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小规模纳税人开具的专用发票税额部分要计入收入吗
家权老师
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提问时间:03/18 09:59
#税务#
专票的增值税是要交的,不做收入
阅读 77
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个体工商户,如果收入一个月500万,需要缴纳哪些税,多少税?怎么核算的?
刘艳红老师
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提问时间:03/18 09:56
#税务#
您好,收入是500W,成本费用是多少了?
阅读 100
收藏 0
老师您好,3月份刚给法人发了几万25年的年终奖,目前账上净资产不多,接着想把股权转让给法人,税务会认为是故意降低净资产吗?要不要等4月份把3月发的年终奖申报完个税再股权转让? 但是有点着急转让,不等的话是不是容易卡?
小菲老师
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提问时间:03/18 09:53
#税务#
同学,你好 是的,会容易卡
阅读 39
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您好,老师现在物业公司对外转售电费怎么开票呢,针对电网开的代收政府性基金可以使用开分割单的方式吗,就是比如说商户交了5000,其中4500是基础电费,500是代收政府性基金,那4500开电费发票,500开分割单和收据可以吗
家权老师
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提问时间:03/18 09:33
#税务#
跟税局12366联系,看是否你们也可以开代收政府性基金?
阅读 33
收藏 0
老师。每个月的工资表备存的时候需要每个员工签字才证明真实性么?
小菲老师
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提问时间:03/18 09:30
#税务#
同学,你好 你是现金发放的吗?
阅读 71
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老师您好,请问我们2025-12-31日的负债表期末余额是负的1000万,在2026年第一季度盈利800万,在一季度需要缴纳企业所得税吗?申报2026年1月份的企业所得税
家权老师
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提问时间:03/18 09:21
#税务#
先做了25年的汇算,可以弥补亏损不交
阅读 37
收藏 0
A公司劳务公司来我公司进行打包甘蔗,在我公司食堂就餐,合同约定产生的税金由A公司承担,A公司给我司开具增值税专用发票内容金额合计是:劳务费+餐费的税金,请问我司收到这张专用发票关于餐费税金的进项税额可以抵扣吗?我司针对收到这张发票上餐费税金的入账计入哪一个科目?(我司对这笔餐费已经申报收入,申报销项税额,不考虑这一点,只针对发票的餐费税金回复)
言-老师
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提问时间:03/18 09:21
#税务#
你好,劳务费与餐费税金是分两行开票的吗
阅读 84
收藏 0
老师个体都报哪些税呢
家权老师
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提问时间:03/18 09:19
#税务#
一般就是增值税和生产经营个税
阅读 263
收藏 1
我们是电梯设备和安装企业,以前是销售和安装分开计税,设备开13%的票,安装开3%享受简易计税,今年是不安装和设备统一开具13%的票
家权老师
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提问时间:03/18 09:18
#税务#
是的,就是那样子的哈。
阅读 60
收藏 0
小规模纳税人开具的普票税额是作为营业外收入吧?那专用发票的税额部分呢?
家权老师
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提问时间:03/18 09:18
#税务#
做账都是先计入应交税费-未交增值税,季末判断不交的增值税才转入营业外收入,需要交税的次月申报交税
阅读 75
收藏 0
财务审计和税务审计的作用分别是什么?老师
家权老师
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提问时间:03/18 09:11
#税务#
侧重点不同 财务审计的作用保障财务信息真实性与公允性:对企业的资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表进行独立审查,确认其是否真实、完整、公允地反映企业财务状况和经营成果 务审计的作用确保纳税合规,防范税务风险:核查企业是否依法申报、足额缴纳税款,是否存在偷税漏税、虚列成本、滥用税收优惠等行为
阅读 77
收藏 0
专项扣除:夫妻同在深圳,但分别租房不住一起,夫妻双方都可以报退个税吗
家权老师
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提问时间:03/18 09:10
#税务#
《个人所得税专项附加扣除暂行办法》(国发〔2018〕41号)第十八条明确规定: “夫妻双方主要工作城市相同的,只能由一方扣除住房租金支出
阅读 35
收藏 0
老师您好公司员工离职了,然后提交申诉了,不管这个员工离职多久都可以申诉呀,有期限吗
家权老师
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提问时间:03/18 09:06
#税务#
发现有问题都可以申诉的
阅读 36
收藏 0
承兑贴现收取的信息系统增值服务可抵进项吗?
家权老师
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提问时间:03/18 09:00
#税务#
不能,那个是贷款利息相关的进行
阅读 98
收藏 0
老师你好,之前房产原值我入账错误了,也申报了房产税,现在发现房产原值比之前的要小,账务也调整过来了,那今年报房产税的时候我可以按最新的房产原值报吗?税务会不会查?
