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老师好,请问一般计税法下,预交增值税和企业所得税按照几个点预交?
文文老师
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提问时间:05/28 11:38
#税务#
预交增值税:预交增值税的比例通常取决于企业的业务性质和相关税法规定。例如,在建筑行业,企业跨地区提供建筑服务时,可能需要按照工程款的一定比例(如2%)来预缴增值税。另一个例子是房地产开发企业,它们在收到预售款时,需要按照预售款的一定比例(如3%)预缴增值税。 预交企业所得税:预交企业所得税的比例通常是基于企业预计的年度利润或实际利润的一个固定比例。在中国,企业所得税的标准税率为25%,但针对不同规模和类型的企业,可能有不同的优惠税率。对于预交企业所得税,企业通常需要根据其预计的季度利润按季度预缴。
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公司经营不善,太注销,资产负债表中法人借公司往来款有金额,请问账上没钱如何平账?
刘艳红老师
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提问时间:05/28 11:39
#税务#
您好, 计入营业外收入就可以了
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汇缴清算中这个亏损表上的当年所得额和我资产负债表中的期末数对不上,是否正常?
东老师
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提问时间:05/27 16:59
#税务#
你好,这个肯定是正常的。
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您好,想问下我们三个自然人干一个项目的活,然后对方需要我提供发票,我们三个人可以汇总开一张关于这个项目发票不,个税由这三个人按各自分配所得缴纳,需要一下企业汇总代开增值税发票的条文
朴老师
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提问时间:05/27 17:25
#税务#
1.注册个体工商户或合伙企业:三个自然人可以共同注册一个个体工商户或合伙企业,以该企业的名义承接项目并开具增值税发票。企业的所得会按照合伙协议或章程规定的比例分配给合伙人,每个合伙人再根据各自分配所得缴纳个人所得税。 2.委托代理:如果项目金额不大,且仅为一次性业务,可以考虑委托一个具有增值税纳税资格的企业或个人作为代理方,由代理方与付款方签订合同并开具发票。代理方在扣除代理费用后将剩余款项分配给三个自然人,每个自然人再根据自己的收入缴纳个人所得税。 3.个人到税务局代开发票:在某些情况下,自然人可以到当地税务局申请代开增值税普通发票(非增值税专用发票)
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企业所得税年报中A104000期间费用明细表中第一行职工薪酬和A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表第一行工资薪金支出有哪些勾稽关系呢? 刚说的两个位置一个是两百万一个是八百万合理吗?可能是什么原因导致的呢?
郭老师
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提问时间:05/27 15:45
#税务#
假设你工资、工会经费、职工教育经费、社保公积金、福利费都是销售费用、管理费用的话,104000第一行里面的,等于你105050这个表格里面的第一列的合计。
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老师,21年,22年,23年各有一笔错账,把应申报增值税的一笔外汇劳务报酬,错报了非居民个人个税的劳务报酬,今年发现后补报了增值税及滞纳金,错报的个税税款也退了回来,账务上如何处理,以前年度的汇算清缴申报表需要更改吗?多谢指教
冉老师
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提问时间:05/26 17:50
#税务#
你好,同学, 账务的话缴纳 借以前年度损益调整 贷银行存款 借银行存款 贷以前年度损益调整 汇算清缴附表105000里面纳税调整
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老师请问这道题怎么做
吴卫东老师
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提问时间:05/24 14:17
#税务#
内容较多稍后为您详细解答
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老师:同事无意中开了增值税发票 但不报销 我在勾选平台上如何消除?
朴老师
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提问时间:05/24 15:08
#税务#
同学你好 这个没有办法消除
阅读 10619
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小规模纳税人跨境免税业务在增值税季报时应如何填写数据?总申报额超30万,并且还有普票和无票收入
郭老师
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提问时间:05/24 10:42
#税务#
出口的吗?如果是的话,在出口销售额里面填写
阅读 10619
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去年有一笔收入忘记入账了,但是增值税正常申报了,税费也交了,今年汇算清缴的时候那笔漏掉的收入应该怎么做呀
venus老师
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提问时间:05/22 17:01
#税务#
你好,你没有入账,你的增值税怎么和账上保持一致的
阅读 10619
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麻烦老师你帮我看一下
郭老师
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提问时间:06/05 16:44
#税务#
好,具体的什么问题的。
阅读 10618
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请问支付的佣金可以冲抵收入吗
文文老师
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提问时间:06/04 11:46
#税务#
支付的佣金,不可以冲抵收入
阅读 10618
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老师,老板老是自己从公账里转钱进自己的卡上,以营销费带支付,办公经费借支、差旅费借支等摘要,这要怎么办?
