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老师老师问一下,不是独立核算的分公司做账要计提季度所得税吗
朴老师
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提问时间:06/05 12:22
#税务#
同学你好 这个不需要的
阅读 10619
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老师,个人代开发票。税务局发电话让汇算清缴了,是咋回事了
venus老师
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提问时间:06/05 11:27
#税务#
你好,同学,汇算清缴截止到5.31,已经过了
阅读 10619
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劳务所得,按月缴纳?不含税金额97000,那怎么计算个税
小菲老师
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提问时间:06/04 10:24
#税务#
同学,你好 劳务费97000元 (97000)*0.4-7000
阅读 10619
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老师,合伙企业是有限责任公司的法人,合伙企业账上没有资金周转需要有限责任公司打款给合伙企业运转,如何汇款备注什么才能避免不交税又合法呢?
家权老师
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提问时间:06/04 10:43
#税务#
你们合伙企业认缴的资本金交足没?
阅读 10619
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税务局上的12月增值税纳税申报表能提现全年的纳税情况么?
家权老师
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提问时间:06/04 11:32
#税务#
那个只能看全年的累计应交增值税
阅读 10619
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老师,项目地址改成服务地址可行?
朴老师
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提问时间:06/03 18:14
#税务#
同学你好 这个可以的
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老师,这个举例中,企业所得税为什么是2.5?不是300万以下都是5吗?个体户个税为什么除2又乘2呢?
耿老师
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提问时间:06/03 12:34
#税务#
你好!这是那一年份题?2023年应纳税所得额100万元以内是2.5%税率
阅读 10619
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小规模出售固定资产,季度不满30万,用不用增值税?
廖君老师
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提问时间:06/02 05:40
#税务#
您好,不用的,季度不满30万都享受优惠
阅读 10619
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上个月开票了2909.2的发票,做账 借:应收帐款。 2909.2 贷:主营业务收入2881 应交税费~未交增值税(销项税额)28.82 收到货款: 借:银行存款 2609 现金折扣300.82 贷:应收账款:2909.82 这个月他们又开了一张发票给我,上面写着会展服务~服务费,我要怎么做账
郭老师
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提问时间:06/01 10:43
#税务#
借应收账款贷现金折扣, 借销售费用服务费贷应收账款,
阅读 10619
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老师好:我想问一下,公司的车交保险开的专票,但是车船税没在开票额中,只是在备注栏说明了数额,这个数额可以作进项税全额扣除吗?
邹刚得老师
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提问时间:06/01 11:03
#税务#
你好,保险费的进项税额,可以抵扣增值税 车船税,是计入税金及附加,抵扣所得税
阅读 10619
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请问老师,公司与自然人发生的付费业务,公司必须要代扣代缴个人所得税吗?
刘艳红老师
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提问时间:06/01 11:04
#税务#
您好,是劳务方面的业务吗?
阅读 10619
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请问暂估入库的正确分录是怎么样?后面有票来了又是怎么做的?
东老师
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提问时间:05/31 18:04
#税务#
借库存商品 贷应付账款暂估
阅读 10619
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老师,临时工我们需要申报工资吗?
宋生老师
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提问时间:05/31 12:03
#税务#
,是的,也是需要申报的。
阅读 10619
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广州保税区内的贸易公司A公司从广东省内某生产企业B公司购买旧设备。 这批旧设备是以外资鼓励项目进口设备减免税的方式进口到国内,作为B公司的固定资产。 如果在监管期内,B公司会补税申请解除监管后再销售给A公司。 过了3年自动解除监管的固定资产, B公司直接开票销售给A公司。 B公司开专用发票给A公司,A公司出口到日本后,A公司可以办理出口退税吗?这种情况办理出口退税,有什么需要注意的?
朴老师
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提问时间:05/31 12:08
#税务#
一、出口退税的基本条件 首先,要确认A公司是否满足出口退税的基本条件: A公司必须是一般纳税人,小规模企业不符合办理要求。 A公司需要具备进出口经营权利,有了进出口权才有资格出口交易货物。 A公司需要能够实行独立经济核算,并且在银行开设独立帐户,可对外办理货款结算与购销业务。 二、旧设备的来源与出口退税 如果这批旧设备是以外资鼓励项目进口设备减免税的方式进口到国内,作为B公司的固定资产,在监管期内,B公司补税申请解除监管后再销售给A公司,那么A公司购买的这批旧设备在出口时,理论上可以办理出口退税。但具体的退税额度和流程可能会受到该旧设备之前享受过减免税政策的影响,需与税务部门进一步确认。 如果这批旧设备在监管期过后自动解除监管,B公司直接开票销售给A公司,那么A公司在购买并出口这批旧设备时,同样可以办理出口退税。但同样需要注意之前减免税政策对退税可能产生的影响。 三、办理出口退税的注意事项 A公司在办理出口退税时,应确保所购买的旧设备确实已经解除监管,并具备合法的出口资质。 A公司需要按照规定的流程,向税务机关提交完整的退税申请资料,包括但不限于出口货物报关单、增值税专用发票等。 在申请退税时,A公司需要确保所提交的退税资料真实、准确、完整,避免因为资料问题导致退税申请被驳回或延误。 A公司还需要注意退税政策的变化和更新,确保按照最新的政策要求办理退税手续。 四、总结 所以,A公司从B公司购买的旧设备在出口到日本后,理论上可以办理出口退税。但在实际操作中,需要注意旧设备的来源、是否已解除监管、退税政策的具体要求以及提交资料的准确性和完整性等因素。同时,A公司还需要与税务机关保持沟通,及时了解退税政策的最新变化和要求,确**税申请的顺利进行。
阅读 10619
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你好老师,公司是做户用光伏项目的,款项结算方式是,每户安装通过后,开票,打款,打款方式是,分3部分,安装一部分,并网一部分,质保金,这种我的账务处理完整的分录应该是怎么做更合理
朴老师
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提问时间:05/31 14:06
#税务#
同学你好 先做预收账款或者其他应付款
阅读 10619
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老师,内蒙古地区的公司报企业所得税年报,民族自治地方分享部分优惠方式是不是选第三个圆圈免征(内蒙其他),不让我选第四个
盛宇老师
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提问时间:05/31 14:54
#税务#
您好,选择免征(内蒙古其他),具体可以和主管税务机关确认一下
阅读 10619
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税务局自动申报的增值税表,个体户要怎么打印
邹老师
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提问时间:05/31 09:13
#税务#
你好,可以提供营业执照复印件,去税局前台申请打印出来
阅读 10619
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请问企业所得税汇算清缴后,调增的项目用不用调整资产负债表的期初数,还是只变更本月报表数
家权老师
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提问时间:05/31 10:15
#税务#
不需要调整资产负债表的期初数,只变更本月报表数
阅读 10619
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老师好!请问一般纳税人企业销售给个人使用过的车辆,还没有到报废年限,需要缴纳什么税?固定资产的账务处理?
