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请问送客户的童装,化妆品,手饰怎么做账,企业所得税能用呢?
刘艳红老师
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提问时间:05/27 15:11
#税务#
您好, 计入管理费用-业务招待费用
阅读 10630
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企业所得税年报中A104000期间费用明细表中第一行职工薪酬和A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表第一行工资薪金支出有哪些勾稽关系呢? 刚说的两个位置一个是两百万一个是八百万合理吗?可能是什么原因导致的呢?
郭老师
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提问时间:05/27 15:45
#税务#
假设你工资、工会经费、职工教育经费、社保公积金、福利费都是销售费用、管理费用的话,104000第一行里面的,等于你105050这个表格里面的第一列的合计。
阅读 10630
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是否可以理解为整个期间的损失80000*(7.8-7.5)=24000
CC橙老师
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提问时间:05/26 18:35
#税务#
你好,题目的前情是?
阅读 10630
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老师你好,想问下应交税费-待认证进项税额和应缴税额-待抵扣进项税额性质是不一样的吧?什么企业什么情况可以用这两个科目呢?
venus老师
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提问时间:06/11 08:31
#税务#
您好,不一定会用到,甚至很少会用到;待认证是刚收到发票的时候,计入;认证后,暂不抵扣的情况下计入待抵扣
阅读 10629
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老师,现在专管员给我们说白酒的进项大于销项,但是我们算下来是正常的,他说让我们查下我们开票的编码,在哪里查,说有可能编码选的不对,所以数据没匹配到
邹刚得老师
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提问时间:06/04 10:12
#税务#
你好,是税收所属大类的意思?
阅读 10629
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老师您好,我公司新增长期出租设备业务,我公司需要重新注册租赁公司,还是在执照经营范围增加设备租赁业务呢?另外,从纳税角度考虑,用一般纳税人还是小规模纳税人更合适?税率是多少
朴老师
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提问时间:06/03 17:59
#税务#
一般纳税人的话有进项抵扣比较划算
阅读 10629
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老师您好,请问同一笔业务重复记收入了,现在调账了,调出来的增值税销项税在电子税务局申报企业增值税时,填在哪一栏啊?
郭老师
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提问时间:06/03 15:16
#税务#
你好,当时做的是无票收入吗?未开具发票填写负数。
阅读 10629
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老师好,问下。因为还是小规模的时候,采购取得了专票。然后现在开出了发票超500万升级为一般纳税人了。增值税依然有留抵。系统上可以办理留抵退税。然后公司是可以申请选择简易计税的一般纳税人行业。问下。如果留抵退税,会不会不能选择简易计税?
郭老师
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提问时间:06/02 08:30
#税务#
简易计税对应的进项不允许抵扣。你这个留底也不允许退
阅读 10629
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国家企业信用信息公示系统公司是亏损的,纳税总额不用填写,那净利润是写利润表最后一季度的金额还是企业所得税汇算清缴纳税调整后的金额净利润金额呢?
郭老师
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提问时间:06/01 08:38
#税务#
你好,纳税总额是你交纳的税款,你亏损了也得填写 填写第四季度本年累计的,汇算清缴之前的
阅读 10629
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该企业2018年度企业所得税汇算后亏损300万元。现在2024年6月1日(汇算期已结束),更正2019年度的企业所得税申报表,调增应纳税所得额100万元。请问能否用2019年调增的100万元弥补2018年度的亏损?是否已经超出5年的弥补期?
余倩老师
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提问时间:05/31 18:27
#税务#
你好,可以弥补2018年的亏损,在2019年度没有超过弥补期。
阅读 10629
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请问图中的四个调整原因都需要在汇算清缴中调整嘛
bamboo老师
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提问时间:05/29 11:45
#税务#
您好 请问问题1在2023年账里已经增加了营业外收入金额 对么
阅读 10629
收藏 25
销10个赠一个,这种怎么来处理分录
小锁老师
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提问时间:05/27 14:14
#税务#
您好,这个的话,记得销售的时候,价格是合计 进货: 借:库存商品--A产品 库存商品--B产品 应交税金--应交增值税(进项税额) 贷:银行存款(或应付账款) 借:库存现金 贷:主营业务收入 应交税费---应交增值税--销项税额 借:主营业务成本 贷:库存商品---A 库存商品---B
阅读 10629
收藏 45
老师 你们有跨区预交所得税的申报表吗?今天税务局不上班
bamboo老师
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提问时间:05/26 10:16
#税务#
您好 请问是异地预缴的表格吗
阅读 10629
收藏 32
在物价持续下跌时,先进先出法有利于税收筹划吗
宋生老师
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提问时间:05/22 09:13
#税务#
你好!是的,因为它的成本会比较高,前期交的税少
阅读 10629
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假如A公司的注册资金是2000万,然后A公司的股东甲和已将各自持有的0.1%都转给B公司,那甲,已,B公司印花税的计税依据怎么算?
