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我企业没有非货币性投资递延纳税调整，为什么申报要填这个表，要不然报不了，要怎么处理
廖君老师 | 提问时间：05/31 22:08

#税务#

您好，这个表的编号是多少，比如 A105080,

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老师，看截图，上边这个纳税调整增加额的数是怎么来的，截图里有（利润表和资产负债表）
小林老师 | 提问时间：05/31 15:32

#税务#

你好，纳税申报表4-6列没填写原因是？

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老师，您好，现在企业所得税的优惠政策是什么？
郭老师 | 提问时间：05/29 07:25

#税务#

小型微利企业，利润300万以内的，税率5%，超过300万的，全部按照25% 小型微利企业：对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税(财政部税务总局公告2023年第6号) 对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税(财政部税务总局公告2022年第13号

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老师，农民工发工资有年龄限制吗？
小菲老师 | 提问时间：05/27 11:35

#税务#

同学，你好没有限制

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老师请问一下，自然人独资的每年的审计报告可以做也可以不做吗
文文老师 | 提问时间：06/11 10:10

#税务#

自然人独资公司，要求做审计报告

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房租一般站收入的多少？
东老师 | 提问时间：06/05 11:14

#税务#

你好，这个并没有具体的比例要求。

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投资村镇银行的400万，怎么做帐？怎么做报表？
bamboo老师 | 提问时间：06/03 22:55

#税务#

您好请问是单位投资400万到村镇银行么

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老师，我们5月有员工辞退，经济补偿金分三个月支付的，从5月6月7月支付完，5月已经发了一部分了，那要怎么做分录
东老师 | 提问时间：06/03 15:33

#税务#

借管理费用离职补偿贷应付职工薪酬借应付职工薪酬贷银行存款

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老师您好，咨询一个问题，个体工商户开票申报是怎么界定。例如我是季度申报，我4月开20万，5月0,6月0.这样不超过30万是不是不用缴纳增值税。但是我4月的月度超过10万了
小菲老师 | 提问时间：06/03 15:34

#税务#

同学，你好你是季度申报还是月度申报？

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老师印花税中广告费算哪个里面
刘艳红老师 | 提问时间：06/01 19:01

#税务#

您好，印花税税目税率表如下： 1、购销合同：购销金额00.3%贴花； 2、加工合同：按加工或承包收入00.5%贴花； 3、建设工程勘察设计合同：按收费00元收费.5%贴花； 4、施工安装工程承包合同：按承包金额00.3%贴花； 5、财产租赁合同：按租赁金额1%贴花。税额不足1元，按1元贴花； 6、货物运输合同：运输费用00.5%贴花； 7、仓储保管合同：按仓储保管费用1%贴花； 8、贷款合同：按借款金额00.05%贴花； 9、财产保险合同：按保险费收入1%贴花； 10、技术合同：按所载金额00.3%贴花； 11、产权转让文件：按所载金额00.5%贴花； 12、营业账簿：记录资金账簿，按实收资本和资本公积总额0.5%贴花。其他账簿按件贴花5元； 13、权利、许可证：按件贴花5元。

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差旅补助需要发票吗？比如一天100餐补需要发票吗
暖暖老师 | 提问时间：05/31 09:46

#税务#

你好，差率费补助计入工资薪金不需要发票，但是需要申报

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企业23年一月份收到的发票，税务24年所得税汇算期结束后告知需要调增，可以另外去让劳务提供方去重新代开劳务发票，请问这个发票6月份收到时，怎么调整申报表，调整哪年的呢，账务如何处理呢
郭老师 | 提问时间：05/29 09:26

#税务#

纳税调整明细表扣除项目30栏填写账本金额，这个是调增的借，应付账款。贷，利润分配未分配利润。这是红冲以前的发票，然后收到的发票。借，利润分配未分配利润。贷，应付账款

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团建费作为福利费能税前扣除吗
朴老师 | 提问时间：05/23 08:56

#税务#

同学你好只要是福利费就是按比例扣除的

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老师，我想问一下，公司不给员工申报个税可以吗，老板说5000工资打卡，超过部分发现金，这样对公司有哪些弊端
东老师 | 提问时间：06/04 11:16

#税务#

你好，只要发了工资就得必须给员工申报个税。

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老师租车给公司每月5000是怎么减税的，对应的税务政策是什么
郭老师 | 提问时间：05/31 09:53

