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老师之前法人借款公司的钱,现在还款了,分录要怎么记 谢谢
刘艳红老师
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提问时间:01/14 11:06
#税务#
您好 借:银行存款 贷:其他应收款
阅读 12
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补充医疗保险交个税吗?申报个税的话是直接加在收入里吗
郭老师
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提问时间:01/14 11:05
#税务#
交个税 个人的从工资里扣除的。对的,是的,在本期收入里面填写
阅读 62
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21年别人开给我司的一张电子普通发票,现在要冲红,是怎么冲啊,是对方直接冲红?在哪个app里面冲呢
文文老师
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提问时间:01/14 11:01
#税务#
是对方直接冲红,电子税务局开红字发票
阅读 13
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老师,我司是一般纳税人,支付给法院上诉费,取得财政部监制的“广东省非税收入一般缴款书(电子)”票据可以在企业所得税税前扣除吗?可以抵扣进项吗?
朴老师
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提问时间:01/14 11:01
#税务#
企业所得税:可税前扣除,以财政部监制的非税收入一般缴款书作为合法扣除凭证。 增值税进项:不能抵扣,上诉费属于非税收入,不属于增值税应税项目,无合规抵扣凭证。
阅读 22
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老师,现在电商平台的销售数据能直接带到税务系统里面吗
文文老师
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提问时间:01/14 10:56
#税务#
无法直接带入,通常要自行填写
阅读 18
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您好,老师,请问一下,第四季度工费经费怎么计提
文文老师
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提问时间:01/14 10:56
#税务#
你好,是指计提分录还是
阅读 36
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甲酒厂为增值税一般纳税人,主要经营白酒的生产和销售业务,本年6月份发生以下经济业务: (1)进口一辆小汽车,关税完税价格为50万元,该小汽车适用的关税税率为25%,缴纳进口环节税金取得完税凭证后将小汽车运回企业,将其作为固定资产供管理部门使用。 (2)向某商场销售自产白酒100吨,开具普通发票,取得含增值税收入280万元,另收取包装物押金59万元。 (3)采取分期收款方式向某单位销售自产白酒10吨,合同规定不含增值税销售额共计100万元,本月收取80%的货款,其余货款于下月10日收取。由于该单位资金紧张,甲酒厂本月实际取得价税合计金额33.9万元。 小汽车适用的消费税税率为9%;白酒适用的消费税比例税率为20%,定额税率为0.5元/500克,成本利润率为10%. 要求: (1)计算甲酒厂进口小汽车应缴纳的消费税。 (2)计算甲酒厂向某商场销售自产白酒应缴纳的消费税。 (3)计算甲酒厂分期收
暖暖老师
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提问时间:01/14 10:54
#税务#
你好请把题目完整发一下看看
阅读 90
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老师 25年费用已发生 25年费用发票已收 可以把费用入到26年的账吗
小菲老师
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提问时间:01/14 10:54
#税务#
同学,你好 不建议的
阅读 14
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个体户在哪里看核定额度?
小菲老师
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提问时间:01/14 10:52
#税务#
同学,你好 电子税务局,进入官网后点击【我要查询】→【个体工商户核定定额信息查询】。
阅读 14
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老师好,我们是光伏电站发电主营收入,然后没有员工,只有法人一个,可以给法人发工资吗
文文老师
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提问时间:01/14 10:51
#税务#
只有法人一个,可以给法人发工资
阅读 60
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在申报印花税时 有多个技术合同需要申报,是合计金额上报还是分开每个合同上报?
刘艳红老师
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提问时间:01/14 10:51
#税务#
您好,这个合在一起申报就可以
阅读 35
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我现在报第四季度所企业所得税 第四季度有利润 所得税额三万多 (减弥补以前年度亏损) 后面报查账征收的时候可以退所得税吗
刘艳红老师
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提问时间:01/14 10:51
#税务#
您好,可以的,这个可以退税的
阅读 18
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社保扣款想更换公司账号,是要在电子税务局操作吗?可以使用2个银行账号吗?
文文老师
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提问时间:01/14 10:46
#税务#
是要在电子税务局操作,重新签订三方协议
阅读 18
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小规模社保费计提跟缴纳分录是跟一般纳税的账一样吧?
小菲老师
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提问时间:01/14 10:44
#税务#
同学,你好 是一样的
阅读 17
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以前年度开了软件的发票,然后进行了退税,今年把发票给冲了,那软件发票余额为负数了,但是我发现税务系统申报增值税里面的即征即退的余额只取正数的发票,红冲的发票没有算进去,这种情况怎么弄,希望有相关税务经验的老师给指导下,尤其是增值税申报表的填写,没有操作过的老师勿扰,不要耽误各自的时间,尽量是北京的老师
apple老师
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提问时间:01/14 10:43
#税务#
同学你好,关于你的问题, 我咨询了我们当地的税局
阅读 46
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老师 所有的销售收入都计入缴费基数吗?
