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一般纳税人 建筑公司, 开劳务费发票 是几个点, 简易计税是3个点是吗
朴老师
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提问时间:12/22 13:07
#建筑#
一般纳税人建筑公司开建筑劳务费发票,一般计税 9%;符合条件选简易计税是 3% 征收率
阅读 127
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建筑企业,外地预缴税款具体怎么做账写分录,需要计提该笔税款吗?求详解
刘艳红老师
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提问时间:12/22 12:32
#建筑#
借:应交税费-预缴**税款 贷:银行存款 这样做就可以了
阅读 136
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老师,如果有几个项目同时跟某个供货商发生业务,比如五金店、混泥土企业,在结算时,是建议按项目结算还是可以一笔合计支付呢?特别是那种劳保店、五金店,金额都比较小,没过万,分项目写单申请支付,不仅银行流水多,入账凭证也多。
郭老师
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提问时间:12/22 12:03
#建筑#
可以的,可以这么做的
阅读 94
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老师好,收到银行利息怎么做分录?
家权老师
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提问时间:12/22 11:35
#建筑#
借:银行存款 借:财务费用-存款利息 负数 因为做到贷方正数,利润表没法取数,所以才借方负数 贷:本年利润 贷:银行存款财务费用-存款利息 负数
阅读 145
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老师,内账,工程公司,替**分包单位给甲方开票,如何体现自己的管理费收入,给**单位的收入,扣留的税费呢。您那边有整理好的分录文档吗,我想详细的了解一下
郭老师
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提问时间:12/22 11:26
#建筑#
内账工程不做收入不做成本 管理费用做营业外收入 开了工程发票 借银行存款 贷预收账款 销项税额 对方提供成本发票 借预收账款 进项税额 贷银行存款 支付出去的税费,借应交增值税 营业外支出 贷银行存款
阅读 96
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朴老师,工程单位,有个**分包单位,开完票预缴税金时,对方财务直接扫码缴纳的预缴税金,像这种情况如何做分录呢
朴老师
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提问时间:12/22 11:17
#建筑#
一、我方(工程单位)的分录 预缴税金属于我方的纳税义务,对方代付相当于我方对其形成负债: 预缴税金时:借:应交税费 — 预缴增值税(或应交税费 — 预缴企业所得税等,按实际税种)贷:其他应付款 — **分包单位 后续与对方结算(抵扣工程款等)时:借:其他应付款 — **分包单位贷:应付账款 — **分包单位(或冲减工程款) 二、对方(**分包单位)的分录 代付的税金相当于对我方的债权:借:其他应收款 — 工程单位贷:银行存款(或其他货币资金 — ** / 支付宝)
阅读 102
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建筑行业项目开票70万,要收多少的材料钱,劳务票,机械票和普票啊
刘艳红老师
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提问时间:12/22 11:03
#建筑#
您好,如果不想交企税就平进平去
阅读 98
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2023年发票,购买方已认证,现在需要部分红冲,情况说明是购买方提供还是销售方提供
家权老师
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提问时间:12/22 10:52
#建筑#
那个需要购买方发起红字信息申请
阅读 120
收藏 1
老师早上好,记账科目银行存款的余额是不是要跟实际的银行存款余额一致?
文文老师
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提问时间:12/22 10:29
#建筑#
是的,是要跟实际的银行存款余额一致
阅读 122
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请问,安装费开票属于哪个大类呀?小规模开专票和一般纳税开票都是开几个点?谢谢
家权老师
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提问时间:12/22 09:19
#建筑#
,安装费开票属于建筑服务大类,小规模开专票和一般纳税开票都是开1个点
阅读 94
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你好,中途登电脑帐怎样登?分帐总帐先登还是直接做凭证?
郭老师
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提问时间:12/22 08:11
#建筑#
你好,这是更换的软件吗?我之前有账务处理 是的话需要录入年初数和期初余额,损益类的本年累计发生额 然后再做本月的
阅读 107
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怎样把增送的软件导在电脑里用?
朴老师
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提问时间:12/22 08:04
#建筑#
快账是网页版的,直接打开网页用就行
阅读 126
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装修公司外包活给包工头(包工包料)还需要帮包工头申报个税吗
小郝老师
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提问时间:12/21 22:08
#建筑#
让对方开发票,不用报个税,
阅读 94
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建筑劳务一般纳税人采用简易计税,进项税额不能抵扣,如果取得100元材料费专用发票,税费13元,价税合计113元,是专票,那是不是需要13元进项税转出再入成本?
小锁老师
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提问时间:12/21 21:16
#建筑#
您好,对的,这个是需要转出
阅读 96
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建筑劳务公司把某一专业作业给到刘某,刘某可以给底下的农民工购买工伤保险么?
