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注册公司填写认缴出资的时间是填写申请的当天吗
盛宇老师
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提问时间:06/05 22:14
#税务#
您好,尽量往后写几年。
阅读 10622
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请问,什么是非标地合同?
宋生老师
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提问时间:06/04 14:09
#税务#
你好!就是不是标准合同
阅读 10622
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尊敬的会计学堂老师,您好!请问工程合同的印花税的计税依据是含税价还是不含税价?
家权老师
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提问时间:06/04 15:52
#税务#
你好,是不含税金额申报
阅读 10622
收藏 0
请问老师,如果单位针对员工给某个活动帮忙,然后给50元补助,但不是所有员工,这种情况下可以直接走管理费用,但是不计入工资总额吗?用报个税吗?
郭老师
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提问时间:06/04 11:00
#税务#
你好,不可以的,这个属于工资的,只要是你单位职工的属于工资。
阅读 10622
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老师,对新设立的公司进行尽调主要有哪些内容
耿老师
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提问时间:06/03 22:05
#税务#
你好!尽职调查(Due Diligence)是在投资、并购等资本运作过程中,投资方对目标公司与本次投资相关的所有事项进行现场调查、资料分析的一系列活动。其主要目的是评估目标公司的价值和潜在风险,为投资决策提供依据。对于新设立的公司来说,尽调主要涵盖以下内容: 1. **团队构成**: - 考察被投企业的领头人及团队成员的工作激情、诚信、专业和敬业精神以及学习能力Θic-1Θ。 2. **优势分析**: - 分析企业所在行业的发展前景、国家政策支持情况以及市场成长空间Θic-1Θ。 - 评价企业在行业中的核心竞争力,如主营业务的突出性和综合实力Θic-1Θ。 3. **模式梳理**: - 业务模式:企业提供的产品或服务、工作流程以及资源支持能力Θic-1Θ。 - 盈利模式:企业如何赚钱,盈利的途径和手段Θic-1Θ。 - 营销模式:企业销售产品或服务的方式,包括渠道和激励机制Θic-1Θ。 4. **财务指标**: - 营业收入、营业利润、毛利率和增长率等,反映企业的盈利能力和成长性Θic-1Θ。 5. **结构分析**: - 股权结构:主次股东的合理性和创始人股份的比例Θic-1Θ。 - 高管结构:管理团队的专业背景和运作协调性Θic-1Θ。 - 业务结构:主营业务的突出性和产品结构的合理性Θic-1Θ。 - 客户结构:客户的多样性和信誉度Θic-1Θ。 - 供应商结构:供应商的数量和质量保障能力Θic-1Θ。 6. **合规性检查**: - 历史合规:企业发展历史的清晰性和合法性Θic-1Θ。 - 财务规范:财务制度的完善程度和审计的公正性Θic-1Θ。 - 纳税情况:依法纳税的记录Θic-1Θ。 - 产权清晰度:财产权的明确性和权属转移手续的完备性Θic-1Θ。 - 劳动合规:劳动法规的执行情况Θic-1Θ。 - 安全环保:安全生产和环境保护标准的达标情况Θic-1Θ。 7. **运营管理**: - 规范汇编:企业管理的制度化水平Θic-1Θ。 - 例会制度:企业运营的规范性和管理层之间的关系Θic-1Θ。 - 企业文化:企业的凝聚力和向心力Θic-1Θ。 - 战略规划:企业发展目标的明确性和实际方向的符合度Θic-1Θ。 - 人力资源:员工培训、激励计划和使用办法Θic-1Θ。 - 公共关系:企业的社会责任意识和品牌形象Θic-1Θ。 - 激励机制:提升团队绩效的机制或计划Θic-1Θ。 8. **财务分析**: - 总资产周转率、资产负债率、流动比率等关键财务指标,深入判断企业的财务状况Θic-1Θ。 在进行尽职调查时,还需要注意以下几点: - 通过企查查等工具提前收集目标公司的基本信息,以便在尽调前对公司有初步了解Θic-2Θ。 - 在工作日开展尽调工作,以了解公司的实际经营状况Θic-2Θ。 - 使用手机进行实时定位和拍照,记录公司营业执照、证件等资料Θic-2Θ。 - 结合企业工商登记信息和企业实际情况,有选择性地摘录信息到尽调报告Θic-2Θ。 总的来说,在新设立的公司进行尽调时,需要全面考察公司的各个方面,从团队构成到运营管理,再到财务状况,以及对合规性的检查,都是不可或缺的环节。这些尽调内容不仅有助于投资方全面了解企业的真实情况,还能为后续的投资决策提供坚实的基础。
阅读 10622
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老师好,问下。因为还是小规模的时候,采购取得了专票。然后现在开出了发票超500万升级为一般纳税人了。增值税依然有留抵。系统上可以办理留抵退税。然后公司是可以申请选择简易计税的一般纳税人行业。问下。如果留抵退税,会不会不能选择简易计税?
