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老师,企业会计准则的,25年的费用可以直接做今年吗,或者做那个科目比较合理?
家权老师
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提问时间:03/17 10:31
#税务#
那个要体现在以前年度损益调整
阅读 49
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老师,开房租租赁,这个税收编码大类别 应该是选经营租赁还是不动产经营租赁
家权老师
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提问时间:03/17 10:29
#税务#
其他不动产经营租赁
阅读 26
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老师你好,法院执行回一套个人商铺,产权没有变更回本公司,现在商铺已出租,我公司如何缴纳房土税?
小菲老师
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提问时间:03/17 10:28
#税务#
同学,你好 已出租,就按照租金缴纳房产税
阅读 32
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老师,汇算清缴可以更正25年的报表吗?我有两张发票没入账?之前申报是交了企业所得税的,这样会不会引起退税?
家权老师
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提问时间:03/17 10:27
#税务#
可以更正的 我要办税-税费申报及缴纳—财务报表报送-财务报表报送及更正 我要办税-税费申报及缴纳—申报更正-申报更正与作废
阅读 32
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老师您好!我们公司2买了两辆新能源汽车50万,收到发票记账到固定资产了,税务上小于等于500万可享受一次性税前抵扣。请问:这个会计上怎么分录记账呢?可以直接记:借:管理费用折旧,贷累计折旧吗?
家权老师
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提问时间:03/17 10:25
#税务#
还是要按月计提折旧,不能一次性折旧完
阅读 64
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老师,我在2025年申报印花税的时候,营业账簿5000元,报表有0.62的税款,实际没有缴纳,这是为什么呢?
家权老师
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提问时间:03/17 10:21
#税务#
把那个印花税转入营业外收入
阅读 25
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老师,医疗美容公司,收到预收款,什么时间确认收入?
家权老师
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提问时间:03/17 10:18
#税务#
就是预收款的当月确认收入交增值税
阅读 57
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老师,公司生产设备后销售的,做的铭牌放设备上,收到铭牌发票一般什么科目?
刘艳红老师
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提问时间:03/17 10:16
#税务#
您好,这个直接计入原材料,再转到成本中
阅读 80
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老师好!缓解社保压力有什么好的建议?
小菲老师
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提问时间:03/17 10:16
#税务#
同学,你好 让员工变成劳务工,不缴纳社保
阅读 31
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请问没有工资没有没有超过5000申报工资的时候要填社保吗?
家权老师
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提问时间:03/17 10:07
#税务#
那个可以不填社保的
阅读 26
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请教一下老师,员工出差外出打车的发票,滴滴打车,可以抵扣进项税吗?
小菲老师
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提问时间:03/17 10:03
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 61
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25年的成本,但是25年没有付款出去,也没有取得发票,25年暂估了,26年才付款和取得发票,取得发票可以入25年的成本吧
刘艳红老师
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提问时间:03/17 10:03
#税务#
您好,可以的,冲暂估,再用发票入账就可以
阅读 37
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老师我问下,小规模企业汇算我把广告费也业务宣传费都调增了,还是需要退税,要怎么调才能不退税呢
小菲老师
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提问时间:03/17 09:56
#税务#
同学,你好 费用多调一些出来
阅读 35
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老师,我们建筑服务服务行业,直接跟甲方签工程合同,部分工程专业分包部分出去,跟分包签的合同,分包有部分代发人工费,不想开票给我们公司,这让我们申报个税做成本,但是不购买社保,这样操作我们公司会有什么风险?
朴老师
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提问时间:03/17 09:54
#税务#
分包不开票,让你报个税、做成本 人工费没有发票,所得税不能税前扣除,稽查要补税、罚款。 你公司申报个税,却不交社保 税局会认定这些是你的员工,必须交社保, 查到要补缴社保 + 滞纳金 + 罚款。 用工风险极大 工人出事(工伤、欠薪),全部找你公司负责,分包不用担责。 总结风险: 无票成本不能扣除 → 多交企业所得税 报个税不交社保 → 被查补社保、罚款 工人工伤、讨薪 → 你公司全责
阅读 61
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老师九月份开的票,一月份冲红,货品数量没变,只是个别货品单价那边要求改价改低了,这个1月份该怎么做凭证
家权老师
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提问时间:03/17 09:45
#税务#
借:利润分配-未分配利润 负数 贷:应付账款 负数 应交税费-增值税-进项转出 正数
阅读 65
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个人可以开运输发票吗
家权老师
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提问时间:03/17 09:41
#税务#
个人有车就可以开的
阅读 28
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我还是有点分不清楚,一般是现有报关单然后才让供货商开进项呢还是什么,因为不是要保证进项与报关单名称等细节必须一致吗
家权老师
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提问时间:03/17 09:38
#税务#
根据进项的发票名称和规格填写报关单
阅读 34
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你好老师,我2024年2月份需要进项税额转出 那么企业所得税汇算清缴年报都修改哪几个表?