#税务#

你好，这个是一般纳税人还是小规模销售方？

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老师，想问下，23年未在账上计提费用，但是5月汇算清缴前也没发放，23年个税已经申报，这块应该怎么调整呢
廖君老师 | 提问时间：05/31 11:18

#税务#

您好，申报是不用调整了，只是员工吃亏多交个税，可能会申诉，

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老师报销的办公费有普票有专票，我做分录时，把进项挑出来，其余专票普票一把抓可以吗？管理费用-办公费借，进项税
家权老师 | 提问时间：05/30 11:42

#税务#

可以的，就是那样做

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季度的销售单子怎么做账，一般纳税人
宋生老师 | 提问时间：05/24 13:30

#税务#

你好！借应收账款等，贷，主营业务收入，应交税费，应交增值税销项税额。

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个税去年12月份医保多扣了200元，总体个税少交20元，问税务局能找企业吗，
郭老师 | 提问时间：05/22 12:26

#税务#

你好，你是多抵扣了，然后交的时候是正常交，是这个意思吗？

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假如A公司的注册资金是2000万，然后A公司的股东甲和已将各自持有的0.1％都转给B公司，那甲，已，B公司印花税的计税依据怎么算？
朴老师 | 提问时间：06/11 09:46

#税务#

同学你好这个就是按转让金额计算

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老师您好，请问同一笔业务重复记收入了，现在调账了，调出来的增值税销项税在电子税务局申报企业增值税时，填在哪一栏啊？
郭老师 | 提问时间：06/03 15:16

#税务#

你好，当时做的是无票收入吗？未开具发票填写负数。

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老师您好，我想问下工地上的农民工的工资，我做账的时候，怎么做分录呢？是否必须要劳务票才行呢？
家权老师 | 提问时间：06/03 08:59

#税务#

农民工专户的工资需要对方开劳务发票；或者是按工资申报个税，但是需要交社保

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老师今天晚上八点才最后更正完2023年的汇算清缴算逾期吗？
刘艳红老师 | 提问时间：05/31 22:02

#税务#

您好，不会，这个不算的

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该企业2018年度企业所得税汇算后亏损300万元。现在2024年6月1日（汇算期已结束），更正2019年度的企业所得税申报表，调增应纳税所得额100万元。请问能否用2019年调增的100万元弥补2018年度的亏损？是否已经超出5年的弥补期？
余倩老师 | 提问时间：05/31 18:27

#税务#

你好，可以弥补2018年的亏损，在2019年度没有超过弥补期。

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租赁电动物流车开几个点？
吕小冬老师 | 提问时间：05/31 18:31

#税务#

你好，动产租赁一般纳税人按照13%开具小规模3%

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个体户有没有公司章程呢
宋生老师 | 提问时间：05/28 09:19

#税务#

你好，这个一般是没有章程的。因为她本身就不是公司

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老师，公司新来试营业一个多月了，之前的账是老板另外一个公司会计做的，现在发我几个表预付账款明细，发生额及余额表，其他应收账款，那这几个我要按那几个表去做凭证呢，也没有给我单据
郭老师 | 提问时间：05/21 22:20

#税务#

之前的那些资料没有交接过来的吗明细知道吗

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请问老师：像建筑服务类发票如果备注没有注明地址，除了不能抵扣进项外，所得税要调增吗
家权老师 | 提问时间：06/05 15:49

#税务#

是的，视同废票处理的

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北京社保公积金减员网站集方法操作步骤告诉我一下
郭老师 | 提问时间：06/05 08:35