朴老师
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提问时间:12/21 14:44
#建筑#
同学你好 可以买的哦
阅读 111
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老师,别人介绍了一个项目,现在跟对方签了分包合同,那就是只开分包票给他就可以了吗
刘艳红老师
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提问时间:12/21 13:45
#建筑#
您好,是的,开分包票就可以
阅读 96
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小规模建筑公司开工程发票 专票 普票都是几个点
暖暖老师
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提问时间:12/21 09:59
#建筑#
你好相信你纳税人普票和专票都是1%
阅读 120
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请问老师,年底收到300多万的发票,在12月份收的这个发票在12月份是付不了款的,在1月份才能付款,这个应当于挂应付帐款金额很大,这个有影响吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/20 14:57
#建筑#
您好,这个没事,挂账上就可以
阅读 139
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2024年度的科目设置错了,原分录:借:合同履约成本-材料款 贷:银行存款 借方的科目设错了,应该是“借:应付帐款”这个科目。 在2025年度如何更正,跨年了 。 找“董孝彬”老师回复。
董孝彬老师
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提问时间:12/20 14:54
#建筑#
朋友您好,感谢 您的信任,我现在去看
阅读 129
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老师你好,我单位是实质承建模式的代建方,收到业主的资金和支付施工单位的账务应该怎么做
家权老师
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提问时间:12/20 10:13
#建筑#
你们收到做收入,支付的款项计入工程施工
阅读 133
收藏 1
异地施工甲方的公司注册地和施工地点也不一致,异地预交交在施工地点还是甲方的注册地
朴老师
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提问时间:12/20 09:19
#建筑#
异地施工预缴在施工地点(建筑服务发生地),与甲方注册地无关;跨地级行政区需预缴,同一地级行政区一般无需预缴,预缴后回机构所在地申报
阅读 100
收藏 0
老师,我们这个月一次发放了部分农民工四个月的工资,超过1万多了,但是每个月也没超过5000.个税申报要扣个税,这种情况怎么申报呀
朴老师
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提问时间:12/20 08:39
#建筑#
1. 按累计预扣法申报,税款所属期填实际发放当月,累计收入填4个月总额,累计减除费用按5000×4计算,因每月工资未超5000,累计应纳税所得额≤0,无需缴个税。 2. 若系统计税异常,凭分月工资计提、发放凭证,向税局申请分月分摊计税。
阅读 100
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老师我们是建筑行业,预收账款有500万不用开发票,老板又不想确认收入,怎么办?
郭老师
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提问时间:12/19 20:33
#建筑#
开始施工了吗?没有施工的话先不确认收入,先不用交增值税。
阅读 139
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老师您好,我们公司付了款,对方公司注销了,票没开,这个怎么平账合适呢?
家权老师
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提问时间:12/19 16:46
#建筑#
公司已经确定无法取得发票了,可以凭借以下资料进行税前扣除: (一)无法补开、换开发票、其他外部凭证原因的证明资料(包括工商注销、机构撤销、列入非正常经营户、破产公告等证明资料); (二)相关业务活动的合同或者协议; (三)采用非现金方式支付的付款凭证; (四)货物运输的证明资料; (五)货物入库、出库内部凭证; (六)企业会计核算记录以及其他资料。 前三条必备
阅读 149
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代订机票计入哪个科目?
家权老师
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提问时间:12/19 16:19
#建筑#
计入管理费用-差旅费
阅读 124
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发票金额开折扣数量要不要开折扣
家权老师
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提问时间:12/19 15:30
#建筑#
要写上折扣的数量的
阅读 101
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担保手续费计入哪个科目?
刘艳红老师
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提问时间:12/19 15:11
#建筑#
您好,这个计入财务费中
阅读 112
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项目中既有劳务分包,也有专业分包,分别用什么明细科目
小菲老师
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提问时间:12/19 14:50
#建筑#
同学,你好 可以用辅助科目来区分
阅读 132
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老师好,我们是乙方,本项目上收到老板投资款是300万,收到甲方工程款400万,项目上人、材、机、管成本是500万,请问项目亏损多少万?计算时需要考虑老板的投资款?
暖暖老师
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提问时间:12/19 14:39
#建筑#
你好,不算投资款,投资款是现金流 这个项目收入-成本-费用
阅读 97
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老师请问建筑服务发票上的项目名称按照平时施工的叫法填写的,和没有按照合同上的项目名称写,这个发票能收吗
家权老师
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提问时间:12/19 14:38
#建筑#
必须要备注项目名称和地址,没有就不行
阅读 97
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