次数多）。汇总记账凭证 = 汇总后再登（次数少）。科目汇总表 = 月底一次性登（次数最少，最常用）。

阅读 54

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研学服务费单位是什么
董孝彬老师 | 提问时间：03/16 20:20

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 32

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25年公司无息借款，当时视同销售申报了增值税，账务是借营业外支出贷应交税费。没有做收入，结果今天被专管员找要求我更正所得税，把所得税收入改成增值税收入，导致我所得税＞财报收入预警了，现在我要怎么办
Fenny老师 | 提问时间：03/16 20:17

#税务#

你好，你这个属于企业所得税纳税调整。不影响会计的财务报表的啊。

阅读 1296

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查账征收的个体户需要报汇算清缴吗？
董孝彬老师 | 提问时间：03/16 20:01

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 39

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电子税务局里面怎么认证发票？
郭老师 | 提问时间：03/16 19:45

#税务#

...

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我公司0元转让是对方公司收购是吗
Fenny老师 | 提问时间：03/16 19:40

#税务#

你好，是的，是对方收购你们公司。

阅读 39

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公司请的临时工有10万的工资支出，怎么处理可以合理呢
刘艳红老师 | 提问时间：03/16 19:32

#税务#

您好，公司申报劳务费就可以

阅读 47

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先进制造业进项加计5%，工厂性质，如果我们采购了成品一对一卖出，这部份成品的进项能否加计抵减5%
郭老师 | 提问时间：03/16 19:14

#税务#

可以的，可以加计扣除的

阅读 45

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老师，1月社保在缴，可以不报个税吗？，算没有工资。
董孝彬老师 | 提问时间：03/16 18:55

#税务#

您好，要申报个税，因为社保有个人部分嘛，最起码工资是个人社保部分的金额

阅读 44

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老师，个人所得税的申报表在电子税务局能下载吗？
董孝彬老师 | 提问时间：03/16 18:45

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 165

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公司员工出差的火车票铁路电子客票计算抵扣在增值税附表二怎么填写？只计算抵扣报销的部分，超了的部分不报。没有图示呀
朴老师 | 提问时间：03/16 18:29

#税务#

数电票：先全额勾选，再转出超支部分纸质票：直接填 8b 栏 + 10 栏只按报销金额算可抵税，超支部分做进项转出

阅读 59

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一个面霜，规格是50g/盒，但供应商提供的发票和随货同行单都是50g/瓶，请问发票开50 g/瓶我可以收吗
朴老师 | 提问时间：03/16 18:25

#税务#

可以收，完全没问题，不影响入账、抵扣、退税。原因：只是包装叫法不同：瓶、盒、支、罐都是化妆品常用包装，实质都是 50g 面霜。核心一致：品名、数量、单价、金额、50 克都对就行。税务、审计、出口退税都认可这种轻微包装叫法差异。只要货是 50g 面霜、重量一致，直接入账使用。

阅读 40

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我们国内子公司出口原材料到香港关联公司，在香港加工成成品了，还有部分成品国外无法销售，用母公司主体进口回来有没有税务风险？因为虽然出口了，但还没卖到外部第三方就进口回来了
朴老师 | 提问时间：03/16 18:24

#税务#

可以来回流转，但必须真实作价、正常报关缴税，不能骗退税

阅读 86

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股东实缴了5万资本，税什么时候交，税种核定印花税-营业账簿是按年
郭老师 | 提问时间：03/16 18:16

#税务#

次年的1月15号之前申报缴纳

阅读 77

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老师，自然人股权转让。S局称25年购进的软件不能一次性按费用扣除，应按无形资产摊销，如何调表？是要提前进行汇算清缴吗？
董孝彬老师 | 提问时间：03/16 18:14

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 44

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老师，公益性捐赠开的法人抬头的收据能税前扣除吗？
朴老师 | 提问时间：03/16 18:09

#税务#

可以税前扣除，但必须同时满足 3 个条件：票据合规：是财政部 / 省级财政部门监制的公益事业捐赠票据，并加盖受赠单位公章。抬头正确：票据抬头必须是你公司全称（法人抬头）。受赠方合规：受赠方是具备公益性捐赠税前扣除资格的社会组织，或县级以上政府及其部门。不符合则不能扣：普通收据、白条、非财政监制票据，一律不能税前扣除。抬头开成个人、简称、错名，不能税前扣除

阅读 133

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老师我们给别的公司加工一批铝板就是给它压型。这个发票我怎么开啊。名录写什么内容
董孝彬老师 | 提问时间：03/16 18:01

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 125

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老师，小规模纳税人2026年房屋租赁不动产的业务是从5个点的税率改成3个点了吗？
家权老师 | 提问时间：03/16 17:39