#税务#

　1.北京市企业服务e窗通平台办理　　登录e窗通平台，通过登录“法人服务”进入网上办事页面，在“员工登记”功能模块可以填报员工信息，办理员工“五险一金”业务。　　点击【员工登记】，进入员工信息申报页面，输入经办人信息点击【下一步】，进入员工信息填报页面，在该页面中可以添加新员工，也可进行员工减员。　　（1）增加人员　　点击【添加新员工】按钮，进入员工个人信息填报页面；企业根据员工的实际情况填写员工信息；添加员工完成后，可继续添加参保信息；员工信息填报完成后，完成员工“五险一金”业务申请。　　提示：若增加的职工在中直、国管和铁路分中心存在缴存账户，该职工应封存中直、国管和铁路分中心公积金账户后，方能在北京地方办理增员。　　（2）减少人员　　点击【员工登记】，进入员工信息申报页面，点击【员工减员-公积金员工减员】，进入公积金减员页面；您可通过点击【添加（减少）人员】或【导入（减少）清册】办理公积金减员业务；填报完成后，点击【提交变更（减少）清册】完成公积金员工减员业务。　　2.住房公积金单位网上业务系统办理　　单位登录“北京住房公积金单位网上业务平台”，点击常用功能下的【增减员】，进入汇缴操作页面：　　（1）增加人员　　点击【办理xxxx年xx月增员】，进入“xxxx（年）-xx（月）增员”页面；　　逐条录入增员信息：点击【单笔增员】，录入职工姓名、证件类型、证件号码，点击【查询】；按整数位录入月工资收入，如不涉及当前住房公积金缴存基数上下限的，缴存基数和月工资收入保持一致；如涉及上下限的，系统自动按照上下限展示其缴存基数，并同步计算单位月缴存额、个人月缴存额、月缴存额合计，录入手机号码并选择其户籍所在地后，点击【确定】，该条增员信息录入完成；按此流程继续操作增员，直至所有增员信息录入完成，录入的人员信息保存至“已保存增员名单（可修改）”列表中。待增员信息确认无误后，点击【提交增员名单】，系统提示“提交20XX年-XX月增员名单（汇缴变更清册）成功”，点击“确定”，增员信息即时生效；　　批量导入增员信息：如单位增员人数较多，可使用批量导入增加功能。点击【导出模板】，系统自动导出“汇缴增加变更清册”的模版（excel格式），根据模版填写职工姓名、证件类型、证件号码、月工资收入、手机号码，根据提示录入户籍所在地编码，保存excel表格；点击【批量增员】，选择电脑中已编辑完成的增加人员Excel文件，点击“提交”后，编辑完成的职工信息导入到“已保存增员名单（可修改）”列表中。如系统提示有错误信息，可双击错误信息条目进行修改。完成增加人员批量导入后，点击【提交增员名单】，系统提示“提交20XX年-X月增员名单（汇缴变更清册）成功”，点击“确定”。完成批量导入增员信息操作。　　提示：1.若增加的职工在中直、国管和铁路分中心存在缴存账户，该职工应封存中直、国管和铁路分中心公积金账户后，方能在北京地方办理增员。　　2.如编辑增加人员清册时暂未公布本年度的缴存基数上下限，在公布后，如单位存在职工涉及缴存基数上下限的，系统将自动进行调整，无需单位重新编辑。　　（2）减少人员　　点击【办理xxxx年xx月减员】，进入“xxxx（年）-xx（月）减员”页面；　　逐条录入减员信息：点击【单笔减员】，录入职工姓名、证件类型、证件号码信息，点击【查询】后系统自动显示减员职工信息，选择封存原因后（包含“离职”、“退休”、“其他”三种情况），点击【确定】，该条减员信息录入完成；按此流程继续操作减员，直至所有减员信息录入完成，录入的人员信息保存至“已保存减员名单（可修改）”列表中。待减员信息确认无误后，点击【提交减员名单】，系统会提示“提交20XX年-X月减员名单（汇缴变更清册）成功”，减员信息即时生效；　　批量导入减员信息：如单位减员人数较多，可使用批量导入减员功能。点击【导出模板】，系统自动导出“汇缴减少变更清册”的模版（excel格式），根据模版填写职工姓名、证件类型、证件号码、封存原因，保存excel表格；点击【批量减员】，选择电脑中已编辑完成的减少人员Excel表文件，点击“提交”后，编辑完成的职工信息导入到“已保存减员名单（可修改）”列表中。如系统提示有错误信息，可双击错误信息条目进行修改。完成减少人员批量导入后，点击【提交减员名单】，系统会提示“提交20XX年-X月减员名单（汇缴变更清册）成功”，点击【确定】。完成批量导入减员信息操作；　　提示：系统支持每月多次增、减员操作，操作方法相同。采用“委托收款”方式缴款的，应在托收日前一个工作日完成清册提交。

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老师我们1月时付一项付款费给A公司5000元后期他们发票是A公司开3000元它集团下的B公司又开了2000元但是我们的款是付给A的请问这样操作可以的吗
冉老师 | 提问时间：06/04 13:30

#税务#

你好，同学可以的，对方最好是写个说明，你们作为附件

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