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老师这个辛苦老师说下谢谢谢谢
apple老师
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提问时间:05/31 19:53
#税务#
同学你好,我给你解答,
阅读 10621
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老师,企业所得税工资薪金填写实际发生金额包含个税吗?
冉老师
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提问时间:05/31 09:14
#税务#
你好,同学,这个是包括的
阅读 10621
收藏 11
公司是一般纳税人,线上销售的,不开票,申报无票收入行不行
东老师
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提问时间:05/31 10:19
#税务#
...
阅读 10621
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老师,想问一下今年准备申请高新技术企业,2023年研发费用有归集,那么2023的年度汇算清缴怎么填写呢?
廖君老师
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提问时间:05/31 01:58
#税务#
您好!很高兴为您解答,请稍等
阅读 10621
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老师,想问下有同事当时是23的费用,但是因为公司资金紧张,可能要6月才能报销支付款项,这样的话,23年没计提这块费用,也已经结账24年我应该怎么处理呢,汇算清缴应该怎么处理呢
郭老师
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提问时间:05/30 09:09
#税务#
借利润分配未分配利润贷其他应付款 汇算清缴,纳税调减。
阅读 10621
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老师早上好!个体工商户查账征收,成本的认定需要税务发票,还是支出转账记录就可以了?
家权老师
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提问时间:05/29 08:32
#税务#
你好,跟公司一样需要发票才能税前扣除
阅读 10621
收藏 0
老师,小规模新企业第二季度开出了8万的票,要缴增值税,附加税跟企业所得税吗?
东老师
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提问时间:05/29 09:00
#税务#
你好,开的是专票还是普票呢?
阅读 10621
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一般纳税人,有没有1%的专票?
暖暖老师
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提问时间:05/28 13:52
#税务#
你好,一般纳税人,没有1%的专票
阅读 10621
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您好老师,我们今年3月份收到一张143的发票,5月份税务局通知我们该发票走逃了,我们就不能进行企业所得税税前抵扣了,但是我们3月份入账了,电子税务局让反馈,我反馈的有问题,纳税调增143,税官员让我改申报表,我这个应该是只能24年汇算清缴调增吧,季度也没法调增吧,账务也没法改吧
郭老师
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提问时间:05/28 11:49
#税务#
对的是的,是这个意思的。
阅读 10621
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老师,公司要做转股,怎么能把未分配利润金额降低呢
宋生老师
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提问时间:05/27 20:53
#税务#
你好!其实到现在了,没什么好办法了。你可以晚点操作,先亏损几个月。
阅读 10621
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公司近两年没有开票收入,然后有一张包装费发票(实际上应该算销售费用),但是我们从来没有开票收入,想问下这张票计入销售费用会不会有问题,还是说计入管理费用
东老师
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提问时间:05/27 22:11
#税务#
你好,还是别记入销售费用了,还是记入管理费用吧
阅读 10621
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企业所得税,直接法里的不征税收入,在间接法里没有体现吗
小菲老师
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提问时间:05/27 12:37
#税务#
同学,你好 没有体现
阅读 10621
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您好,小规模运费能开1个点的税吗
小林老师
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提问时间:05/27 12:55
#税务#
你好,是可以开具的
阅读 10621
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你好 老师 我公司有23年的工资为计提发放,现在24年已经发了,帐面计入未分配利润,还有今年交了23年的的税费和滞纳金,今年计入了未分配利润,请问我需要更改在年度财务报表吗,工资要在职工薪酬纳税调整表上加入吗
耿老师
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提问时间:05/27 14:55
#税务#
你好!23年你们没有计提工资吗?个税申报了吗?
阅读 10621
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23年初有个凭证应收账款100万转到营业外收入了 没有附单据,也没有说明.汇算清缴调到A105090表里,具体怎么填需要调增吗?
暖暖老师
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提问时间:05/26 07:56
#税务#
你好,单纯收入结转不需要纳税调增的
阅读 10621
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应交税费应交增值税进项税,,,,应交税费应交增值税销项税,营业税金及附加到月底应该怎么结转。有没有完整的分录
家权老师
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提问时间:05/25 15:24
#税务#
根据以下思路正确申报计算和申报增值税就是 月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录; 如果大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 计提附加 借:税金及附加 贷:应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附加 下月交税 借:应交税费-未交增值税 应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附加 贷:银行存款
阅读 10621
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个人所得税密码忘了之前绑定的手机号也不用了
文文老师
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提问时间:05/25 11:01
#税务#
税局大厅重置密码
阅读 10621
收藏 22
老师,公司在市内,工程在县城要预交税款吗?建加油站
文文老师
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提问时间:05/24 15:44
#税务#
公司在市内,工程在县城,不要预交税款
阅读 10621
收藏 45
本题: 借:银行存款 贷:合同负债 怎么是其他应付款 只有工程业务 用合同负债吗
廖君老师
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提问时间:05/22 09:58
#税务#
您好, 合同负债,与业务(签合同)有关 ,不是工程业务专有的
阅读 10621
收藏 0
在分包工程下,自产门窗+安装,是分别开票还是我主页开票
家权老师
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提问时间:06/05 17:25
#税务#
安装费占比不高,按主业开票
阅读 10620
收藏 30
我当月开了一张专票当月作废,下个月报税的时候发现那个作废的税前已经补充掉了。我想要做帐的话,这笔帐的话是怎么做呢?我原本是要冲红退税的,但是我发现我的增值税报表里面已经冲掉了
廖君老师
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提问时间:06/04 21:29
#税务#
您好,图中本年累计预缴数,这个不是本月金额,只是巧合一样的金额了 我们账务不用处理的,当月红字当月蓝字没有税金
阅读 10620
收藏 0
实习生工资是按劳务报酬(适应累计预扣法)申报吗?申报里填了收入1700,自动出来的费用是什么?
