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我公司为旅行社分社,先有一笔旅行带团团费业务需要开具发票,具体应该怎么开具,怎么填写
董孝彬老师
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提问时间:01/14 19:02
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 48
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我们是小规模纳税人,2050年四季度的季报,最迟什么时候报?
小锁老师
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提问时间:01/14 18:58
#税务#
您好,这个的话,是1月20号之前的
阅读 38
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企业员工工资最高可以报多少
小锁老师
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提问时间:01/14 18:52
#税务#
您好,这个不超过你们当地平均工资3倍是最高限额
阅读 29
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我们公司是高新技术企业,我想问一下第四季度填报企业所得税季度报的时候,是不是管理费用这项需要减去研发费用,就是把管理费用拆分成管理费用和研发费用分开填
小锁老师
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提问时间:01/14 18:49
#税务#
您好,对的,这个理解没错
阅读 51
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老师您好,公司小规模纳税人销售眼镜商店,25年四季度亏损,全年盈利12万余,所纳预缴所得税是9700,全年应该缴纳企业所得税6000元左右,多缴纳了3000多元 如果26年一季度,我们还进行盈利缴纳所得税3000元左右,请问我是先报二五年年报,还是先报26年一季的季报,再用退二五年退的税冲减这个26年一季度应纳的所得税额呢?可以冲减吗
朴老师
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提问时间:01/14 18:49
#税务#
先报 2025 年年报,再报 2026 年一季度季报;2025 年多缴的税款不能直接冲减 2026 年一季度税额,需走退税流程
阅读 24
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投资款31万已转入公司,现在想退回股东有什么方法,怎么退回
郭老师
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提问时间:01/14 18:43
#税务#
他是撤资了还是股权转让了?
阅读 36
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老师,我们要报无票收入,这个应该问谁呢?前任也不说,老板也不清楚
暖暖老师
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提问时间:01/14 18:39
#税务#
你好。你看收入明细账,减去开票的就是需要申报的未开票收入金额
阅读 24
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一家做保函咨询公司,小规模纳税人。 上个季度开了19万专票,收到成本票6900元左右。未分配利润大概在18万左右,老板只想缴纳800多的所得税,我应该怎么处理呢
岳老师
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提问时间:01/14 18:36
#税务#
实不相瞒,作为一个会计,没必要帮着老板偷税,建议您和老板讲清楚税法,这样最好。
阅读 23
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当期申报的专用发票含税销售额合计 增值税专用发票销 售额比对规则 当期销售额填报异常强制类 0.00*1.03+-21992.69*1.03+0.00*1.05元,当期开具或者申请税务机关代开的增值税专用发票含税金额合 计-21992.69+92.69元。相差金额752.470000元 老师请问这个问题怎么处理?有两张增值税专用发票冲红,9月份开票税率3%,当时开票是按1%来开票,有减免税刚好是752.47元,当时申报增值税时也显示了减免752.47元。 现在冲红后,申报增值税减免税是-752.47元。 提交申报后提示比对不通过,不知道怎么修改
朴老师
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提问时间:01/14 18:23
#税务#
调整主表第 16 栏本期应纳税额减征额,按当期专票不含税销售额净额 ×2% 填,净额为负则填 0,删掉 - 752.47 的负数填报。 减免税明细表对应行次填实际减征额,备注冲红业务说明。 系统仍比对不通过的话,携带红冲发票、申报表、原缴税凭证去税局大厅人工申报
阅读 111
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广宣费,营业收入的15%准予扣除,超过的以后扣除,以后扣是什么意思老师,比如2025年广宣费一共10000,收入5000,5000*15%=750,10000-750=9250,9250符合什么条件能在以后税前扣除
郭老师
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提问时间:01/14 18:22
#税务#
只要有发票,他在剩余以后年度就可以抵扣,还是不超过以后年度的15%。如果超过了的话,再往后延
阅读 24
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个体户定期定额的个税如何申报
董孝彬老师
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提问时间:01/14 18:21
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 19
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材料商进项发票未开给公司,公司可以先开给客户嘛
郭老师
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提问时间:01/14 18:20
#税务#
可以的 可以开出去的
阅读 23
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老师,临时工可以不交社保吗,工资条也不做社保补贴。
郭老师
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提问时间:01/14 18:19
#税务#
...
