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老师,自然人股权转让。S局称25年购进的软件不能一次性按费用扣除,应按无形资产摊销,如何调表?是要提前进行汇算清缴吗?
董孝彬老师
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提问时间:03/16 18:14
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 44
收藏 0
老师,公益性捐赠开的法人抬头的收据能税前扣除吗?
朴老师
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提问时间:03/16 18:09
#税务#
可以税前扣除,但必须同时满足 3 个条件: 票据合规:是财政部 / 省级财政部门监制的公益事业捐赠票据,并加盖受赠单位公章。 抬头正确:票据抬头必须是你公司全称(法人抬头)。 受赠方合规:受赠方是具备公益性捐赠税前扣除资格的社会组织,或县级以上政府及其部门。 不符合则不能扣: 普通收据、白条、非财政监制票据,一律不能税前扣除。 抬头开成个人、简称、错名,不能税前扣除
阅读 133
收藏 1
老师 我们给别的公司加工一批铝板 就是给它压型。 这个发票我怎么开啊。名录写什么内容
董孝彬老师
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提问时间:03/16 18:01
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 125
收藏 1
老师,小规模纳税人2026年房屋租赁不动产的业务是从5个点的税率改成3个点了吗?
家权老师
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提问时间:03/16 17:39
#税务#
是的,就是那个样子的
阅读 39
收藏 0
请问c表申报了缴纳,a表跟b表改不了怎么处理
家权老师
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提问时间:03/16 17:35
#税务#
那么先更正A表,再更正B表
阅读 70
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老师好,请问,现在电子税务局里新增办税员,我已经操作完了,目前在待确认授权里,是不是要法人在手机上操作还是进电子税务去操作呀?
家权老师
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提问时间:03/16 17:11
#税务#
去电子税局操作就行
阅读 61
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印花税税目明细有哪些?含劳务合同吗?
家权老师
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提问时间:03/16 17:05
#税务#
不含劳务合同 需要交印花税应税的凭证范围 是指本法所附《印花税税目税率表》列明的合同、产权转移书据和营业账簿。根据《印花税税目税率表》规定,合同(指书面合同),包括借款合同、融资租赁合同、买卖合同、承揽合同、建设工程合同、运输合同、技术合同、租赁合同、保管合同、仓储合同、财产保险合同; 营业账簿,证券交易,产权转移书据。
阅读 75
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老师您好!请问一下,员工在2月上班19天,应出勤20天,春节有上班3天,那这三天要给加班费吗,劳动法怎样约定呢
家权老师
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提问时间:03/16 16:57
#税务#
据《国务院办公厅关于2026年部分节假日安排的通知》(国办发明电〔2025〕7号),春节2月15日(农历腊月二十八、周日)至23日(农历正月初七、周一)放假调休,共9天,2月14日(周六)、2月28日(周六)上班。 春节9天假期中,2月16日至19日(除夕至初三)为法定节假日,在此期间安排工作的,应支付不低于工资300%的加班工资,不得以补休替代,这里的“300%”是额外支付的报酬。2月15日、20日、21日、22日、23日为休息日/调休日,在此期间安排工作又不能安排补休的,应支付不低于工资200%的加班工资。
阅读 41
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公司和总包签了合同5000万,交了印花税,后面换了总包总额变成了7000万,同一个项目,那么后面这个合同能减去前面合同的印花税吗?怎么申报?差额申报吗
家权老师
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提问时间:03/16 16:52
#税务#
那么需要补申报差额2000万
阅读 67
收藏 0
老师,企业如何匹配着发工资
家权老师
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提问时间:03/16 16:50
#税务#
没明白你所谓的匹配是什么意思?
阅读 78
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我是一家再生资源回收公司,现在投产买回来了的,去年12月买回来了240460,一月买了1825660.6,,2月买了15000,3月买了3219.63,3月卖了两笔,一笔是170473,一笔是35824.78。现在是我不知道他这个买了什么回来有卖了什么出去,他们买回来的废品都是拆解卖出去的,他们是混合分类的,具体他们也不知道卖了什么,现在我需要知道我要怎么结转成本,入库的时候应该怎么做分录,请老师帮我
朴老师
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提问时间:03/16 16:45
#税务#
不管买的啥,统一入库存商品 借:库存商品 — 废旧物资 贷:银行存款 / 应付账款 你这几笔直接这样做: 去年 12 月购入 240460 借:库存商品 240460 贷:银行存款 240460 1 月购入 1825660.60 借:库存商品 1825660.60 贷:银行存款 1825660.60 2 月购入 15000 借:库存商品 15000 贷:银行存款 15000 3 月购入 3219.63 借:库存商品 3219.63 贷:银行存款 3219.63 先算总进货成本:240460 + 1825660.6 + 15000 + 3219.63 = 2084340.23 元 3 月销售额:170473 + 35824.78 = 206297.78 元 你现在只用按比例结转成本(最适合你): 成本 = 库存总成本 × 本次销售额 ÷ 预计总售价 你不会算总售价,就用行业毛利率倒推。 再生资源行业通用做法(你直接用) 一般废品回收拆解 毛利率大概 10%–15% 我按12% 毛利率给你算: 成本率 = 1 - 12% = 88% 本次销售成本 = 206297.78 × 88% = 181542.05 元 销售 & 结转成本分录(3 月) 卖货: 借:银行存款 206297.78 贷:主营业务收入 206297.78 结转成本: 借:主营业务成本 181542.05 贷:库存商品 181542.05
阅读 76
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原公司股东3人出资100万买的机器,现有另一个人想入股公司,已原机器6折入股,问这钱怎么入账。入账后这笔钱其他股东能分吗
朴老师
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提问时间:03/16 16:42
#税务#
入账 新股东投的钱,全部进公司: 借:银行存款 贷:实收资本、资本公积 机器账不动,不调整。 能不能分? 不能直接分。 这是公司的钱,不是给老股东的。 想分只能:分红、减资、股权转让,不能直接把投资款分掉。
阅读 43
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老师你好,个体工商户所得税汇算清缴在哪里做,有流程吗
家权老师
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提问时间:03/16 16:41
#税务#
就是在平时季度申报的下边,有年度汇算,根据利润表和做账数据填报
阅读 44
收藏 0
老师,第4问,营业外支出中应调增的应纳税所得额20,捐赠的那个800万不管了吗?
