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老师,我物业公司代收代付的水电费没有签订委托代收协议,也没有赚取中间差价,水电公司发票是开给我公司的,我公司未开票给业主(业主不需要),那代收的款我们应计入其他业务收入还是其他应付款?
邹老师
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提问时间:07/07 11:05
#事业单位#
你好,既然是代收代付,那水电公司发票应当直接开给业主才是啊
阅读 1413
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老师您好,小规模纳税人,本月有开发票,除了做主营业务收入,还需要做哪些账务处理,结转主营业务成本时,结转金额怎么确定,是结转到本年利润吗?我们是广告费收入
郭老师
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提问时间:07/07 12:00
#事业单位#
你好,计提工资,结转成本,计提折旧,摊销房屋租金、水电费等。 安对应的项目结转成本 对应的人工费、材料费、折旧等,借主营业务成本 贷原材料应付职工薪酬、银行存款等
阅读 1413
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老师个人所得税汇算清缴怎么报?个体户
邹老师
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提问时间:06/29 16:23
#事业单位#
你好,是个体户生产经营个人所得税的年度申报?
阅读 1413
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学校购买装修材料用来装修租用的办公用房,如何进行会计处理?
郭老师
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提问时间:06/23 22:59
#事业单位#
金额大嘛 借待摊费用 贷银行存款 不大借管理费用 贷银行存款
阅读 1413
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请问行政事业单位财务在支付政府奖补资金时,可以用企业打的收条,实施方案和验收表作为资金支出的原始凭证吗?
东老师
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提问时间:06/08 02:22
#事业单位#
您好,这个是没问题的
阅读 1413
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老师您好,建设单位支付的监理费计入什么科目?
郭老师
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提问时间:04/10 15:02
#事业单位#
你好,工程施工间接费用,监理费。
阅读 1413
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行政事业单位福利费范围
朴老师
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提问时间:12/05 13:08
#事业单位#
1、职工医药费; 2、职工的生活困难补助; 3、职工及其供养直系亲属的死亡待遇; 4、集体福利的补贴;
阅读 1413
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行政单位给协会的钱如何记账?
邹老师
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提问时间:10/18 19:37
#事业单位#
你好,行政单位给协会的钱 借:其他支出,贷:银行存款
阅读 1413
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应收账款差1元收不回来怎么调平?事业单位
小奇老师
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提问时间:07/17 23:43
#事业单位#
同学您好,应该先搞清楚这1元钱为什么收不回来,如果最终确定无法收回,则计入事业单位的“其他费用”, 借:其他费用 1 贷:应收账款 1
阅读 1412
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老师,您好,我们是第三方代发工资,原来的会计把食堂人员工资挂到了伙食成本-管理费用-其他费用里面了,我是继续沿用她的科目走,还是从这个月改到伙食成本-人员费用-工资费用里面?
廖君老师
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提问时间:07/17 17:02
#事业单位#
您好,改过来,原来科目不合适就不用了
阅读 1412
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你好!老师们,事业单位的工会账,工会会员家属住院或去世工会支付的慰问金及购买水果、花圈、香烛等款怎么入工会账?
彭鱼宴老师
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提问时间:12/10 00:24
#事业单位#
同学你好 借:困难职工帮扶费 贷:银行存款
阅读 1412
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老师,事业单位,购买电褥子,计入什么科目
一鸣老师
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提问时间:10/24 09:14
#事业单位#
你好 员工用的话计入管理费用-福利费
阅读 1412
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老板投资,做其他应付款,跟实收资本有什么区别
小林老师
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提问时间:10/24 04:47
#事业单位#
您好,做其他应付款是老板借钱给公司,实收资本是做股东老板出资
阅读 1412
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老师我想问一下哪个会计制度规定维修费补超固定资产原值的50%可以不列入固定资产
新新老师
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提问时间:07/24 15:51
#事业单位#
根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》中第六十九条的内容规定,修理费作为大修理支出达到取得固定资产时的计税基础50%以上并可以将修理后的固定资产使用年限延长2年以上时,可以计入固定资产的价值。 没有查到不列入资产的规定 是符合这个记固定资产
阅读 1412
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无偿调拨净资产预算会计年末不结转到哪里去吗?折旧又怎么写会计分录呢?
小施老师
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提问时间:05/24 16:31
#事业单位#
1.你好,学员 2.在资产负债表中,将被调拨方的资产和负债账户相应减少,并将无偿调拨的金额计入所有者权益账户中。同时,在被调拨方的利润表中,无偿调拨的金额也需要作为营业外支出予以列示。总之,无偿调拨净资产的结转需要将调拨金额对应地增加所有者权益,同时在利润表中体现为营业外支出。 3.折旧分录:借:相关费用或成本类科目。贷:累计折旧
阅读 1412
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教育基金会如何建账?是月度报税还是季度报税?涉及哪些税种?