小锁老师
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提问时间:06/03 17:06
#税务#
您好,这个应该会出来一个800吧
阅读 10620
收藏 19
小规模企业 开测试费 应该选什么项目名称
郭老师
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提问时间:06/03 19:16
#税务#
你好 信息技术服务 304020104
阅读 10620
收藏 45
老师 我想问一下 去年新成立的企业 还没有盈利 现在亏损状态 五月份流水两千万 利润2万元左右 进项销项发票可以抵扣 增值税不需要缴纳 这样的情况我还需要缴纳企业所得税吗 和印花税是吗???
微微老师
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提问时间:06/02 20:40
#税务#
您好,利润是正数,需要缴纳所得税,也需要缴纳印花税。
阅读 10620
收藏 45
我公司的财务主管在开发票申请单上签了名,让我根据这张申请单开发票,之前我不懂就开了,后面查出来开的发票数量是错误的,但是金额是对的,财务主管正常报税没有偷税漏税,这种情况不会被认定为虚开发票吗?
波德老师
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提问时间:06/01 20:00
#税务#
同学你好,不属于虚开,属于错开
阅读 10620
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老师,养老保险 医疗保险怎么算?工资薪金按多少发放最合理?
邹刚得老师
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提问时间:06/01 10:46
#税务#
你好 养老保险 医疗保险=缴费基数*对应的比例 工资是多少,就按多少就是了
阅读 10620
收藏 30
员工离职后公积金还在公司缴纳,个人跟公司部分公司全部承担这块,我在账套上入的是个人跟公司部分都入营业外支出了,那在汇算清缴职工薪酬公积金部分应该怎么填写呢
郭老师
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提问时间:05/31 12:28
#税务#
纳税调整明细表扣除项目30 账在金额
阅读 10620
收藏 45
请问老师,投入产出法,当期1月购进原材料120吨 销售100吨 请问剩余20吨没有用到 下期可以使用吗?
小林老师
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提问时间:05/31 12:48
#税务#
你好,可以继续使用的
阅读 10620
收藏 31
公司2023年11月取得的柴油专票一直没报销,2024年5月还能报销吗,如何入账,会计分录怎么写,谢谢老师,
小杜杜老师
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提问时间:05/31 14:44
#税务#
你好 可以入账,属于损益的计入以前年度损益调整科目
阅读 10620
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这个是22年所得税汇算的表,当时的工会经费按工资奖金计提,有部分奖金是23年4月支付,所以这部分奖金对应的工会经费有6504.64元是在23年7月缴款,我们是季度申报,在22年汇算做了调增,这样处理对吗,23年汇算这笔工会经费能做调减吗,实际是交了款的
廖君老师
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提问时间:05/31 14:57
#税务#
您好,6504.64是在22年计提了,但在23年7月缴款, 22年汇算做了调增,汇缴前申报是这样操作,但在23年7月缴款了,我们还是更正申报22年,把这个调增给更正了 不能跨年调的,如果这样可以财务人员也太厉害了,能自已想什么时候交所得税就调哪年了,是不是呀。 政策 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号)第九条企业应纳税所得额的计算,以权责发生制为原则,属于当期的收入和费用,不论款项是否收付,均作为当期的收入和费用;不属于当期的收入和费用,即使款项已经在当期收付,均不作为当期的收入和费用。本条例和国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。 另根据《国家税务总局关于企业所得税应纳税所得额若干税务处理问题的公告》(国家税务总局公告2012年第15号)六、关于以前年度发生应扣未扣支出的税务处理问题 根据《中华人民共和国税收征收管理法》的有关规定,对企业发现以前年度实际发生的、按照税收规定应在企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出,企业做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 企业由于上述原因多缴的企业所得税税款,可以在追补确认年度企业所得税应纳税款中抵扣,不足抵扣的,可以向以后年度递延抵扣或申请退税。 亏损企业追补确认以前年度未在企业所得税前扣除的支出,或盈利企业经过追补确认后出现亏损的,应首先调整该项支出所属年度的亏损额,然后再按照弥补亏损的原则计算以后年度多缴的企业所得税款,并按前款规定处理。 综上,应遵循权责发生制原则,如属于上述文件规定情形,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。
阅读 10620
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