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公司对公司投资缴纳的实收资本,两个公司都要交吗
刘艳红老师
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提问时间:01/14 12:23
#税务#
您好, 你说的是印花税吗?
阅读 25
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亲,印花税是不需要计提的,对不?
小菲老师
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提问时间:01/14 12:09
#税务#
同学,你好 要计提的
阅读 16
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老师好,小型微利企业的判定标准的资产总额不超过5000万,是看哪里的资产总额?
文文老师
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提问时间:01/14 11:59
#税务#
看平均资产总额,季度申报企业所得税时,有填写资产总额
阅读 14
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研发费用的归集处理流程,注意事项是什么?归集完一次走费用吗
小菲老师
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提问时间:01/14 11:53
#税务#
同学,你好 明确研发费用范围:包括直接投入、人工费用、折旧费、摊销、设计费、调试试验费、委外研发费用及其他相关费用。 建立成本归集体系:通过直接法统计直接费用,分配法分摊间接费用,或采用标准成本法比较实际与标准成本。 设置会计科目:设立“研发支出”科目,按项目分别核算“费用化支出”和“资本化支出”。 记录研发费用:费用发生时记入相应账户,委托研发项目需单独记录。 期末结转:费用化支出结转至“管理费用—研发费用”,资本化支出达到预定用途时转入“无形资产”。 无形资产摊销:按直线法或其他适当方法摊销。 设立研发项目台账:按项目分类记录费用,确保辅助账清晰。
阅读 22
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请问老师,我们企业通过一达通来退税,是开免税发票给一达通吗,还是开13%的发票呀
文文老师
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提问时间:01/14 11:49
#税务#
你好,应当开13%的发票
阅读 20
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你好,我是24年已经出口退税完了,25年函调我一个供应商因为税局之间发票对不全,导致这个供应商的发票不予退税,现在已经追缴了,但是现在要求我们对应的销售要做视同内销,那这些发票之前已经做了退税认证了,还能改成进项抵扣认证做抵扣吗?
暖暖老师
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提问时间:01/14 11:49
#税务#
你好,没对上得你不可能退了,做内销吧
阅读 48
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老板的钱暂时放在公司账上应该怎么做账
家权老师
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提问时间:01/14 11:47
#税务#
挂其他应付款-老板
阅读 37
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结转本年利润是看净利润吗
文文老师
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提问时间:01/14 11:47
#税务#
结转本年利润看本年利润的科目余额
阅读 19
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老师,退休人员在拿退休工资了,如果在上班拿工资4000一个月,汇算清缴要交个税吗?
文文老师
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提问时间:01/14 11:46
#税务#
在上班拿工资4000一个月,汇算清缴不要交个税
阅读 40
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你好,请问在申请企业所得税时有一个资产损失,预提的应收坏账属于损失吗
家权老师
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提问时间:01/14 11:44
#税务#
是的,那个也是损失,要做纳税调增
阅读 304
收藏 1
以往的账做错了,查询了账本,分录做的很乱,起初月入错,科目记错,导致企业所得税贷方有余额,附加税计入其他应付款科目,针对于这样的情况一般怎么处理
暖暖老师
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提问时间:01/14 11:44
#税务#
你好,你从新做是最好的这样的情况下
阅读 48
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申报企业所得税时提示自营出口收入的金额是怎么来的?可以怎么查询?是否怎样查询出差异
暖暖老师
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提问时间:01/14 11:42
#税务#
你好,这个是电子口安税务局接收到得信息计算的,税务局收到的都是整数,汇率也是按照当天的计算
阅读 22
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企业开票,是必须要开公户吗
家权老师
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提问时间:01/14 11:39
#税务#
是的,企业开票,是必须要开公户的
阅读 72
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老师您好,请问分公司做企业所得税汇算清缴时,股东栏怎么填啊?谢谢!
家权老师
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提问时间:01/14 11:39
#税务#
股东栏填总公司的股东
阅读 43
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老师,你好,第四季度的报表申报是不是和2025年的年报是一样的
家权老师
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提问时间:01/14 11:38
#税务#
资产负债表是一样的,利润报是10-12月合计,本年累计数
阅读 19
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老师,小规模开票到450万再去申请为一般纳税人,是不是这个450万是1%的增值税
小菲老师
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提问时间:01/14 11:38
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 22
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老师请问下运输公司要采信印花税-买卖合同吗?还是直接采集印花税-运输合同,如果采集买卖合同就包含了运输合同,收入就征重复了
家权老师
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提问时间:01/14 11:34
#税务#
那个采集运输合同印花税
阅读 24
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去年有7千多运输费没有收到发票,但是已经做账报税了?只有货物运输电子货票收款凭证可以吗?