小菲老师
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提问时间:01/14 10:43
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 60
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老师,我是房地产开发企业,项目整体出售,地+在建工程,共计是86364854.02元,地价款是44879799.91元,在填增值税申报表时,附列资料3中第5列怎么填写。怎么计算呢,
朴老师
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提问时间:01/14 10:42
#税务#
第 3 列 “本期发生额”:填地价款 44879799.91 元; 第 4 列 “本期应扣除金额”:自动计算为 44879799.91 元; 第 5 列 “本期实际扣除金额”:填 44879799.91 元(因该金额≤第 4 列和第 1 列)。 这一填写是基于房地产企业销售不动产可扣除受让土地的地价款的政策,最终第 5 列金额就是你实际发生的地价款。
阅读 43
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老师 你好 小规模纳税人申报增值税及附加税申报表 第三季度申报了 见图一 免税额是按3% 自动带出 但是现在第四季度冲红了 这个申报表为什么异常 这个怎么操作 第二第三图是第四季度
朴老师
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提问时间:01/14 10:40
#税务#
第三季度申报了 4455.45 元的免税销售额(按 3% 算免税额 133.66),第四季度冲红了这笔业务,所以系统自动带出 “服务销售额 - 4455.45、免税额 - 133.66”,但小规模申报表不允许直接填负数销售额 / 免税额,导致申报异常。 先准备资料: 第三季度的申报表、对应的发票(正数); 第四季度的冲红发票(负数); 业务说明(说明冲红的原因、对应业务)。 去税务局大厅申报: 小规模申报表不能自行填负数,需带资料到大厅,让税务人员手工调整申报数据(把第四季度的负数销售额、免税额,和第三季度的正数数据合并调整,确保累计数正确)。 若累计数有问题,更正第三季度申报: 若冲红后全年累计销售额为 0,可申请更正第三季度的申报表,把第三季度的 4455.45 销售额、133.66 免税额删掉,再正常申报第四季度(此时第四季度数据为 0)。
阅读 76
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我公司在嘉钛分包的政府的工程,现在我们协商可以将我公司的债权从嘉钛转出来,我想问的是:现在嘉钛说剩余工程款50万元,嘉钛给财政开发票,我们要给嘉钛开发票,但是嘉钛还要收我们税,这其中都涉及什么税,怎么计算税款呢 我们给嘉钛开三个点普票
暖暖老师
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提问时间:01/14 10:39
#税务#
增值税和附加一般就是
阅读 42
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可以支持远程调资产负债表么?我要注销税务,但是应收应付其他应收应付,预收预付,应付职工薪酬,利润分配都有余额
暖暖老师
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提问时间:01/14 10:38
#税务#
你好不可以的,但是又语音电话可以指导得
阅读 37
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我们从厂家购进草种再销售出去,开票开几个点。
文文老师
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提问时间:01/14 10:35
#税务#
你好,开票开9个点税率。
阅读 17
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我得第四季度。利润表的未分配利润大于资产负债表中本年利润期末-期初,数额差距就是我2025年做汇算清缴交的税费,这该怎么办。
文文老师
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提问时间:01/14 10:33
#税务#
通过以前年度调整调整处理的?
阅读 57
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老师 我们是制造业 之前买的电池已经计入原材料领用 然后加工成产品入库了 然后销售了 这下 客户反应电池坏了 然后现在需要给客户单独更换电池 那我们现在买回来电池 这个买回来如何做账?还要再给客户拿过去 这个计入哪个科目?怎么做分录
暖暖老师
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提问时间:01/14 10:30
#税务#
你好买回来的额如成本核算肯定的e
阅读 23
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老师好,我们公司有位职员是其中一个股东带过来的,现在股东要分开做,但是这个职员还继续留在公司,股东商量说要给职员一份补偿金,走公账,那下个月正常申报个税会有什么风险预警吗?
朴老师
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提问时间:01/14 10:30
#税务#
职员留任的补偿金按工资薪金所得并入当月工资申报个税,不触发预警;风险在于错按 “解除劳动关系补偿” 申报、证据不全或申报口径与账务不符,易引发税务比对异常。 合规要点: 补偿金并入当月工资全额计税,不走解除补偿免税口径; 留存股东会决议、补偿金协议、转账凭证备查; 申报数据与账务、银行流水保持一致。
阅读 16
收藏 0
老师 招用失业半年以上人员重点人群税额减免,每个月计提750(做账是 借 应交税费_应交增值税_减免税款 贷 营业外收入_补贴收入),在一月的时候缴纳了增值税,用了这个减免税额750,做账需要怎么做呢?
暖暖老师
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提问时间:01/14 10:30
#税务#
你好,按照你上边的发呢路做就可以
阅读 215
收藏 1
营业账簿印花税的计税基础是什么
小菲老师
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提问时间:01/14 10:27
#税务#
同学,你好 实收资本+资本公积
阅读 32
收藏 0
老师,企业走注销流程,应收账款收不回来,其他应收款要怎么处理妥当?
小菲老师
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提问时间:01/14 10:27
#税务#
同学,你好 转到营业外支出
阅读 18
收藏 0
老师以前的暂估,现在发票到了是不是可以这样做分录?
郭老师
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提问时间:01/14 10:27
#税务#
是的对的,可以这么做的
阅读 57
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老师,我资产总额平均值有3000多万,但是我四季度资产总额超了5000万。这个汇算能按小微企业计算吗/
家权老师
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提问时间:01/14 10:26
#税务#
按全年平均值考虑,还是小微
阅读 16
收藏 0
我有一家客户成本缺口有 17 万,采购时都是小商小贩无法要到发票,成本一直暂估到12 月可以跨年暂估么?有什么办法可以冲这个暂估
刘艳红老师
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提问时间:01/14 10:25
#税务#
您好可以的,汇算清缴取得发票就可以
阅读 27
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