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老师,劳务公司开9%的发票,是提供机械和人工,名称是开工程款还是工程服务
一鸣老师
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提问时间:01/16 11:28
#建筑#
这个是开**工程服务
阅读 1195
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老师,我们是建筑行业,就是合同约定开9%的专票,然后对方只能开3%专票,扣对方多少税差合理呀?
朴老师
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提问时间:01/16 09:41
#建筑#
同学你好 这个是六个点的
阅读 1195
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老师请问就是个体没开对公户 平时是用法人个人卡收付款的 但一年流水还是算大的 但他们平时也不会开票 这样有必要开对公户吗
东老师
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提问时间:01/31 11:17
#建筑#
你好,这种个体户一般没必要开对公账户
阅读 1194
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老师,建筑业,收入1000万元,企业所得税要交多少?怎么算?
郭老师
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提问时间:04/26 21:03
#建筑#
你好,一般所得税税负在2%左右的,你们单位是刚成立的嘛,成立前两年可以是亏损的。
阅读 1194
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工程已完工,第二年但仍有应付账款,付款时,供应商开票可以记原项目,并抵扣吗?
邹老师
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提问时间:07/25 20:47
#建筑#
你好,如果是一般纳税人,供应商开票可以记原项目并抵扣的
阅读 1194
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老师,建筑行业开具劳务费需要备注吗?有没有什么政策支持
郭老师
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提问时间:01/05 18:15
#建筑#
需要备注 建筑服务的话是必须要备注的;现行税收政策规定必须在备注栏上注明建筑服务发生地县(市、区)名称及项目名称的增值税发票,只限于“建筑服务”发票。也就是,开票方提供各项建筑服务所开具的增值税发票,才须在发票的备注栏上注明建筑服务发生地县(市、区)名称及项目名称。至于其他虽与建筑安装工程有关联但不属于“建筑服务”的业务,开具的增值税发票并不需要在备注栏上注明建筑服务发生地点和项目名称。
阅读 1194
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老师,请问外经证如果办理延期,可以延期多长时间,可以延期几回
郭老师
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提问时间:12/22 13:11
#建筑#
你好,延期的次数倒是没有规定,但是外经证最长是180天以内。
阅读 1194
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老师 B选项为什么错误?
张学娟老师
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提问时间:04/19 17:04
#建筑#
你好,图中的节点编号是正确的
阅读 1193
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发票是1月底开的,昨天中午电子税务局预交了增值税及附加税,并且扣税成功,一直到今天在电子税务局申报增值税的时候,始终提示这个,怎么回事么
小菲老师
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提问时间:02/03 15:40
#建筑#
同学,你好 你分次预缴的金额是多少?? 你填了多少??
阅读 1193
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老师,23年的费用,我反结账做到了23年里面了,利润表也产生了变动,申报表还需要更改吗?还是等汇算的时候再调整?
一鸣老师
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提问时间:02/02 10:29
#建筑#
这个是汇算时再调整就是了
阅读 1193
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老师你好,建筑企业所得税税负多少合适?2022全年开票金额1000多万,利润2万左右正常吗?
邹老师
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提问时间:01/13 14:46
#建筑#
你好,这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了 企业所得税在0.5%-1%左右,仅供参考 开票金额1000多万,利润2万左右,这样是非常不正常的
阅读 1193
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老师,请问下砂石厂的沙子和石子入库分录怎么做?成本怎么结转分录应该怎么做?
邹老师
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提问时间:01/12 15:50
#建筑#
你好,砂石厂的沙子和石子入库分录 借;库存商品,贷:生产成本 成本结转分录 借:主营业务成本 , 贷:库存商品
阅读 1193
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两家劳务公司签联营协议,其中一家劳务公司与建筑企业签劳务合同,两家劳务公司按比例分成,这样做可以吗?
青老师
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提问时间:07/20 17:33
#建筑#
你好; 可以的;但是协议要拟定清楚; 同时注意下开票哈
阅读 1193
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在建工程未达到固定使用状态就出售了,需要先转入固定资产先吗
小菲老师
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提问时间:01/09 16:01
#建筑#
同学,你好 需要转到库存商品,然后出售
阅读 1193
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您好,我们是工程施工企业,现在买进来一台碎石机,自己开采石头加工后销售出去,那我们这个成本票怎么开出来?
一鸣老师
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提问时间:01/30 17:10
#建筑#
这个成本很少的,只有油费或者电费,耗材费
阅读 1192
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老师,生活服务 管道疏通 小规模纳税人 增值税专用发票 税率也是可以选择1%开吗?