东老师
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提问时间:06/03 09:19
#税务#
你好,这种情况让老板拿发票报销才行。
阅读 10618
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小林老师,如果是开了发票,是公司开的。就走账付给公司了。不用挂个人了。
小林老师
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提问时间:06/02 19:33
#税务#
你好,是的,那就挂账公司了
阅读 10618
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老师,工商变更地址,最新地址应该是办公室的地址?
刘艳红老师
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提问时间:06/02 12:35
#税务#
您好, 你们办公和实际不一样吗
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我们有批货物客户是在5月31号没我们公司下班时间回的款,5月来不及开票了,在六月初开了票。能不能在6月报增值税的时候先不把这笔货款申报无票收入,在7月报增值税的时候申报有票收入呢(该笔货款发票已在6月开具)
冉老师
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提问时间:06/01 14:58
#税务#
你好,同学 可以的 在7月报增值税的时候申报有票收入
阅读 10618
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增值税滞纳金是多少一天
刘艳红老师
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提问时间:06/01 14:59
#税务#
您好, 每天按万分之五来算的
阅读 10618
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郭老师,是完工了。想等有发票才入固定资产。
邹刚得老师
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提问时间:06/01 08:44
#税务#
你好,之前的问题具体是?
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我们公司做手机租赁业务的,首先股东先投资,然后购机租出去,客户每月支付租金,有2个账户,一个账户只收投资款和支付公司的费用,另一个账户就是只收租赁费和押金,他想把这个租赁费这个账户每个周五,转回投资人那, 能这样操作吗?
廖君老师
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提问时间:05/31 22:39
#税务#
您好,是转到私人账户里么,还是到另一个公司账户
阅读 10618
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小林老师,您所说的借贷发生额是截图上边的数据吗
小林老师
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提问时间:05/31 16:31
#税务#
是的,这个与纳税申报表填写的差的太多了
阅读 10618
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直接找郭老师,2024年现在柴油开票税率是13个点还是6个点?
郭老师
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提问时间:05/31 17:01
#税务#
加油站里面的是13%的税率没有6%
阅读 10618
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请老师查看问题,有一个企业,国有控股38.71%,自然人控股61.29%,国有股要划转至别的公司,现在要提供股权对应的净资产,净资产是不是所有者权益,如果是假设,2023年12月31日,这个公司所有者权益是100万,那净资产100*38.71%=38.71万元,是这么算吗,如果不是请给个正确答案,谢谢
小敏敏老师
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提问时间:05/31 17:18
#税务#
你好,同学,是这么计算的。
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老师 ,麻烦看一下报企业所得税年报,工资薪酬明细表的时候,这样填对不对,职工福利费支出和工费支出,我就填了账载金额和实际发生额,他就自动变成这样了
王晓晓老师
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提问时间:05/31 19:29
#税务#
你好,354000*14%=49560 354000*2%=7080数据都是对的
阅读 10618
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老师,U型板为什么在发票上体现不出来?
小菲老师
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提问时间:05/31 12:51
#税务#
同学,你好 你不是输入:国产U型板了吗?
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做代理的会计,是不是要提前跟老板提醒,不管销售或购材料,最好需要购销合同吧
刘艳红老师
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提问时间:05/31 14:13
#税务#
您好, 是的, 最好有合同的
阅读 10618
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老师,药店不用汇算清缴吗?每个季度不用报企业所得税吗
刘艳红老师
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提问时间:05/31 14:58
#税务#
您好,要的,用汇算清缴,每个季度也要申报
阅读 10618
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你好老师,请问一下。我是被**方,**方要开发票,先把税金打到我们私户上,然后我们再从公户给他交钱,请问怎么做账呢?
小菲老师
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提问时间:05/31 15:22
#税务#
同学,你好 你们是要开发票的吗?
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税务上的投资比例和工商上不一致,税务上怎样修改
宋生老师
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提问时间:05/31 15:30
#税务#
你好!你说的是哪里,汇算清缴上吗
阅读 10618
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老师好 刚接手一家新公司 前期是代理记账做的 今天发现2023年他们采购发票存在大量重复入库 并且采购凭证后面没有发票做支撑 成本结转也没有结转单 重复入账的大概有一两百万 这算不算虚增成本 被查到要怎么处罚
波德老师
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提问时间:05/30 19:13
#税务#
同学你好,主要看少缴纳税金情况,逃避缴纳税款数额较大并且占应纳税额百分之十以上的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处罚金; 2、数额巨大并且占应纳税额百分之三十以上的,处三年以上七年以下有期徒刑,并处罚金;
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老师:我们有一个项目的部分成本在今年的1月份拿回来的发票,现在所得税汇算,我想把这部分成本调成23年的成本,怎么操作呢?我们是小企业会计准则,是不是一月份做账时,借:以前年度损益调整,贷工程施工呢?
meizi老师
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提问时间:05/30 09:32
#税务#
你好; 你这个成本在23年做了暂估没有; 如果直接在24年补做成本; 就是这样来走科目的
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