王雁鸣老师
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提问时间:03/09 21:54
#事业单位#
同学你好,购买账本或者软件,设置好科目,就算建好账了。一般情况下,工资薪酬个人所得税是月报,其他是季报。涉及个人所得税,增值税,城建税,教育费附加,地方教育附加费,印花税,企业所得税。
阅读 1412
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以前一直有进项税额留抵,都抵扣完了,但是账面上一直显示进项有余额。这个怎么冲销掉,是不是在下面的分录里面加一笔→贷:应交税费-应交增值税-进项税额的负数??? 平常的分录是: 借:应交税费-应交增值税-销项税额100 贷:应交税费-应交增值税-进项税额90 应交税费-应交增值税-转出未交增值税10 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税10 贷:应交税费-应交增值税-未交增值税10
廖君老师
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提问时间:10/24 20:46
#事业单位#
您好,我们的分录不规范,应交税费-应交增值税-未交增值税这个科目都不对,这是二级科目的 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税)10 贷:应交税费——未交增值税 10 月末把应交税费——应交增值税 这个二级科目余额结转到 应交税费——未交增值税,用 应交税费——应交增值税(转出未交/多交增值税)科目来结转,不用把进项销项科目结转, 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税)10 贷:应交税费——未交增值税 10 , 看应交税费——应交增值税的余额方向,上面分录可以是反分录 借:应交税费——未交增值税 贷:应交税费——应交增值税(转出多交增值税)
阅读 1411
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老师 张三是A公司的法人 但是工资在B公司造册发放 (属于B公司的管理层有签字审批权) AB两家公司无关联 这样是否合规 如不合规 我该怎么操作
金金老师
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提问时间:08/15 10:47
#事业单位#
你8你好,这个是可以的,可以这样操作的
阅读 1411
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您好老师,全电数字发票不需要抄税对吗?
小天老师
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提问时间:07/08 07:06
#事业单位#
您好,是的,是不是咱税盘没有去税务注销啊,税盘或UK还在公司的话要抄税
阅读 1411
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老师你好,不同活动三方比价都是ABC3家,或者ABE3家,中标经常A、E,这块有什么文件规定呢?
刘倩老师
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提问时间:06/05 17:27
#事业单位#
你好!这个没有规定了
阅读 1411
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上一年的折旧固定资产,折旧的数本年折旧和累计折旧都填错了那么应该怎么更改?
小天老师
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提问时间:05/30 22:19
#事业单位#
您好,去更正上一年所得税汇缴表,打印好申报表,带好公章去税务大厅更正,按2022年正确的本年折旧和累计折旧更正申报
阅读 1411
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事业单位补记以前年度固定资产折旧时分录怎么记
朴老师
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提问时间:11/22 14:49
#事业单位#
同学你好 借:累计盈余贷:累计折旧
阅读 1411
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您好,老师,是小规模,刚来这家公司,但我不知道怎么上报汇总增值税普票,我是按季度上报还是月呀,能教我一下吗?而且发票是我2023年1月份开的
朴老师
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提问时间:01/15 15:21
#事业单位#
同学你好 这个是按季度申报
阅读 1411
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今年公车报废了,报废的按流程下账,但是单位账上的往来款,是这个公车老之前顶了往来款的款项,双方有签的协议,公车是13万,但往来款是15万,要下这个往来账怎么处理?请老师解答一下,谢谢
小菲老师
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提问时间:07/21 11:18
#事业单位#
同学,你好 借:固定资产 13 营业外支出 2 贷:应收账款 15
阅读 1410
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老师 问一下行政单位收到一辆捐赠的公车 8 万元,无支出,财务会计和预算会计怎样做分录
宋老师2
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提问时间:11/30 08:07
#事业单位#
你好!借固定资产8 贷捐赠收入 8 借:固定资产 贷:非流动资产基金——固定资产
阅读 1410
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请问这个表中 为什么财政拨款收入本月数是借方发生额而其他各项收入是贷方发生额呢?
王雁鸣老师
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提问时间:05/06 12:35
#事业单位#
同学你好,财政拨款收入有退回的,或者记错了科目,本来是支出,错记为财政拨款收入,所以有借方发生额。
阅读 1410
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民间非盈利组织,以前年度管理费用计提错了,帐怎么做?借:管理费用4788,贷:其他应付款4788。实际应该是借:管理费用3788,贷:其他应付款3788。
青老师
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提问时间:04/18 17:17
#事业单位#
你好1; 意思是多做了金额; 你冲掉; 借其他应付款 贷非限定性净资产
阅读 1410
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(16)在开展经营活动过程中交纳城市维护建设税100元,教育费附加60元,企业所得 税56元,款项通过银行存款账户支付。 (17)为经营活动所使用的固定资产计提折旧14400元。
金金老师
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提问时间:11/04 21:11
#事业单位#
您好是需要分录吗还是
阅读 1410
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我们公司员工就是出差前借了2000,花费了1900现在是他们直接退还100,还是给报销1900然后他再给财务还2000
青老师
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提问时间:11/15 14:25
#事业单位#
你好; 可以直接写报销单 1900 ; 备注栏的时候 退还100 冲借款即可
阅读 1410
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请问事业单位中票据提前承兑会计分录(贴现费用为30,应收票据金额100) 财务会计 借:其他费用 30 银行存款 70 贷:应收票据:100 预算会计 借:资金结存-货币资金 70 贷:经营预算收入 70 借:其他支出 30 贷:资金结存-货币资金 30 这样对于预算会计来说资金结存科目不就是只增加了40?可是实际不是收到了70么
Catherine
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提问时间:11/13 20:50
#事业单位#
同学你好。 借:其他支出 30 贷:资金结存-货币资金 30 上面的分录错了。并没有实际资金支付,不应该有这个分录。
阅读 1409
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