#税务#

是的，就是那个样子的

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请问c表申报了缴纳，a表跟b表改不了怎么处理
家权老师 | 提问时间：03/16 17:35

#税务#

那么先更正A表，再更正B表

阅读 70

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老师好，请问，现在电子税务局里新增办税员，我已经操作完了，目前在待确认授权里，是不是要法人在手机上操作还是进电子税务去操作呀？
家权老师 | 提问时间：03/16 17:11

#税务#

去电子税局操作就行

阅读 61

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印花税税目明细有哪些？含劳务合同吗？
家权老师 | 提问时间：03/16 17:05

#税务#

不含劳务合同需要交印花税应税的凭证范围是指本法所附《印花税税目税率表》列明的合同、产权转移书据和营业账簿。根据《印花税税目税率表》规定，合同(指书面合同)，包括借款合同、融资租赁合同、买卖合同、承揽合同、建设工程合同、运输合同、技术合同、租赁合同、保管合同、仓储合同、财产保险合同; 营业账簿,证券交易，产权转移书据。

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老师您好！请问一下，员工在2月上班19天，应出勤20天，春节有上班3天，那这三天要给加班费吗，劳动法怎样约定呢
家权老师 | 提问时间：03/16 16:57

#税务#

据《国务院办公厅关于2026年部分节假日安排的通知》（国办发明电〔2025〕7号），春节2月15日（农历腊月二十八、周日）至23日（农历正月初七、周一）放假调休，共9天，2月14日（周六）、2月28日（周六）上班。春节9天假期中，2月16日至19日（除夕至初三）为法定节假日，在此期间安排工作的，应支付不低于工资300%的加班工资，不得以补休替代，这里的“300%”是额外支付的报酬。2月15日、20日、21日、22日、23日为休息日/调休日，在此期间安排工作又不能安排补休的，应支付不低于工资200%的加班工资。

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公司和总包签了合同5000万，交了印花税，后面换了总包总额变成了7000万，同一个项目，那么后面这个合同能减去前面合同的印花税吗？怎么申报？差额申报吗
家权老师 | 提问时间：03/16 16:52

#税务#

那么需要补申报差额2000万

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老师，企业如何匹配着发工资
家权老师 | 提问时间：03/16 16:50

#税务#

没明白你所谓的匹配是什么意思？

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我是一家再生资源回收公司，现在投产买回来了的，去年12月买回来了240460，一月买了1825660.6，，2月买了15000，3月买了3219.63，3月卖了两笔，一笔是170473，一笔是35824.78。现在是我不知道他这个买了什么回来有卖了什么出去，他们买回来的废品都是拆解卖出去的，他们是混合分类的，具体他们也不知道卖了什么，现在我需要知道我要怎么结转成本，入库的时候应该怎么做分录，请老师帮我
朴老师 | 提问时间：03/16 16:45

#税务#

不管买的啥，统一入库存商品借：库存商品 — 废旧物资贷：银行存款 / 应付账款你这几笔直接这样做：去年 12 月购入 240460 借：库存商品 240460 贷：银行存款 240460 1 月购入 1825660.60 借：库存商品 1825660.60 贷：银行存款 1825660.60 2 月购入 15000 借：库存商品 15000 贷：银行存款 15000 3 月购入 3219.63 借：库存商品 3219.63 贷：银行存款 3219.63 先算总进货成本：240460 + 1825660.6 + 15000 + 3219.63 = 2084340.23 元 3 月销售额：170473 + 35824.78 = 206297.78 元你现在只用按比例结转成本（最适合你）：成本 = 库存总成本 × 本次销售额 ÷ 预计总售价你不会算总售价，就用行业毛利率倒推。再生资源行业通用做法（你直接用）一般废品回收拆解毛利率大概 10%–15% 我按12% 毛利率给你算：成本率 = 1 - 12% = 88% 本次销售成本 = 206297.78 × 88% = 181542.05 元销售 & 结转成本分录（3 月）卖货：借：银行存款 206297.78 贷：主营业务收入 206297.78 结转成本：借：主营业务成本 181542.05 贷：库存商品 181542.05

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原公司股东3人出资100万买的机器，现有另一个人想入股公司，已原机器6折入股，问这钱怎么入账。入账后这笔钱其他股东能分吗
朴老师 | 提问时间：03/16 16:42

#税务#

入账新股东投的钱，全部进公司：借：银行存款贷：实收资本、资本公积机器账不动，不调整。能不能分？不能直接分。这是公司的钱，不是给老股东的。想分只能：分红、减资、股权转让，不能直接把投资款分掉。

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老师你好，个体工商户所得税汇算清缴在哪里做，有流程吗
家权老师 | 提问时间：03/16 16:41

#税务#

就是在平时季度申报的下边，有年度汇算，根据利润表和做账数据填报

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