家权老师
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提问时间:05/31 11:46
#税务#
清理残值 借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产 变卖 借:银行存款 贷:固定资产清理 应交税费-增值税-销项(已经抵扣进项按13%。未抵扣进项按3%开票,减按2%申报,只能开普票。小规模今年是1% 结转清理余额 借:营业外支出 贷:固定资产清理 或 借:固定资产清理 贷:营业外收入
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请问老师,我们是分公司,独立记账,增值税所得税等税种都是自己申报,但是报表每年也会汇集到集团,集团用合并报表交税。我们还给公司缴纳管理费,我这边记借:管理费用-上交管理费贷:银行存款 ,集团记借:银行存款 贷管理费用(负数).而且集团收我管理费只给我开一个收据,那么我这笔管理费用支出,能在我的所得税前扣除吗?
沈洁老师
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提问时间:05/31 00:02
#税务#
你好,不能扣除 企业之间支付的管理费,不得扣除。 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号)第四十九条规定,企业之间支付的管理费、企业内营业机构之间支付的租金和特许权使用费,以及非银行企业内营业机构之间支付的利息,不得扣除。
阅读 10619
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22年给包工头打了一笔款让他发工资 代开了一张个人发票内容是工程服务代扣代缴 这个发给他的工资可以算成个人收入交税吗 要怎么计算 总金额是30万
郭老师
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提问时间:05/30 09:32
#税务#
你好,发票上面有代扣代缴个税吗?如果是的话,30万是含税的话,30万/1.01×80%*40%-7000,按照这个来计算个税。
阅读 10619
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非自然人法人独资有限责任公司,要注销,账上有存货,有应付账款,把未结货款的存货转到法人公司,视同销售吗?需要开增值税发票吗?
郭老师
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提问时间:05/29 08:50
#税务#
对的,是的,需要开发票,你销售给对方。
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老师,我这个业务招待费,一年就423,为啥还要调增呢169呢
微微老师
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提问时间:05/29 09:15
#税务#
您好,企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰。
阅读 10619
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老师这个麻烦老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:05/29 11:12
#税务#
同学你 好, 我来给你解答,
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请教老师三个问题:1、社保返还的残疾人残保金,企业收到后又单独发给残疾人了,请问无需缴纳个税的对吧?2、集团给困难党员的补助,给到单位,单位又发给党员,也无需申报个税的对吧?3、集团报销的职工补充医疗保险这个是要缴纳个税的对吧?谢谢
暖暖老师
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提问时间:05/29 11:31
#税务#
社保返还的残疾人残保金,企业收到后又单独发给残疾人了,请问无需缴纳个税的对
阅读 10619
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您好,老师,想咨询一个问题,我公司现在对近三年的账务进行一个自查,如果2020年企存在当期未按照纳税义务发生时间申报纳税,滞后确认申报的情况,但是后期都把增值税给交了,现在税局来查,还有权利让我们补交滞纳金吗?
廖君老师
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提问时间:05/28 16:43
#税务#
您好,当然有这个权利的,我们延期申报了。但也交得少,从20年应申报日下一天开始计算到我们补申报的日期
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老师你好,我们企业23年有张劳务费发票我做账了,那张票现在作废,我的账要怎么改,还有企业所得税汇算清缴报表怎么修改
余倩老师
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提问时间:05/28 14:31
#税务#
你现在这发票只能红冲了,你拿红字发票把原分录给冲了,损益类的用以前年度损益调整科目代替,汇算清缴的时候不要扣除该成本
阅读 10619
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老师,问下开代理费的发票一般的企业可以开么?对企业类型有没有限制要求
家权老师
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提问时间:05/28 10:17
#税务#
就是开经纪代理服务的税目
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工商年报纳税总额包括薪资个人所得税吗
王晓晓老师
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提问时间:05/28 10:55
#税务#
你好,纳税总额不包含个税
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老师,汇算清缴,3大管理费用,是根据,这两个表,生成总表的数据吗?
小锁老师
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提问时间:05/28 11:21
#税务#
您好,这个的话是根据这俩表的,没错的这个
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