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老师,建筑服务采用一般计税方式,取得的分包款发票是普通发票,预交的时候可以扣除分包交税吗?
venus老师
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提问时间:08/10 11:23
#建筑#
对的,同学,要扣除分包的
阅读 1161
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建筑工程公司,机械费什么,要开什么类发票才属于机械费
新新老师
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提问时间:11/25 17:45
#建筑#
你好,开经营租赁的发票,机械租赁。
阅读 1160
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老师,我们电梯检验检测的公司能不能收劳务的发票呢,我们公司自己也是一个没有技术,只是促销售的公司
小菲老师
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提问时间:01/30 18:43
#建筑#
同学,你好 嗯嗯,可以的
阅读 1159
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老师,这个个体户可以开 建筑服务 施工费 税目的发票吗?
一鸣老师
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提问时间:01/17 21:42
#建筑#
嗯嗯,可以的,有建筑资质就可以开的
阅读 1159
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质保金最多不能超过合同价款的多少 ?这个有没有规定要求
文文老师
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提问时间:03/25 11:23
#建筑#
质保金一般不能超过工程价款结算总额的百分之三
阅读 1158
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请问,小规模建筑劳务分包公司,做工人工资时凭证要附上工地的出勤表吗?
一鸣老师
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提问时间:02/03 10:46
#建筑#
可以保留出勤表备查,一般相关的人员签字就行
阅读 1158
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请问,甲方付现金给老板,说是劳务,这是什么意思呀?要存到公司账户上吗?谢谢
郭老师
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提问时间:02/02 10:33
#建筑#
你好,支付的劳务费还是怎么了?你主营是什么的?
阅读 1158
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甲方以房抵债如何做账? 把房子来抵工程款,但这个是**工程,抵的房子又是指定**人来购买的,怎么平这个账呢
王超老师
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提问时间:11/30 15:00
#建筑#
你好 可以参考以下一般步骤: 1.当甲方决定以房抵债时,首先需要将债务金额(即工程款)与房屋价值进行比较,确定房屋的价值是否能完全抵消债务。如果房屋价值不足以抵消债务,应将差额部分以现金形式支付给债权人。 2.在此过程中,需要签订一份协议,明确双方的权利和义务。协议中应包括房屋的具体信息、债务金额、支付方式、房屋交付时间等条款。 3.根据协议内容,需要将债务金额从“应付账款”科目中转出,并相应增加“固定资产”或“在建工程”科目的金额。同时,由于房屋已经交付给债权人使用,因此还需要将房屋的折旧费用计入“管理费用”科目。 4.如果房屋的价值大于债务金额,那么剩余部分应作为甲方对债权人的捐赠处理,计入“营业外支出”科目。 5.最后,需要在财务报告中详细记录这个交易,包括房屋的估值、支付方式、折旧费用等细节,以确保账目的准确性和透明度。
阅读 1158
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我开出劳务票10万,对应发放劳务工资成本应到多少比例?
玲老师
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提问时间:08/02 10:06
#建筑#
你好,这个没有具体规定,按照实际发生就可以。
阅读 1158
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老师,想问一下建筑公司通过农民工专户开的人工工资,还需要在要劳务发票吗
秦枫老师
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提问时间:07/26 20:13
#建筑#
如果建筑公司你是自行发放工资,不需要劳务发票的,如果你是把劳务分包给其他的公司,是需要开具劳务发票。
阅读 1158
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商贸公司建筑行业,销项大于进项太多太多怎么办,我公司是一般规模,(像山皮石、砂、碎石)给甲方开的都是13%,我公司像小规模采购是3%,从那几个方面解决呢
罗雯老师
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提问时间:07/12 08:48
#建筑#
(1)预支材料款或其他货物款,提前取得发票,加大当期进项税额。 (2)实际收到材料少于发票数额时不作冲销,材料或货物款按实际收到数额支付。 (3)退料或退其他货物后,作退货账务处理的同时,不作冲减进项税额的账务处理,从而使当期进项税额大于实际进项税额,即加大扣税额,减少应纳税额。 (4)在实际经营活动中还会出现这样的情况,货款已经支付,材料在运输或存储中发现毁损,需要供货、运输或保险公司支付损失金额,赔偿损失包括购进时支付的增值税损失。因此,企业收到赔偿金后应冲销已赔偿的增值税损失,但为减少应纳税金,企业不作冲销进项税额的账务处理。 (5)通过税收洼地成立个体户企业或者一般纳税人企业,享受个体户核定征收、自然人代征等方式来解决进项和税负压力更是近两年效果最好的方式。
阅读 1157
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老师好!建筑公司的预缴企业所得税怎么核算,分录怎么做?谢谢老师
邹老师
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提问时间:01/15 12:13
#建筑#
你好,建筑公司的预缴企业所得税=不含税工程款*所得税预征率 分录是 借:应交税费—企业所得税,贷:银行存款
阅读 1157
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比如电梯这种材料,甲方给我们施工方的结算金额是800万整,税率是9%;然后我们把800万给材料商,材料商该怎么给我们开票呢?材料商如果按13%开票,那他们岂不是就多开票啦
一鸣老师
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提问时间:12/27 10:50
#建筑#
没有的呀,都是正常的开票
阅读 1157
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请问老师,建筑服务包工包料提供服务(主要是维修,安装,都涉及设备、产品),要区分自产和外购吗?要区分设备和建材吗?是不是凡是设备加服务都需要分开开13%设备发票和9%安装或维修服务发票? 可以混合只开一张9%发票吗?什么情况下必须分别开,什么情况下可以统一开一张呢?