家权老师
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提问时间:03/17 09:29
#税务#
就是105000表做纳税调增,把不能税前扣除的金额调增
阅读 99
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老师,25年500以下不用发票,我们采购报销是一个月一报销,好多都没有发票,像这种情况汇算清缴都要调增还是
家权老师
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提问时间:03/17 09:21
#税务#
是的,没有发票就只有纳税调增的
阅读 76
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老师,我公司是二手房东,出租出去经营性门市,这个房产税由谁缴纳呢
小菲老师
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提问时间:03/17 09:14
#税务#
同学,你好 房东缴纳
阅读 33
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1.纯外贸企业征退税额之间的差额做分录是借方成本贷方进项税转出,对吗?2.对应的申报表在填报的时候怎么填报呢?比如征退税的差额10w,这个填在什么地方呢
朴老师
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提问时间:03/17 09:14
#税务#
分录完全正确: 借:主营业务成本 贷:应交税费 — 应交增值税(进项税额转出) 申报: 差额 10 万,填增值税附表二第 18 栏,主表自动带出
阅读 33
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老师您好一般纳税人服务行业还是6个点对吧
家权老师
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提问时间:03/17 09:05
#税务#
是的,就是那样子的哈
阅读 25
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我司是接收的别人的的实体,但是公司是新注册的,关于固定资产这块怎么入账
董孝彬老师
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提问时间:03/17 08:55
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 37
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老师,我们公司是开连锁火锅店的,就是这些火锅店都是核定征收的,每个店的法人不一样,这个需要汇算清缴吗
暖暖老师
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提问时间:03/17 08:46
#税务#
你好核定征收,不需要做经营所得汇算清缴的
阅读 35
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老师请问我现在要修改去年第四季度财务报表和企业所得税报表,第四季度交了企业所得税,现在还要申报利润是负数可以吗
邹老师
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提问时间:03/17 08:44
#税务#
你好,经过修改之后的第四季度利润 确实是负数吗?
阅读 29
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我想请教你一个问题,你说他们填的个税专项附加扣除,25年的没有填,然后现在如果做汇算清缴的话,填了26年的专项附加扣除不会抵扣25年的汇算清缴是吧?需要把26年作废,重新填25年的专项附加扣除是吧?还是直接带着26年的专项附加扣除可以填25年的专项附加扣除?
暖暖老师
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提问时间:03/17 08:38
#税务#
你好,需要填写 25年的专项附加扣除信息才可以抵减25年的个人所得税汇算清缴的
阅读 31
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老师,我问下,如果一直无销售,进项是专票,需要勾选吗?还是放着?
暖暖老师
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提问时间:03/17 08:35
#税务#
你好,暂时无销售不要勾选,等需要时再勾选就可以的
阅读 39
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要更正2026年12月的利润表表怎么操作?
朴老师
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提问时间:03/17 08:19
#税务#
登录电子税务局 → 我要办税 → 税费申报及缴纳 → 财务报表报送及更正。 选所属期 2026-12-01 至 2026-12-31 → 下一步 → 确认更正。 改利润表数据 → 提交申报 → 保存回执。
阅读 33
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老师 个体户未开通税务 现在想注销 详细流程是什么,谢谢
郭老师
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提问时间:03/17 07:57
#税务#
登录国家信用公式系统,企业信息填报在这里面有一个注销公告,填报选择简易注销公告 然后登录你当地政府网站里面有一个个体户注销登记,在线办理上传营业执照,身份证, 简易注销方式 勾选承诺书,完成电子签名就可以了
阅读 28
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新增值税实施后,公司为员工提供餐饮服务需要缴纳增值税吗?
苏晓燕老师
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提问时间:03/16 23:01
#税务#
您好,如果您收取了职工餐费的话是需要缴纳的
阅读 69
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