暖暖老师
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提问时间:03/16 16:33
#税务#
你好,向脱贫地区的捐赠可以啦全额扣除
阅读 70
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开票员实名认证的号码是公司的,现在他离职了,我们需要把号码解绑出来,然后给下一位使用,那么如果对方不配合的话,又没多一个号码,是不是就没有办法解绑号码出来了?
家权老师
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提问时间:03/16 16:31
#税务#
新增办税员开票就行
阅读 40
收藏 0
老师,这个公司销售加工过的木板,没有进项,是从个人手里收购废料来加工的,有没有政策开进项发票
家权老师
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提问时间:03/16 16:30
#税务#
只有叫个人代开发票了,或者收据
阅读 59
收藏 0
老师,老板为了减少利润,给每个员工都做了季度,半年,年终奖金,而且发的金额都比较高,发完以后,员工都还给老板私人了,这种会有什么风险吗?
刘艳红老师
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提问时间:03/16 16:26
#税务#
您好,这个只要税务局不查的话,就没事,查的话,会要求调增,交税
阅读 44
收藏 0
公司购买绿植,计入什么科目
刘艳红老师
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提问时间:03/16 16:25
#税务#
您好,计入管理费用-办公费就可以
阅读 41
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老师请问,出口退税。之前操作过一次退税。后来材料不行被退回来。现在那个退税的发票不能配单了是需要怎么操作呢?显示我们这个发票已经配单了
朴老师
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提问时间:03/16 16:25
#税务#
先撤配单→再撤申报→重配重报。
阅读 64
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个人出租一套写字楼给公司做办公室使用,年租金45万元,请问老师这个人需要缴纳哪些税费?税率多少?2026年是否有优惠政策可以享受?
刘艳红老师
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提问时间:03/16 16:22
#税务#
您好,这个是税费的表,增值税现在是3%,其他都是和上面一样的
阅读 97
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员工赔偿金分录怎么写
家权老师
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提问时间:03/16 16:16
#税务#
具体什么业务的赔偿呢?
阅读 70
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有几个商贸公司,它们之间有无息借款,这样有问题吗?几个公司背后其实是一个老板。但是工商信息没有关联。几个商贸公司也有业务往来,都付过货款。
家权老师
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提问时间:03/16 16:13
#税务#
没有业务交易只是资金往来不算
阅读 43
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公司员工买车开票给公司可以抵税吗?
郭老师
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提问时间:03/16 16:04
#税务#
那这个就属于企业的资产了,你以后再过户出去的话就需要销售固定资产,最好不要这么做的
阅读 33
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汇算清缴A105000工资薪金支出包扩奖金吗,还是就是工资
家权老师
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提问时间:03/16 16:03
#税务#
是的,那个工资包括奖金的
阅读 31
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月工资9800元,属于退休返聘人员,个税如何计算
家权老师
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提问时间:03/16 16:00
#税务#
还是按工资正常扣除5000后申报3%
阅读 91
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#老师#,有商户放了一台售货机在我们工厂,卖饮料,小零食,季度结账一次,他给工厂返钱,我们开票给他,请教:这种情况开票具体开哪个名称,开票赋码是哪个大类
家权老师
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提问时间:03/16 15:56
#税务#
你们开租赁服务的税目,是租场地
阅读 87
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老师,医疗美容公司,预收款 按照新法,啥时候增值税纳税义务发生。
家权老师
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提问时间:03/16 15:55
#税务#
就是收到款的当月就发生纳税义务
阅读 70
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个税已缴税,如果更正的话影响税款吗
家权老师
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提问时间:03/16 15:54
#税务#
直接看更正前后结果的税款变化
阅读 39
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员工专项附加扣除3月份提交的。1.我可以更新后更正1、2月份的综合申报吗,他的专项扣除会更新到前面2个月份当中吗? 2.如果我不更正之前的月份。那我可以后面的月份把他前面2月没扣的专项附加累计全部放在第三个月里面吗?
朴老师
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提问时间:03/16 15:52
#税务#
可以更正 1、2 月,但没必要,操作麻烦。 不用更正,3 月申报时,系统会自动把前 2 个月没扣的额度累计一起扣,完全没问题,不影响个税。 直接 3 月一起累计扣除就行。
阅读 42
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想咨询下,关于企业收到农产品自产自销发票,加工为13%税率货物,目前是否能在领用阶段继续加抵1%增值税?
小菲老师
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提问时间:03/16 15:52
#税务#
同学,你好 不可以了
阅读 33
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