小菲老师
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提问时间:01/14 11:33
#税务#
同学,你好 不可以的
阅读 25
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老师,请问我们公司公帐从公司直接转钱到法人个人账上,算是备用金吗?会计分录怎么做呢?另外就是是否办一张单位结算卡,直接取现的话是不是直接可以当备用金?这样比较好些?
家权老师
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提问时间:01/14 11:32
#税务#
建议办理一张单位结算卡,直接取现走备用金
阅读 20
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法人工资25年1-5月没发放,个税也没申报,26年5月之前有望给发放,这种情况个税需要更正申报?还是按照发放次月再申报然后汇算清缴需要调增?跟年报职工薪酬数据不一致,会有影响,预警?
家权老师
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提问时间:01/14 11:31
#税务#
没事的,在汇算前申报了个税就可以扣除
阅读 26
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受理通过为什么会不退呢?老师
家权老师
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提问时间:01/14 11:30
#税务#
现在直接联系12366或者大厅为啥不退呢?
阅读 35
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老师,请问下12月做结转增值税的账,我已经结转完了,但是科目余额表中应交税费应交增值税进项税额借方有笔余额1740.91,然后应交税费应交增值税进项税额转出贷方有笔余额1740.91,这个会有影响吗?因为这个是我10月份有做进项转出分录,具体看图片
暖暖老师
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提问时间:01/14 11:29
#税务#
你好做到转出未交增值税,平了就可以的
阅读 87
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缴纳个税的时候,社保扣除有上限额吗
家权老师
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提问时间:01/14 11:28
#税务#
扣除的限额就是个人承担部分
阅读 64
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老师,小规模申报企业所得税的时候 ,那个工资怎么填写?填写3个月的还是1个月的
家权老师
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提问时间:01/14 11:26
#税务#
根据1-12月合计数字填报 事项1.“职工薪酬-已计入成本费用的职工薪酬”:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工薪酬。包括工资薪金支出、职工福利费支出、职工教育经费支出、工会经费支出、各类基本社会保障性缴款、住房公积金、补充养老保险、补充医疗保险等累计金额。 一般是应付职工薪酬一级科目贷方累计;没通过应付职工薪酬计提的,加上计入管理费用,销售费用,主营业务成本里边的职工薪酬 2.“职工薪酬-实际支付给职工的应付职工薪酬”:填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目下工资薪金(只是工资和奖金)借方发生额累计金额。
阅读 18
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老师,同个法人,注册一样经营范围的小规模企业是可以的吗
文文老师
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提问时间:01/14 11:25
#税务#
同个法人,注册一样经营范围的小规模企业是可以的。
阅读 27
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专票能不能跨年抵扣,收到专票时先计入 待认证可以吗
家权老师
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提问时间:01/14 11:24
#税务#
是的,收到专票时先计入 待认证可以的
阅读 18
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国内企业向国外企业打注册资本金,需要在国内替国外企业代扣代缴印花税吗?
家权老师
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提问时间:01/14 11:15
#税务#
不需要的,你交自己部分印花税就行
阅读 64
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12月社保已经申报了,因为一些原因没有扣钱,是在一月份扣的钱,请问这个怎么做账
文文老师
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提问时间:01/14 11:14
#税务#
只做计提社保分录即可
阅读 14
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请问老师 所得税季度申报中职工薪酬 已计入成本费用的职工薪酬和实际支付给职工的应付职工薪酬 如何计算填列
家权老师
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提问时间:01/14 11:13
#税务#
根据1-12月合计数字填报 事项1.“职工薪酬-已计入成本费用的职工薪酬”:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工薪酬。包括工资薪金支出、职工福利费支出、职工教育经费支出、工会经费支出、各类基本社会保障性缴款、住房公积金、补充养老保险、补充医疗保险等累计金额。 一般是应付职工薪酬一级科目贷方累计;没通过应付职工薪酬计提的,加上计入管理费用,销售费用,主营业务成本里边的职工薪酬 2.“职工薪酬-实际支付给职工的应付职工薪酬”:填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目下工资薪金(只是工资和奖金)借方发生额累计金额。
阅读 140
收藏 1
我们是酒店行业!2025年过年发放的免费房劵给员工67张,员工住宿是0元住宿,请问我们需要交67张价值21440的税吗?我们做的借主营业务成本,管理费用,贷福利费,借福利费,贷,应付账款房劵,借,应付账款房费,贷销项,主营业务收入。对吗?我们需要交税吗
暖暖老师
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提问时间:01/14 11:08
#税务#
你好,这里需要视同销售缴纳增值税
阅读 20
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