朴老师
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提问时间:06/11 09:46
#税务#
同学你好 这个就是按转让金额计算
阅读 10628
收藏 10
股东买的工程车,发票开的公司名,前任会计做账是 借:实收资本 贷:固定资产 还交了印花税 这种情况可以算实物出资吗
郭老师
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提问时间:06/05 12:17
#税务#
你好,你这个是不是坐反了?
阅读 10628
收藏 45
我当月开了一张专票当月作废,下个月报税的时候发现那个作废的税前已经补充掉了。我想要做帐的话,这笔帐的话是怎么做呢?我原本是要冲红退税的,但是我发现我的增值税报表里面已经冲掉了
廖君老师
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提问时间:06/04 21:29
#税务#
您好,图中本年累计预缴数,这个不是本月金额,只是巧合一样的金额了 我们账务不用处理的,当月红字当月蓝字没有税金
阅读 10628
收藏 0
你好,老师!请教两个方面问题 问题一、请问个人银行卡从香港公司收到的服务费需要申报个税吗?怎么填申报?收到款次月申报还是年终汇算申报? 问题二、我们是国内公司收到合作商香港公司汇入技术服务费后,这个收入怎么申报缴税?
朴老师
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提问时间:06/04 17:35
#税务#
问题一: 个人银行卡从香港公司收到的服务费是否需要申报个税,主要取决于以下几个因素: 1.服务性质与收入性质:首先,需要明确该服务费是否属于个人的劳务报酬、工资薪金或其他形式的个人所得。如果是,那么通常是需要缴纳个人所得税的。 2.是否属于香港应税收入:即使是非香港居民,凡因在香港境内担任任何职位、受雇工作或收取退休金而取得的收入,均属于应课税收入,均需缴纳薪俸税。但如果是从香港公司收到的服务费,且该服务并非在香港境内提供,那么可能不属于香港应税收入。 3.申报与缴税方式:是否需要申报:如果确认该服务费属于个人应税所得,那么需要按照香港或内地的税法规定进行申报。如何填申报:具体的申报表格和流程需要参照香港或内地的税务局规定进行。一般来说,可能需要填写个人所得税申报表,并附上相关的收入证明文件。申报时间:香港薪俸税是年度报税,课税年度为每年的4月1日至下一年的3月31日。因此,如果服务费是在这一期间内收到的,那么通常需要在年终进行汇算申报。但如果该服务费属于一次性大额收入,可能需要按照当地税务局的规定进行及时申报。 问题二: 国内公司收到合作商香港公司汇入的技术服务费后,该收入的申报缴税方式如下: 1.增值税:如果公司向境外单位提供的完全在境外消费的技术服务,适用增值税零税率。但如果服务在境内有实际消费或与境内的货物和不动产有关,那么可能需要按6%计缴增值税。公司需要根据实际情况判断该技术服务是否适用增值税零税率,并按照相关规定进行增值税申报和缴税。 2.企业所得税:该技术服务费属于公司的营业收入,需要计入公司的应纳税所得额中,并按照企业所得税法规定进行申报和缴税。公司需要按照税法规定的期限(一般为季度或年度)进行企业所得税的预缴和汇算清缴。 3.其他税费:根据具体情况,可能还需要缴纳其他税费,如印花税、附加税等。公司需要根据当地税务局的规定进行申报和缴税。 总结:无论是个人还是公司,在收到来自香港公司的收入时,都需要根据当地的税法规定进行申报和缴税。具体的申报方式和缴税标准需要根据实际情况进行判断和确定
阅读 10628
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老师,请问一下工商年报中工会经费要计入应纳税总额吗?
