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单位20年3月成立,20年4月首次申报工资薪金个人所得税,所属期是3月,4月申报3月所属期发放的3月工资,发放3月工资,扣除3月社保是吗?
蓝小天老师
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提问时间:05/31 11:33
#税务#
你好,社保是当月缴纳当月的,4月发放3月的工资,扣的是4月的社保
阅读 10616
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我国公民陆某是境内M公司工程师,2023年陆某收入如下:( 1 )在M公司每月取得基本工资9000元、职务工资6000元。( 2 ) 3、6、9、12月份从M公司取得季度奖金6000元。( 3 )12月份从M公司取得年终奖金30000元,陆某选择单独计税。( 4 )陆某为M公司监事会成员,12月份领取监事费20000元。( 5 )6月从某上市公司分得股息1500元(持股期限是3个月),从银行取得银行存款利息3000元,从未上市某投资公司分得股息2000元。( 6 ) 1 ~12月在T公司兼职,每月取得兼职收入4000元。( 7 )向M公司申报的专项附加扣除信息:在小学读书的子女一名、尚处于还款期限的首套住房一套、陆某为独生子女,有年满60周岁的父母两名,医保目录范围内自费部分的大病支出80000元。夫妻双方约定,子女教育支出平均分摊扣除,首套住房贷款利息由陆某扣除。
丽媛老师
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提问时间:05/29 20:31
#税务#
你好,同学,哪里有问题
阅读 10616
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老师你好!请问正常的商品盘亏,已经做了进项税转出,企业所得税汇算清缴是放在期间费用里面而不是放营业外支出吧?
东老师
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提问时间:05/29 09:14
#税务#
对,是填写在期间费用里面的。
阅读 10616
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老师,这种是啥情况了,
小菲老师
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提问时间:05/28 16:14
#税务#
同学,你好 发票可能存在错误 有可能是假发票
阅读 10616
收藏 1
老师,收入小于存货怎么办
宋生老师
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提问时间:05/28 17:20
#税务#
你好,这个没关系,这个本身就没有钩机关系。
阅读 10616
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个税需要计提吗,是在什么时候计提呢?
小菲老师
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提问时间:05/28 15:23
#税务#
同学,你好 发工资的时候计提
阅读 10616
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调整以前年度的资产负债表,企业所得税年报调整哪些数据?
廖君老师
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提问时间:05/28 09:56
#税务#
您好,我们的调整分录是哪些科目,负债表和利润表就对应科目进行调整呀,年报的利润表和负债表都要调整
阅读 10616
收藏 26
一个月的开票仅有3万多,但是银行的收入流水有40多万是支付宝、合利宝之类,这种情况收入该怎么做?若流水全入收入增值税及所得税都要交很多!求指教,谢谢!
小锁老师
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提问时间:05/28 10:47
#税务#
您好,这个的话,流水不管,因为你有往来啊,有支出1这种好几个的呢,就按照开票做收入
阅读 10616
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老师好,我这家公司是农业免税的,这是2023年的年报,要交2万多的税,我怕是我填错表挨扣那么多税,怎样才能查看是不是扣那么多
郭老师
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提问时间:05/28 11:36
#税务#
你好,你算一下你的税款是多少的? 用你的利润乘以你的税率减半。
阅读 10616
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个人去税局代开了货物发票,购货方公司有需要帮销货方个人缴纳个税之类的吗?
小林老师
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提问时间:05/27 18:39
#税务#
你好,严格来说是有的
阅读 10616
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销10个赠一个,这种怎么来处理分录
小锁老师
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提问时间:05/27 14:14
#税务#
您好,这个的话,记得销售的时候,价格是合计 进货: 借:库存商品--A产品 库存商品--B产品 应交税金--应交增值税(进项税额) 贷:银行存款(或应付账款) 借:库存现金 贷:主营业务收入 应交税费---应交增值税--销项税额 借:主营业务成本 贷:库存商品---A 库存商品---B
阅读 10616
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老师查公司的应付账款有多少是看最后一期的科目余额表吗,还是要选择这一段时间
宋生老师
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提问时间:05/27 09:20
#税务#
你好!是看最后一期的
阅读 10616
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小规模企业,有基本户,已经与税务系统绑定了三方协议,现在又开了一个一般户,请问老师,这个一般户是否需要与税务系统绑定?因为以后主要通过一般户支出,基本户就主要缴纳各种税金
郭老师
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提问时间:05/27 09:55
#税务#
你好,个一般户需要做税务登记,不需要三方协议。
阅读 10616
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这张发票这样开,税率有对吗
小锁老师
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提问时间:06/05 10:40
#税务#
您好,这个是小规模?不是吧
阅读 10615
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老师您好,请问500元无票入账是几号文件呀?
宋生老师
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提问时间:06/05 17:34
#税务#
你好,这个从来没有明确的规定过。
阅读 10615
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一个公司员工被判了缓刑 但是公司又没有给他购买社保 每个月还要给他发7000多,这个怎么发更好 ,他个人银行卡又被冻结要充公
廖君老师
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提问时间:06/04 23:09
#税务#
您好,冻结银行倒可以发现金的,我们申报个税收入不买社保,只要社保局不管就没事
阅读 10615
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老师你好,个人所得税客户端在哪找寻
刘艳红老师
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提问时间:06/03 18:29
#税务#
您好, 是公司申报的个税吗
阅读 10615
收藏 0
人力资源公司开专票最高几个点小规模的。能不能全额开票
郭老师
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提问时间:06/03 14:48
#税务#
差额计税的5%其他的1%可以全额开票
阅读 10615
收藏 45
老师,农业公司没有发票的固定资产或材料没有发票能入帐吗?