家权老师
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提问时间:03/18 08:41
#税务#
可以的可以更正申报的
阅读 65
收藏 0
老师您好,20岁在校兼职生,按非全日制于24年7月入职,从24年8月起至今月薪3000,未交社保,,最近才了解到非全日制人员,公司要缴工伤保险,想问一下老师,那从第一笔工资起就要重新补缴工伤保险及滞纳金吗?如果之前的不补,从现在起发工资缴工伤可以吗
朴老师
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提问时间:03/18 08:24
#税务#
法律上:非全日制用工,公司必须从你入职那天起就给你交工伤保险,没交按理要补缴 + 滞纳金。 实操上:很多地方社保不强制追补很久以前的工伤险,你和公司商量好,从现在开始正常交工伤,一般是可以的,社保局很少倒查很久。 最稳妥:现在立刻参保,之前不补,大概率没问题,不用太担心
阅读 42
收藏 0
请问一下用老板的车租给公司用,税务上要怎样做呢
暖暖老师
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提问时间:03/18 08:15
#税务#
你好,需要开具动产租赁费发票。支付方代扣代缴个人所得税
阅读 35
收藏 0
老师,如果员工离职了,过年放假的几天,还给不给他算工资呢?
暖暖老师
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提问时间:03/18 00:36
#税务#
你好需要计算的这个
阅读 52
收藏 0
老师,无票收入,如果不申报,那就是也不用结转,无票收入对应的成本了,那它账面上的库存,一直都有,怎么解决这个问题?
暖暖老师
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提问时间:03/18 00:20
#税务#
你好无解,不可能的! 确认收入结转成本
阅读 40
收藏 0
@董孝彬老师,别的老师别回答。你说联营啥意思?
董孝彬老师
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提问时间:03/17 23:19
#税务#
朋友您好,感谢您的信任
阅读 63
收藏 0
老师我们做运输的,就是给顺丰运快递的,比如从广州运到清远,我们有什么差额增税的政策吗
家权老师
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提问时间:03/17 22:51
#税务#
那个没有差额征收的政策的,
阅读 858
收藏 4
请问外用人粒细胞巨噬细胞刺激因子凝胶这个生物制品,是否还可以执行简易计税呢
家权老师
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提问时间:03/17 22:25
#税务#
新政策中生物医药的优惠情形如下: 1.抗癌药品、罕见病药品:若生物制品属于国家发布的《抗癌药品清单》或《罕见病药品清单》内的产品,可继续适用3%简易计税政策,有效期至2027年12月31日。 2.国产抗艾滋病病毒药品:生产与流通环节免征增值税。
阅读 54
收藏 0
我们公司23年是小规模,24年1月转一般纳税人的,23年11月购固定资产的发票就不能抵扣了,可以红冲发票重新开吗
刘艳红老师
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提问时间:03/17 22:24
#税务#
您好,可以红冲重新开,但不能抵扣
阅读 268
收藏 1
老师,工商年报之前已经在其他自行公示信息填报出填写了实缴信息,然后现在我进行二五年的申报,系统并没有自动同步,那我只有一个一个又重新添加吗?
郭老师
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提问时间:03/17 21:53
#税务#
是的 这里需要自己填写
阅读 134
收藏 1
老师,请问医保和生育险合并了工商年报社保信息怎么填
Fenny老师
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提问时间:03/17 21:46
#税务#
你好,都填到医疗保险那里,生育保险那里填0。
阅读 135
收藏 0
老师,您好,我们公司有一个股东需要把自己持有20%股权转让给另一个股东,实收资本已经已经做实缴,未分配利润有392万,但是目前需要转让股权的股东是挂名股东,转让股权提交资料时,如何可以少交税款
暖暖老师
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提问时间:03/17 21:35
#税务#
你好,实际缴纳多少?转让价格? 所有者权益金额合计多少?
阅读 49
收藏 0
一般纳税人没有进项,能开销项票吗
刘艳红老师
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提问时间:03/17 21:34
#税务#
您好,这个后面会开进来的吧
阅读 95
收藏 0
董老师在吗还有个问题问一下
董孝彬老师
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提问时间:03/17 21:33
#税务#
朋友您好,感谢您的信任 !
阅读 90
收藏 0
老师我们有个新能源公司,用这个公司投资100%控股了2个光伏发电项目的公司,这要增加一个建设安装工程施工的,是在新能源公司增加营业范围办理建筑工程资质,还是新成立一个公司比较好,现在的新能源只有投资没有其他经营业务
董孝彬老师
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提问时间:03/17 20:58
#税务#
...
阅读 74
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外用人粒细胞巨噬细胞刺激因子凝胶这个生物制品,在哪里可以查到不是抗癌药、罕见病药,已经不可以简易计税呢
暖暖老师
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提问时间:03/17 20:48
#税务#
- 国家医保服务平台官网/APP:进入“药品分类与代码查询”,输入通用名“外用人粒细胞巨噬细胞刺激因子凝胶”,可查医保属性与分类 。 - 国家药监局官网:通过“药品查询”核对批准文号(国药准字S开头),确认为人用生物制品,查阅说明书确认适应症为深Ⅱ度烧伤创面愈合 。 - 核心依据:该药物为治疗用生物制品,适应症为烧伤创面修复,未列入《抗癌药品增值税政策清单》(财税〔2018〕47号)及《罕见病药品清单》(财税〔2019〕24号及后续公告
阅读 56
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