宋生老师
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提问时间:06/04 08:53
#税务#
你好这个不用计入纳税总额。
阅读 10628
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老师,这个举例中,企业所得税为什么是2.5?不是300万以下都是5吗?个体户个税为什么除2又乘2呢?
耿老师
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提问时间:06/03 12:34
#税务#
你好!这是那一年份题?2023年应纳税所得额100万元以内是2.5%税率
阅读 10628
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公司去年的绩效工资在今年5月份分了3笔发放,比如发了2.3.5万,一共10万,那公司帮忙代扣代缴个税申报的时候,只能选一次作为一次性奖金不并入综合所得,还是说我可以以10万,或者是3万6作为一次性奖金。税务局在这方面是怎么要求的呢,跟公司发放形式有关系吗?
廖君老师
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提问时间:06/01 16:49
#税务#
您好,没有要求的,这么高的工资要测算一下工资和奖金怎么分配交个税少,这个是公司自已决定
阅读 10628
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请郭老师答疑,甲公司是二手车租赁公司,也就是说购买回来100辆二手车列为固定资产核算,然后作为固定资产进行出租,客户签订的是三年期租赁合同,比如车本金是3.6万元,月息一分的利息,每个月收取客户租金36000/36个月+36000*1%=1360元,三年到期后这100辆车都要过户到租赁客户头上,合同有一条款是这样的:租赁期实缴满35个月后,最后一个月租金(即第36月)作为双方过户开具二手车销售统一发票金额的依据。也就是说卖车就不再和客户收取钱了,请问郭老师这样约定可以吗?
郭老师
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提问时间:05/29 10:23
#税务#
你好,那你们平时做账的话,你怎么做的?做的是经营租赁吗?
阅读 10628
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老师请问:所得税汇算清缴问题:企业应付职工薪酬本年累计金额为150万(其中计入成本100万,计入管理费用50万),现在A104000表期间费用明细表里的管理费用职工薪酬我是填列50万呢?还是填列150万呢?
小锁老师
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提问时间:05/29 11:21
#税务#
您好,这个的话是属于填列150万的,这个的
阅读 10628
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你好 老师 我公司有23年的工资为计提发放,现在24年已经发了,帐面计入未分配利润,还有今年交了23年的的税费和滞纳金,今年计入了未分配利润,请问我需要更改在年度财务报表吗,工资要在职工薪酬纳税调整表上加入吗
耿老师
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提问时间:05/27 14:55
#税务#
你好!23年你们没有计提工资吗?个税申报了吗?
阅读 10628
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老师你好,我想问一下,我们公司承接一个业务,这个业务需要办理某个资格证书,然后需要给一个有某资格管理的人员购买社保才能证明该人员在该月份是我公司成员,我们公司就帮他承担了一个月个人部分社保的支出,下个月开始以后就他自己承担个人部分,那公司承担一个月的个人部分社保算是A105000表的“与取得收入无关支出”吗?需要纳税调增吗
CC橙老师
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提问时间:05/26 23:41
#税务#
你好,不属于,不需要纳税调增
阅读 10628
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您好,汇算清缴这一步是什么意思啊,没看懂
廖君老师
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提问时间:05/26 18:34
#税务#
您好,我们是不是集团公司,集团内部公司是不是有内部交易,比如相互买卖
阅读 10628
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老师,怎么查看财务报表是按月填报还是按季填报
冉老师
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提问时间:05/22 16:16
#税务#
你好,同学 财务报表都是按照季度申报的
阅读 10628
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你好,老师,知识产权服务可以入管理费用-办公费吗,还是要单独建一个科目管理费用-知识产权服务费
宋生老师
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提问时间:05/22 16:40
#税务#
你好,你可以入办公费的。
阅读 10628
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您看看这个折旧表表对吗
小敏敏老师
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提问时间:05/22 10:28
#税务#
你好,同学,没有问题。
阅读 10628
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注册公司填写认缴出资的时间是填写申请的当天吗
盛宇老师
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提问时间:06/05 22:14
#税务#
您好,尽量往后写几年。
阅读 10627
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