郭老师
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提问时间:01/14 14:24
#建筑#
对的,是的,是这个税率的
阅读 1192
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老师,个人代开沥青的普票能用吗(*非金属矿物制品*沥青)
王超老师
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提问时间:01/19 22:03
#建筑#
你好 可以的,这个是正常的发票的
阅读 1192
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项目还没有开工,甲方要30%打预付款,为了不交税怎么操作
张老师168
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提问时间:06/25 11:34
#建筑#
你好,同学,只要收钱就产生了纳税义务,为了减少不必要的麻烦,还是按正常处理。如果您对我的回答满意,请您五星好评,谢谢
阅读 1192
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我只是预收款,还没有确定任何收入,也需要同时缴纳企业所得税吗?
易 老师
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提问时间:11/06 20:07
#建筑#
同学您好,预收账款作为资产负债表项目并不影响损益,一般情况下也不需要纳税调整计入应纳税所得额,计算交纳企业所得税。但是呢,凡事并没有那么绝对!房地产行业为代表的特殊处理高楼大厦,并不是一日建起来!另外,长期以来,商品房的销售都是采用预售制,也就是开发商先向购房者收取全额购房款,一般1、2年之后,开发商才将房屋交付给业主。正是由于时间长、金额大的缘故,房地长行业比较特例,预收款就需要预缴企业所得税。
阅读 1192
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老师,建筑施工两年,但是外管证时长180天,这可以外管证可以一直做延期吗?
暖暖老师
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提问时间:02/04 08:38
#建筑#
你好不可以的,你可以注销再办理的
阅读 1191
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老师您好,对内的这样子不够表达清楚,该怎么做呢?这老板看不懂
丽媛老师
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提问时间:06/14 11:52
#建筑#
你好同学,从你的表上看这些成本比较庞杂,抓不住重点,你了解下你们老板比较关注哪些数据,你可以根据他的需求做这张表,才能突出重点
阅读 1190
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老师你好,我想问下,资产负债表的在产品有哪些科目组成的
家权老师
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提问时间:11/23 16:00
#建筑#
就是生产成本,开发成本,工程施工等
阅读 1190
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建筑业会计科目及账务处理流程
青老师
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提问时间:10/18 16:13
#建筑#
你好; 一、收入核算 1、收到预付工程款时 借:银行存款 贷:预收账款 应缴税费-应缴增值税-销项税 2、工程完工结算时 借:预收账款/应收账款 贷:工程结算收入 3、结转收入 借:主营业务收入 贷:主营业务成本 管理费用 销售费用 财务费用等等 借或贷:本年利润 二、成本的核算 1.发生的合同成本 借:工程施工—合同成本 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 2.发生的材料费用 借:管理费用/原材料 应交税费—应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 3.支付人工费 借:工程施工--人工费 贷:现金(或应付工资等) 4.发生的机械费用 借:工程施工--机械使用费 应交税费—应交增值税(进项税额)(指的租赁) 贷:银行存款(或累计折旧等) 5.发生的其他直接费 借:工程施工--其他直接费 贷:银行存款(或现金等) 6.月末确认收入和成本 借:主营业务成本(按当期确认的合同成本) 工程施工——合同毛利 (倒挤) 贷:主营业务收入(按当期确认的工程结算收入) 7.工程完工决算后,应将“工程结算”科目与“工程施工”科目冲抵,冲抵后“工程施工”科目与“工程结算”科目余额均为零。
阅读 1190
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老师,道路标线发票的税目编码是什么?属于其他建筑服务吗?
蒋飞老师
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提问时间:08/20 06:50
#建筑#
你好!是的, 开票:其他建筑服务…标线服务(找相近的代码即可)
阅读 1190
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一般纳税人开机械租赁发票是几个点
邹老师
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提问时间:01/07 10:38
#建筑#
你好,一般纳税人开机械租赁发票,增值税税率是按13%
阅读 1190
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甲代发工资且甲申报了个税入了甲方成本,乙方是不是可以就这笔金额不再开工程发票给甲方了,如果已经开了发票乙方该怎么处理
郭老师
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提问时间:04/19 11:49
#建筑#
对的,是的,需要开发票的话,已申报个税。那你这样的话没法签订合同,你签订什么合同?
阅读 1189
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老师好!一个项目的招标代理费二万多,2023年工程款未到,当时做到管理费里面了。2024年工程款到账,想把这笔招标代理费做到工程施工间接费用里面,怎么处理呢?
朴老师
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提问时间:02/01 14:32
#建筑#
借工程施工间接费用 贷银行存款
阅读 1189
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劳务代发工资但上月还没发,本月要按工资表申报个税吗?
一鸣老师
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提问时间:12/12 17:48
#建筑#
如果拖欠不超过1个月,可以按计提的工资申报
阅读 1189
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帮工人买机票去项目施工,应该计入什么科目,还要说二级明细科目
鲁老师
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提问时间:01/18 15:23
#建筑#
你好同学,进工程施工-项目间接费用
阅读 1189
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老师,我们7月账上做了税控服务费280元,但是8月申报税的时候没有申报,分录怎样做才对呢?你看一下我们的分录对不对
小菲老师
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提问时间:09/13 18:27
#建筑#
同学,你好 你是不准备抵扣吗?
阅读 1189
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