Fenny老师
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提问时间:11/08 11:00
#建筑#
老师正在看,同学稍等一下哈。
阅读 1156
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小规模纳税人开专票普票的税率是多少
一鸣老师
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提问时间:09/28 15:35
#建筑#
小规模2023年开票的税率:适用3%的普票按1%,另外农产品免税,专票可以根据客户需要任选1%或3%。不动产租赁和销售按5%。
阅读 1156
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老师,个体户开劳务费专票,税率那里是选择1%还是3%
金金老师
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提问时间:01/29 10:03
#建筑#
您好,这个是属于1%的哈
阅读 1156
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塔吊安装费计什么科目
郭老师
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提问时间:09/03 10:49
#建筑#
你好,这个是购买的塔吊吗?如果是的话,做在建工程,完工之后一块儿固定资产。
阅读 1156
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老师,个体户核定征收需要攒费用成本票做账吗?
邹老师
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提问时间:06/01 18:21
#建筑#
你好,个体户核定征收,成本费用是可以没有发票入账的
阅读 1156
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老师好,请问预收账款在报表上面我该怎么理解呢,是我钱了谁的钱?比如我是建筑公司,我收了工程款未开票做预收账款,开了票冲掉,那意思是我钱了给我工程款这个公司的钱?
宋生老师
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提问时间:07/11 16:13
#建筑#
你好!是预收了人家的钱。
阅读 1155
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脚手架的搭建和拆除应该怎么开票?(小规模开票内容,税率?)
刘倩老师
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提问时间:06/14 08:53
#建筑#
你好,这个开工程施工就可以了。1%
阅读 1155
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老师我想问一下建筑业一般计税和简易计税的区别,最好能有案例解释这个业务下一般计税如何做账,简易计税如何记账
朴老师
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提问时间:12/22 17:07
#建筑#
建筑行业简易计税和一般计税的区别 (1)简易计税办法和一般计税方法的区别在于: 1.适用范围不同。 一般纳税人提供应税服务适用一般计税方法计税;而小规模纳税人提供应税服务适用简易计税方法计税。 2.计算方法不同。 (2)一般计税方法的应纳税额,是指当期销项税额抵扣当期进项税额后的余额。 应纳税额计算公式:应纳税额=当期销项税额-当期进项税额当期销项税额小于当期进项税额不足抵扣时,其不足部分可以结转下期继续抵扣。 增值税的计税方法,包括一般计税方法和简易计税方法.纳税人身份,也分为一般纳税人和小规模纳税人两种. 一般纳税人默认采用一般计税方法计税,税率为:13%,9%,6%,0%.小规模纳税人默认采用简易计税方法,税率为3%(特殊业务5%). 根据税务局规定,一些特定业务,一般纳税人可以选择简易计税的方法,适用3%的税率(部分业务是5%).
阅读 1155
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老师,15年的工程,今年结算,可以开9个点的专票吗
易 老师
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提问时间:07/20 08:22
#建筑#
是一般纳税人吗还是小规模
阅读 1155
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按国家税收政策,留底增值税第二年可以抵扣不?
郭老师
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提问时间:12/05 09:07
#建筑#
可以的,可以抵扣的。
阅读 1155
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请问老师,我们是一家建筑工程公司,**另外一家中标公司,这次工程款对方已经付款230万,需要提供进项票过去,请问按照一般规律人材机比例多少?
若素老师
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提问时间:02/01 14:18
#建筑#
材料费60%,人工费30%,机械费5%左右,仅供参考。
阅读 1154
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你好老师,我这边是建材公司,现在对方要求开相应运输发票。我这边没有这个经营,需要营业执照增加上吗?这个还需要车辆或者前边销售给我们提供相应的运输发票吗?
棉被老师
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提问时间:01/30 15:34
#建筑#
你好 如果是偶尔的开运输发票 不需要加 直接开就可以的 不 一定要车辆或者前边销售提供相应的运输发票的哈 看业务情况来的
阅读 1154
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劳务分包合同,甲方直接代发劳务款,我们给开劳务发票,那我们这边成本怎么做?我们是建筑企业,有劳务资质,开劳务发票开 建筑服务-劳务费?
逝水流痕老师
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提问时间:09/22 14:41
#建筑#
同学您好,您的成本就是真实发生的工资,只不过借:合同履约成本,贷:应付职工薪酬,j借应付职工薪酬,贷:应收账款,开票的时候 借:应收账款 贷:合同结算 应交税费-增值税-销项税
阅读 1154
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建筑企业,施工现场采购材料报账必须要附有外购入库单吗?其实施工现场根本没有仓库人员呀,通常都是如何办理这些手续的呢?
郭老师
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提问时间:01/28 09:45
#建筑#
你好,可以没有的 没有的话,你就用一个对方的发货单,你们这边有确认单吗?用确认单。
阅读 1154
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老师21年虚增成本汇算清缴调增后应付账款和结转的成本账务怎么处理
邹老师
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提问时间:07/12 11:13
#建筑#
你好,把虚增成本的分录冲销,涉及损益的科目,通过 以前年度损益调整 科目核算
阅读 1154
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老师我想问一下,我分公司是建筑类非独立核算企业所得税是汇总的分公司那我的年底结账的话的咋做
青老师
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提问时间:01/12 13:13
#建筑#
你好; 是的; 总部一起来报税的 报所得税的 ; 你分公司有业务往来吗
阅读 1154
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老师,请问建筑公司预交税款,是当月交还是次月交,税款所属期是12月
青老师
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提问时间:12/14 12:50
#建筑#
正常情况下就是需要先预交税款,然后开具发票的 ;当月去预交的
阅读 1154
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