郭老师
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提问时间:06/02 08:30
#税务#
简易计税对应的进项不允许抵扣。你这个留底也不允许退
阅读 10622
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请郭老师答疑:企业和个人房东租房,房东应该去税务局代开租赁发票,但房东人家不掏这个税金,让企业支付这个代开租赁发票所涉及的税金。 1、上述业务会计分录做哪几个科目? 2、所得税汇算清缴用调增吗
郭老师
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提问时间:06/01 15:52
#税务#
你好,你们单位承担了税款借营业外支出贷银行存款 汇算清缴时需要调整,不允许抵扣。
阅读 10622
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老师,建设办公室,去年开始动工,今年才入在建工程,可以吧?
郭老师
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提问时间:06/01 09:04
#税务#
没有建好之前可以的
阅读 10622
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小规模企业,2023年收入14万,是填未开具收入,主营业务成本是个人开进来,那数控发票里会不会产生异常
宋生老师
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提问时间:05/31 14:31
#税务#
你好!这个不会的了
阅读 10622
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这些哪个填在劳务成本,哪个填在产品成本呢?
郭老师
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提问时间:05/31 09:07
#税务#
你好,材料费填写到产品成本, 劳务费服务费填写到劳务成本
阅读 10622
收藏 0
老师,企业汇算报表,A类表中,营业收入有橙色叹号,批注如截图。老师,希望提交行吗,我们的确没收入
婵老师
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提问时间:05/31 09:42
#税务#
如果确实是没有收入,就正常提交即可,后续就算税务专管员给你打电话核实情况,你也如是回复没有收入的原因即可
阅读 10622
收藏 42
老师,您好,麻烦问一下,分公司和总公司中,总公司的企业所得税要带分公司的,那总公司的财务报表申报,资产负债表完合并吗
小菲老师
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提问时间:05/31 10:27
#税务#
同学,你好 合并申报,那资产负债表都是要合并的
阅读 10622
收藏 0
老师你好 ,第一个资产负债表一般默认的是月报吗?
小锁老师
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提问时间:05/31 10:57
#税务#
您好,对的,默认是月报的这个的
阅读 10622
收藏 4
请郭老师答疑,甲公司是二手车租赁公司,也就是说购买回来100辆二手车列为固定资产核算,然后作为固定资产进行出租,客户签订的是三年期租赁合同,比如车本金是3.6万元,月息一分的利息,每个月收取客户租金36000/36个月+36000*1%=1360元,三年到期后这100辆车都要过户到租赁客户头上,合同有一条款是这样的:租赁期实缴满35个月后,最后一个月租金(即第36月)作为双方过户开具二手车销售统一发票金额的依据。也就是说卖车就不再和客户收取钱了,请问郭老师这样约定可以吗?
郭老师
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提问时间:05/29 10:23
#税务#
你好,那你们平时做账的话,你怎么做的?做的是经营租赁吗?
阅读 10622
收藏 45
老师你好,收到对方的违约金是不是只要缴纳企业所得税?
文文老师
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提问时间:05/29 10:33
#税务#
是只要缴纳企业所得税
阅读 10622
收藏 45
老师你好,我们去年企业所得税汇算清缴时将要分期确认的收入全部做了调增,今年发现应该是不用调整的。但因为公司迁址无法更正去年的申报表,有什么处理办法吗?
小菲老师
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提问时间:05/28 13:39
#税务#
同学,你好 这个没有办法了
阅读 10622
收藏 0
老师,3个村委会投资办的公司,说好不管公司是盈利还是亏损都要分红给2个村委会,现在公司亏401070.2,然后分红给2个村委会合计137412元,在资产负债表上未分配利润里有显示分红合计亏损金额,但是年末利润表上没有显示,就是利润表里的净利润没有分红的金额显示,这有问题吗,是科目不对吗,分红会计分录是 借:利润分配—未分配利润 贷:应付股利 借:应付股利 贷:银行存款 o请问老师是对的吗
朴老师
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提问时间:05/28 08:41
#税务#
分红决定时: 借:利润分配—未分配利润 137,412 贷:应付股利 137,412 实际支付分红时: 借:应付股利 137,412 贷:银行存款 137,412 利润表和资产负债表的关系: 利润表反映的是公司在一定会计期间(如一个季度或一年)内的收入、费用和净利润。而资产负债表反映的是公司在某一特定日期(如年末)的资产、负债和所有者权益的状况。 当公司决定分红时,这一决定会减少“利润分配—未分配利润”的余额,这将在资产负债表的“所有者权益”部分中反映出来。但是,分红本身并不直接影响利润表,因为分红是基于之前会计期间已经确定的净利润进行的分配。因此,在利润表上不会直接显示分红的金额,但分红的决定和支付会影响资产负债表中的“利润分配—未分配利润”和“应付股利”科目。 问题的本质: 从您提供的信息来看,问题不在于会计分录或科目使用不正确,而在于对利润表和资产负债表的理解。利润表展示的是公司的经营成果,而资产负债表展示的是公司的财务状况。分红是一个财务决策,它影响的是公司的财务状况(通过资产负债表反映),而不是经营成果(利润表)。 其他考虑: 如果公司亏损严重,并且继续分红给股东(在这里是村委会),这可能是一个需要关注的问题。因为这可能意味着没有足够的资金来支持其未来的运营和发展