阅读 26
收藏 0
老师,我们是餐饮公司,客人消费想多开点发票,转给我们3800,实际消费是1500,剩余的2300,我要给客人退回去,这个怎么走账
朴老师
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提问时间:01/14 18:17
#税务#
这种 多开发票的行为是虚开发票,违反《中华人民共和国发票管理办法》《税收征收管理法》等规定,会面临罚款、补缴税款、滞纳金,甚至承担刑事责任,同时也不符合财务合规要求,因此我不能为你提供这样的账务处理建议。
阅读 22
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一个商品的规格是6.25 g*8小盒,一小盒里面有一大粒,一大粒里面有很多小粒,请问供应商开票过来的商品规格可以开6.25g*8粒吗
岳老师
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提问时间:01/14 18:16
#税务#
可以的,只要与事实相符即可。
阅读 21
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销售完工产品,会产生主营业务成本,这个成本指的是什么成本
岳老师
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提问时间:01/14 18:12
#税务#
就是产品制造成本,比如原材料、工人工资、机器折旧等。
阅读 42
收藏 0
小规模企业,有货物销售,也有建筑服务,建筑服务差额征收填附表一当期扣除数后,主表不含税销售额不更新,请问怎么回事呢??
小锁老师
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提问时间:01/14 18:10
#税务#
您好,这个的话,可以截个图我看下吗
阅读 43
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员工发生意外,11月公司银行出了他赔偿金20万,做了管理费用-职工工资切报一次性补偿金个个税。那么12月收到保险公司赔偿38823.49元要怎么做分录
小锁老师
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提问时间:01/14 18:04
#税务#
您好,这个的话是可以 借 银行存款 贷 管理费用,这个就行
阅读 24
收藏 0
公司领导觉得利润过高,想要将利润降低点,由没有别的办法呢,账上的信息成本都算进去了。给员工每人都多发一个/2个月的工资,可以作为所得税抵扣吗?还有别的办法吗?请老师指导下
暖暖老师
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提问时间:01/14 17:57
#税务#
你好实际发放就申报时可以的
阅读 68
收藏 0
老师还问一个问题,合作社自己销售草块免增值税和企业所得税吗
文文老师
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提问时间:01/14 17:52
#税务#
合作社自己销售草块免增值税和企业所得税。
阅读 22
收藏 0
你好,平台总收入假如是30万,我申报增值税是不是把含税转换为不含税再申报
家权老师
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提问时间:01/14 17:48
#税务#
是的,就是那样填报的
阅读 217
收藏 1
老师你好,收到的员工乘坐水路运输增值税发票是要勾选认证还是计算抵扣?总金额400
家权老师
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提问时间:01/14 17:46
#税务#
直接按发票上的税金抵扣
阅读 24
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老师 工程上的管道修复开票属于建筑服务还是劳务
家权老师
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提问时间:01/14 17:40
#税务#
工程上的管道修复开票属于建筑服务
阅读 68
收藏 0
您好老师,我们是一家酒店,有个客人累积消费了10万元,挂账做的应收账款,现在经过领导同意免单,可不可以冲减主营业务收入呢
家权老师
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提问时间:01/14 17:39
#税务#
没法收回的转入营业外支出
阅读 80
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购进商业汇票,10000元,别人只收9500元,借:商承 10000 借:财务费用-折让 -500 贷:银行存款 ,然后这500在汇算清缴时需要怎样体现吗?可以抵减财务费用-利息无票支出纳税调整额吗?
家权老师
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提问时间:01/14 17:29
#税务#
那个体现在财务费用-利息里边,不能抵减无票支出
阅读 22
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发票的项目名称怎么修改
文文老师
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提问时间:01/14 17:28
#税务#
最末级明细,输入界面中直接修改
阅读 20
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老师好,总公司的汇总申汇总申报所得税的备案信息在电子税务局中哪里查?
家权老师
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提问时间:01/14 17:27
#税务#
首页直接搜:汇总备案,或者备案,就能看到
阅读 22
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老师,麻烦给我一份个体经营所得税率表
家权老师
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提问时间:01/14 17:22
#税务#
个体经营所得税率表
阅读 50
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小规模纳税的电子税务局上的发票总额度是指的一个月的额度吗,例如这个月发票总额度20万,这个开了15万,下个月申报后发票更新又有20万了
家权老师
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提问时间:01/14 17:21
#税务#
是的,就是那样子的哈
阅读 23
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老师,我是简易征收,11月错开了一张发票,三个点开成十三个点,导致多交了一点税,在12月把之前的发票就红,按正确税率开了,相当于要抵减那部分税款,可是十二月份我又不需要交税,原因是之前预缴了很多增值税,现在就是在未开票填相对应的负数即可,我这样申报结果是0,请问那个税款该怎么办
妮老师
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提问时间:01/14 17:19
#税务#
你好,等着下次有需要交的税款时间在抵扣
阅读 57
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