邹刚得老师
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提问时间:06/03 10:00
#税务#
你好,可以入账,汇算清缴的时候需要做纳税调增处理。
阅读 10615
收藏 42
你好老师,请问建筑公司,年收入是376万,但是资产负债表里的预付账款有183万,没有待抵扣进项,请问这个有关系吗?
朴老师
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提问时间:06/03 10:50
#税务#
同学你好 这个收到专票了吗
阅读 10615
收藏 0
总公司代发分公司工资,总公司按实发工资计提,后面发公司,我这个社保费用其他应收个人部分怎么冲呢?这部分会开发票
郭老师
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提问时间:06/02 15:45
#税务#
你好,是总公司发放,然后申报个税缴纳社保,是这个意思吗?
阅读 10615
收藏 19
请问老师 财务软件内有费用部分分录做反方向后,导致明细账和利润表数不一致,请问这种情况是利润表数对还是明细账上的数是对的呢?
郭老师
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提问时间:06/01 15:10
#税务#
你好,利润表里面出来的是正确的
阅读 10615
收藏 45
老师好,我们是主要做艺术设计领域的个体户, 日常主要卖卖自己的版权(只卖使用权,一项作品授权多家公司使用),自己创作的艺术品租出去或者售卖。开票时候应该怎么填名称一类的,和实际业务一致的 经营范围我们填了文艺创作,设计,租赁服务
朴老师
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提问时间:05/31 18:06
#税务#
一、发票抬头 发票抬头应填写个体户的名称,确保与工商注册的名称一致。 二、发票内容 版权销售(使用权): 商品(服务)名称:可填写“版权使用权销售”或“版权授权费”等,以明确反映业务性质。 规格型号:由于版权为无形资产,可不填写此项。 计量单位:可填写“项”或“次”等,根据具体授权期限和方式确定。 数量:填写授权的次数或数量。 单价:填写每次或每项授权的费用。 金额:根据数量和单价计算得出。 税额:根据税率计算得出。 价税合计:为金额和税额的总和。 艺术品租赁: 商品(服务)名称:填写“艺术品租赁费”或“艺术品租赁服务费”等。 规格型号:可不填写或填写具体艺术品的名称、尺寸等信息。 计量单位:可填写“件”或“套”等。 数量:填写租赁的艺术品数量。 单价:填写每件或每套艺术品的租赁费用。 金额、税额和价税合计的填写与版权销售相同。 艺术品销售: 商品(服务)名称:填写具体艺术品的名称,如“油画销售”、“雕塑销售”等。 规格型号:填写艺术品的尺寸、材质等详细信息。 计量单位:通常为“件”或“套”。 数量、单价、金额、税额和价税合计的填写与上述业务相同。 三、开票日期 填写发票开具的具体日期。 四、收款人与复核 根据实际情况填写收款人和复核人的姓名。 五、备注 如有需要备注的内容,如授权期限、租赁期限等,可在此处填写。 六、联系方式 填写个体户的联系电话和地址等信息,以便客户联系。
阅读 10615
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你好,请问一下。我的问题
波德老师
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提问时间:05/31 08:24
#税务#
同学你好,是的,你理解的是正确的
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老师,我们查账发现22年有笔申报的增值税选择了免税,实际不符合免税情形,今年更正了增值税报表,由此产生的附加税,税金及附加在所得税申报时是填报在22年还是24年
王晓晓老师
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提问时间:05/31 10:42
#税务#
你好,这个5年内可以追溯,填22年
阅读 10615
收藏 12
你好老师,请问个税网页端可以多次集中申报个税返还吗?
宋生老师
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提问时间:05/30 09:16
#税务#
你好!这个是可以更正的,你可以试试。或者问下当地12366
阅读 10615
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请问税务网上的企业年度财务报表是根据什么数来的?怎么情况下和第四季度数是一样的,怎么情况下不一样,
小锁老师
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提问时间:05/30 11:40
#税务#
您好,正常情况下都是一样的,不一样的话就是有最后一个季度的调整
阅读 10615
收藏 0
如果我自然人是二手房东租房给公司,公司要注销了,因房费给房东是含税的,公司说反正是亏损的,我就不要发票了,但是我之前给你含税的部分退给我,老师,那我这个房费可以不交个税吗,税局会查到我有这笔个人所得税没有缴纳吗?
廖君老师
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提问时间:05/27 20:18
#税务#
您好,如果没有开发票确实税务局不知道咱有出租,但说这个100%确保不一定的,他们是公账付给您的,税务想查想让补税可以了,就是付房租,他没注销前需要经营场所。
阅读 10615
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在2024年1月增值税纳税报表中加计扣除2023年1月至2024年1月进项税额加计扣除抵减5%,抵减金额2023年未做账到营业外收入中,现在2023年企业所得税汇算清缴怎么处理
郭老师
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提问时间:05/27 12:10
#税务#
纳税调整明细表收入类,其他填写税收金额。
阅读 10615
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企业2023年12月-2024年1月留抵退税额8万多,到现在6月未退,到以后一年内都不会退,因为没有销项,怎么处理呢?
郭老师
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提问时间:06/11 08:24
#税务#
你好,你们准备注销吗?
阅读 10614
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