阅读 10622
收藏 45
老师您好,报年检,个体的资产数额看哪个数
宋生老师
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提问时间:05/28 10:26
#税务#
你好,你看资产负债表实收资本。如果没有这个科目,就看其他应付款-老板
阅读 10622
收藏 28
老师还想咨询一下,我们建筑公司供应商给我开来的发票不能一一,我这边有什么风险
郭老师
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提问时间:05/27 17:12
#税务#
也就是你买的是A材料,对方给你开的是B吗?如果是的话,严格来说它就是虚开发票。
阅读 10622
收藏 45
老师,你帮我看一下我发的下面图是外账公司做的账,4月缴纳的增值税,制造业增值税率1.5~2.0,缴纳增值税不是按照各行业的税负率来算吗?为什么外账的,4月份制造业按1.5税负算,应该缴纳1763.85,而外账只缴纳312.54.税负率0.266%,为什么呢?
余倩老师
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提问时间:05/26 23:15
#税务#
你好,税负只是一个参考性的哈,实际缴纳增值税还是按照实际情况来,比如你进项发票本月没有多少,但是销项很多,总不能还按照税负来交税,这个不现实的哈。
阅读 10622
收藏 44
实务操作中遇到的问题:自然人收购农民的农产品后卖给企业,自然人并提供自己的身份证信息给企业开具收购发票,自然人涉税吗?涉及何种税?
廖君老师
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提问时间:05/26 11:54
#税务#
您好,自然人涉税,非自产的农产品不免税,要交增值税和个人财务转让所得税
阅读 10622
收藏 1
请问老师这是什么意思?我要怎么调整申报?
廖君老师
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提问时间:05/22 12:12
#税务#
您好,企业所得税弥补亏损明细表A106000 是自动取数的, 企业所得税弥补台账计算调整表这个表是咱自已填的吗,我们都不用填这个表的
阅读 10622
收藏 45
在物价持续下跌时,先进先出法有利于税收筹划吗
宋生老师
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提问时间:05/22 09:13
#税务#
你好!是的,因为它的成本会比较高,前期交的税少
阅读 10622
收藏 45
你好老师,我这边是商业公司有一个股权转让,一个人100%转给另一个人,现在我想问下我可以无偿转让?专管员说要缴纳印花税?那意思是我转让作价不能0元转让?请给我一个指导,谢谢!注册资本是200万,我们资产负债表有上年的利润留存一百多万目前是这个情况
郭老师
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提问时间:06/05 16:06
#税务#
税务局那边按0转让的吧 如果认可的话有些税务局他会要求你按注册资本缴纳
阅读 10621
收藏 0
贵州聚合润矿业贸易有限公司开票的税率是多少呢
宋生老师
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提问时间:06/05 18:31
#税务#
您好!这个确定不了了。别人查不到他是不是一般纳税人
阅读 10621
收藏 39
老师,委拖境内研发的剩余的20%如何入账
廖君老师
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提问时间:06/02 07:52
#税务#
您好,剩余的20%记入管理费用中,不记入研发费用了
阅读 10621
收藏 16
如果正常报税,没有偷税漏税的情况,税务局会查出来某些发票开具有误吗?比如重量有误
刘艳红老师
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提问时间:06/01 18:47
#税务#
您好, 不会查这个,这个不影响的
阅读 10621
收藏 0
信息技术服务*投标次卡,这个普通发票可以抵扣进项税额么
刘艳红老师
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提问时间:06/01 12:22
#税务#
您好, 不可以的,这种不可以抵扣
阅读 10621
收藏 45
老师,公司租的地块,要缴纳印花税,还有什么税?租的,不入无形资产。
刘艳红老师
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提问时间:06/01 15:00
#税务#
您好, 交印花税就可以了
阅读 10621
收藏 45
老师们,我们是小规模企业,现在可以享受开电子普通发票月不超10万元,季度不超30万元是免征增值税的,那现在我们可能面对一个客户不需要开票,进账肯定进公户了,我申报税肯定是填写未开票收入的,他可能一次性转80万元,这种未开票的是否分季度一次不超过30万让客户转账,能否享受免征增值税的优惠政策?
郭老师
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提问时间:06/01 10:03
#税务#
你好, 你税务局要求不严格的 按你写的可以 要求严格就有风险
阅读 10621
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