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请问下面的提问哪里是不合规内容,可以告知吗,已经好多次了,提个问题只能截图提吗?
法律老师
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提问时间:02/19 11:53
#税务师#
同学提问的内容可能有敏感词汇,您的问题老师会尽快反馈的。
阅读 15630
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老师好,请问下,我们是制造企业,产品正常出口报关,但是回款却不是外国客户打款给我们,而是它国内的代理商,这影响后期的出口退税吗?
罗雯老师
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提问时间:04/28 12:52
#税务师#
您好,这个是影响的。出口的报关单上收货人和汇来的客户不是同一个人,对于出口退税会有一定影响。如果收货人和汇款人不是同一个人,则申报退税时将需要增加相应的证明文件,以证明收货人和汇款人是同一个单位或同一个人,才可能申报退税。否则,将无法申报退税。另外,由于金融国际汇款规则的制定,境外收款人可以将款项打入境外银行账户,而不是客户指定的境内账户,就可能拒绝申报退税。
阅读 15594
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老师 这道题怎么做啊 求具体步骤 谢谢老师!另:老师 进项税加计抵减通俗地讲是什么意思啊?
税法老师
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提问时间:02/26 19:36
#税务师#
上面图片有遮挡,看不清楚,加计抵减通俗的说就是进项税可以多扣除的意思。
阅读 15582
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请问老师,集团对外投资200万,现在撤回投资,只收到了70万,怎么做账,企业所得税汇算清缴怎么处理。
青老师
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提问时间:04/26 14:43
#税务师#
你好; 借银行存款 ;投资收益 贷长期股权投资; 这个是损失的话 ; 正常税前扣除的
阅读 15530
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教育科技有限公司 需要上传纳税人财务、会计制度或纳税人财务、会计核算办法备案,有对应的资料吗
青老师
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提问时间:04/25 09:25
#税务师#
你好; 就是你们财务会计制度上传或者核算方法上传即可; 这个按照你们财务会计制度等资料来写即可
阅读 15496
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请问,母公司是香港的,全资子公司在我国,子公司的利润属于母公司的红利吗,怎么上税
王璐璐老师
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提问时间:01/25 17:55
#税务师#
你好,这个香港的公司交税估计要按照香港的税法政策来的
阅读 15492
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老师,我们同事今天报销,拿2023.12月的发票报销,我能收吗, 2023年的时候我都给同事说了,2023年的发票在2023年报销, 今天给我2023年12月的发票我收吗, 如果收了怎么做账
东老师
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提问时间:01/24 14:14
#税务师#
你好,这种是不能收的,不能跨年度报销的
阅读 15458
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注会经济法正在学习中
小天老师
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提问时间:04/21 19:59
#税务师#
您好,是有什么疑问要一起讨论么
阅读 15425
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我想问下这个权益到底是站在谁的角度来定的 为什么负债也算是权益? 解析里面我没看懂 麻烦细说
小碧老师
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提问时间:04/22 11:22
#税务师#
你好同学!和解释一样,权益分两种,即债权人权益和所有者权益 负债是增加债权人权益,即债权人有权向企业要求返还本金和利息的权益。
阅读 15391
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这个题如果改为劳务派遣公司采用简易计税,怎么计算
王晓晓老师
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提问时间:02/06 21:22
#税务师#
同学你好计算公式是(66-26-18-10)/(1+5%)*5%=0.5714286
阅读 15369
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老师,您好 现金预算的内容包括现金收入、现金支出、现金余缺 这个题目这么表达正确吗, 这个里面如果说是包括这三个内容,那应该就不选,现在是里面确实包括这三个内容
刘印子老师
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提问时间:02/09 06:57
#税务师#
勤奋的同学您好,完整的表述是现金预算由现金收入、现金支出、现金余缺、资金的筹集和运用四部分组成
阅读 15286
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学堂老师好,此问题在学堂已提问过,再次请教学堂老师。老师,某公司租赁合同由出租方、承租方、使用方三方签订,承租方取得承租权后将租赁房屋交付使用方使用,出租方对承租方开票,由承租方支付租金并列支费用,合同条款约定租赁房屋发生的使用毁损安全义务均由使用方承担,承租方仅仅支付租赁费,承租方与使用方是关联公司,请问老师此笔租赁费能否在承租方税前扣除?我个人认为此项赁租资产与承租方的生产经营不相关,不能在承租方列支。请老师赐教!谢谢
立峰老师
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提问时间:02/06 17:31
#税务师#
你好同学,发票、合同、资金和业务四流一致。
阅读 15281
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老师,请问一下,公司买的保安亭 和烟亭,做什么费用,可以做管理费用-低耗,还是哪个科目比较 合适?
星河老师
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提问时间:04/22 11:10
#税务师#
同学 你好,这个保安亭可以做 管理费用-保安服务费。 吸烟亭可以做固定资产管理。
阅读 15267
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别人陆续给了货,款未付,我做了库存商品-暂估和应付,刚付了货款,发票又没到,我要怎么做账
小宝老师
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提问时间:04/21 16:58
#税务师#
对的给了货没付款,应该先计入暂估。付了货款,没收到票可以先到预付。
阅读 15257
收藏 18
老师,你好,就是不含税100块,然后开票的话加八个点。就是108块。开一个税率是13%,然后价税合计需要加13%吗?开票需要怎么开,是108+(108*13%)这样开票吗?
若素老师
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提问时间:06/08 16:03
#税务师#
你好,如果您按13开发票,13税率计算就是100×1.13。就是用不含税的金额乘以1加税率。
阅读 15191
收藏 0
销售未使用过得的钢材属于旧货,不也是0.03按0.02吗,为什么是0.13
爽爽老师
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提问时间:02/06 21:50
#税务师#
同学你好,题目中说了是未使用过的,不算是旧货
阅读 15190
收藏 50
4.境外企业未在中国境内设经营机构场所所,2022年6月转让取得特许权使用费10.6万元,该外国企业应缴纳的企业所得税为( )万元。 A.1.25 B.0.5 C.1.0 D.2.5 【答案】C 【解析】应缴纳的企业所得税=10.6/1.06×10%=1(万元)。 为什么要除以1.06?
廖君老师
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提问时间:10/12 16:37
#税务师#
您好,因为支付的钱是含增值税的,除(1+6%)是换成未税,收入才是所得,税是另外交的
阅读 15187
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老师,我们有一张住宿费对方税号开错,认证不了,然后钱已经报销了,反票这个月开,然后这个月做进项抵扣认证,那我9月份账务按照图片上边这样处理可以吗
东老师
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提问时间:10/08 14:12
#税务师#
你好,没问题,是可以这么做账的
阅读 15185
收藏 18
委托加工,受托方代收代缴消费税 ,委托方加价销售30% 可以100%扣减受托方代缴的消费税?
税法老师
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提问时间:02/22 20:54
#税务师#
是的,您的理解是正确的。
阅读 15177
收藏 22
免抵退10应纳税是0,是不是应退10? 免抵退10应纳税-8,只能退8,结果还不如第上面第一种退的多,我可以这样理解吗,第一种互不相欠却能退10,这种国家欠我8,却只能退8? 免抵退10应纳税-10,是不是还是退10,但10元留抵税去哪了?
apple老师
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提问时间:02/08 11:03
#税务师#
同学你好,第一个错了。应纳税为 0 那就没有退税
阅读 15174
收藏 64
B选项的答案是不是错了?应该是经本院批准,可以延长六个月?
小天老师
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提问时间:05/01 17:48
#税务师#
下午好啊,人民法院适用普通程序审理的案件,应在立案之日起6月内审结,有特殊情况需延长的,由本院院长批准,可延长6个月;还需要延长的,报请上级人民法院批准。这里是6个月,题说3个月没有超6月可以的啊,最长6个月了
阅读 15133
收藏 45
我公司从银行借了一笔1200万贷款,贷款下来后马上就转给个人了,附件上是采购原材料,这种是过桥贷没有发票回来的
家权老师
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提问时间:10/07 14:41
#税务师#
你好,你具体的问题是啥呢?
阅读 15089
收藏 34
这个能解释一下吗?24怎么来的?我看书上也没有这步骤啊
财会老师
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提问时间:02/23 14:08
#税务师#
解析中应确认预计负债的确认步骤您看下。
阅读 15036
收藏 63
您好老师,在计算分摊率时,分母为什么要用主营业务成本?影响这个科目了吗?辛苦老师给我讲讲怎么选择用哪个科目呗
税法老师
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提问时间:02/28 16:39
#税务师#
因为领用的库存原材料生产了产品,进行对外销售了,对外销售时结转成本计入了主营业务成本,所以分摊时,也要考虑主营业务成本这个因素的。 参见下面的总结理解。 分摊率的总结: 最关键的一点是清楚这个错误对谁有影响,那么就调整谁,谁就要作为计算分摊率的基数。比如,生产一产品而购进材料A,入账成本计算错误,此时发现,那么只影响材料的库存成本,可以直接调整即可; 假如已经投资生产B产品,全部未完工,这时错误金额对材料的库存成本及生产成本(即在产品)有影响,所以在要材料库存及生产成本之间进行分摊; 假如已经投资生产B产品,部分完工,这时错误金额对材料的库存成本、生产成本(即在产品)及产成品有影响,所以在要材料库存、生产成本及产成品之间进行分摊; 假如产品部分完工,并对完工的产品中的部分实现销售,那么这时对材料库存成本、生产成本、产成品成本、及销售成本都有影响,应当在这四者之间进行分摊。
阅读 15015
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全年一次性奖金是按奖金全额交税吗
家权老师
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提问时间:02/07 10:56
#税务师#
是滴,没有任何扣出的哈
阅读 15014
收藏 8
您好老师,想问这道题⑤⑦⑧为什么会影响所有者权益呢?⑤计入营业外支出,⑦计入公允价值变动损益,⑧信用减值损失,这些不是影响利润的吗
注会会计老师
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提问时间:02/16 16:43
#税务师#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 不好意思,老师看不到您完整的题目事项,麻烦您明确一下问题,以便老师为您解答。
阅读 14994
收藏 61
这个公式是怎么来的,怎样理解。鲜牛奶不是农产品应该是抵扣0.06或0.1吗?
姜再斌 老师
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提问时间:02/07 00:24
#税务师#
你好, 努力解答中,稍后回复你!
阅读 14987
收藏 19
区块链发票和数电发票有什么不同?两者非常相似
venus老师
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提问时间:06/08 17:05
#税务师#
区块链电子发票购买方填写的是电子支付标识,不是开户行账号
阅读 14942
收藏 63
水土保持补偿费怎么算的
唐维文
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提问时间:04/27 16:44
#税务师#
你好,你具体的题目呢
阅读 14927
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房地产中的特定赠与和其他赠与的区别
朴老师
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提问时间:06/05 13:05
#税务师#
一、定义与特征 1.房地产赠与:单务、无偿合同:赠与人自愿承担将房地产赠与对方的义务,而不享有对等的权利;受赠人则享有无偿接受对方所赠房地产的权利,而不承担相应的义务。实践性合同:房地产赠与合同在赠与人把房地产实际交付给受赠人,受赠人接受赠与房地产之后生效。要式合同:依法应采用书面形式,并可能需经公证机关公证,以及办理过户登记手续。定义:房地产赠与是指当事人一方将自己拥有的房地产无偿地转让给受赠人,受赠人表示接受赠与的协议。 2.其他赠与(以一般赠与为例):同样具有单务、无偿性质,但可能不涉及特定法律要求的程序或手续,如书面合同或公证等。定义:通常指一方将财产无偿给予另一方,另一方表示接受的合同。 二、法律要求与程序 1.房地产赠与:法律要求:需采用书面形式,并可能需经公证机关公证,以及办理过户登记手续。程序:包括签订书面合同、公证(如需要)、办理过户登记等步骤。 2.其他赠与(以一般赠与为例):法律要求:虽然也要求采用书面形式,但可能无需公证或过户登记等特定程序。程序:通常仅涉及签订书面合同和交付赠与物。 三、撤销权与合同效力 1.房地产赠与:撤销权:在特定条件下,赠与人享有撤销权,如受赠人严重侵害赠与人或其近亲属的权益等。合同效力:在赠与完成后,如果符合法定条件,赠与合同不得任意撤销,且未办理过户但受赠人已占有使用的,赠与也视为有效。 2.其他赠与(以一般赠与为例):撤销权:同样在特定条件下,赠与人可能享有撤销权。合同效力:一般赠与合同在双方意思表示一致且符合法律要求时即生效,但可能不存在房地产赠与中的特定效力规则。
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