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请问老师:我建筑公司项目上的招待费计入了成本里 汇算清缴也从成本里调出来做了纳税调整,请问税务申报的年报需要更正吗
郭老师
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提问时间:05/27 18:03
#税务#
你好,年财务报表不用修改。
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老板拿了一个是二维码让我开票的 但税务局后台看不到有销售方5.18号的开票记录 只能用手机扫码下载到游览器自己的手机的文档里 这是什么开票方法之前没遇到过
王雁鸣老师
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提问时间:05/24 13:47
#税务#
同学你好,这个二维码有付款方的开票信息,这样就是扫码开票。**小程序,税务发票助手可以生成的。
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北京社保公积金减员网站集方法操作步骤告诉我一下
郭老师
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提问时间:06/05 08:35
#税务#
1.北京市企业服务e窗通平台办理 登录e窗通平台,通过登录“法人服务”进入网上办事页面,在“员工登记”功能模块可以填报员工信息,办理员工“五险一金”业务。 点击【员工登记】,进入员工信息申报页面,输入经办人信息点击【下一步】,进入员工信息填报页面,在该页面中可以添加新员工,也可进行员工减员。 (1)增加人员 点击【添加新员工】按钮,进入员工个人信息填报页面;企业根据员工的实际情况填写员工信息;添加员工完成后,可继续添加参保信息;员工信息填报完成后,完成员工“五险一金”业务申请。 提示:若增加的职工在中直、国管和铁路分中心存在缴存账户,该职工应封存中直、国管和铁路分中心公积金账户后,方能在北京地方办理增员。 (2)减少人员 点击【员工登记】,进入员工信息申报页面,点击【员工减员-公积金员工减员】,进入公积金减员页面;您可通过点击【添加(减少)人员】或【导入(减少)清册】办理公积金减员业务;填报完成后,点击【提交变更(减少)清册】完成公积金员工减员业务。 2.住房公积金单位网上业务系统办理 单位登录“北京住房公积金单位网上业务平台”,点击常用功能下的【增减员】,进入汇缴操作页面: (1)增加人员 点击【办理xxxx年xx月增员】,进入“xxxx(年)-xx(月)增员”页面; 逐条录入增员信息:点击【单笔增员】,录入职工姓名、证件类型、证件号码,点击【查询】;按整数位录入月工资收入,如不涉及当前住房公积金缴存基数上下限的,缴存基数和月工资收入保持一致;如涉及上下限的,系统自动按照上下限展示其缴存基数,并同步计算单位月缴存额、个人月缴存额、月缴存额合计,录入手机号码并选择其户籍所在地后,点击【确定】,该条增员信息录入完成;按此流程继续操作增员,直至所有增员信息录入完成,录入的人员信息保存至“已保存增员名单(可修改)”列表中。待增员信息确认无误后,点击【提交增员名单】,系统提示“提交20XX年-XX月增员名单(汇缴变更清册)成功”,点击“确定”,增员信息即时生效; 批量导入增员信息:如单位增员人数较多,可使用批量导入增加功能。点击【导出模板】,系统自动导出“汇缴增加变更清册”的模版(excel格式),根据模版填写职工姓名、证件类型、证件号码、月工资收入、手机号码,根据提示录入户籍所在地编码,保存excel表格;点击【批量增员】,选择电脑中已编辑完成的增加人员Excel文件,点击“提交”后,编辑完成的职工信息导入到“已保存增员名单(可修改)”列表中。如系统提示有错误信息,可双击错误信息条目进行修改。完成增加人员批量导入后,点击【提交增员名单】,系统提示“提交20XX年-X月增员名单(汇缴变更清册)成功”,点击“确定”。完成批量导入增员信息操作。 提示:1.若增加的职工在中直、国管和铁路分中心存在缴存账户,该职工应封存中直、国管和铁路分中心公积金账户后,方能在北京地方办理增员。 2.如编辑增加人员清册时暂未公布本年度的缴存基数上下限,在公布后,如单位存在职工涉及缴存基数上下限的,系统将自动进行调整,无需单位重新编辑。 (2)减少人员 点击【办理xxxx年xx月减员】,进入“xxxx(年)-xx(月)减员”页面; 逐条录入减员信息:点击【单笔减员】,录入职工姓名、证件类型、证件号码信息,点击【查询】后系统自动显示减员职工信息,选择封存原因后(包含“离职”、“退休”、“其他”三种情况),点击【确定】,该条减员信息录入完成;按此流程继续操作减员,直至所有减员信息录入完成,录入的人员信息保存至“已保存减员名单(可修改)”列表中。待减员信息确认无误后,点击【提交减员名单】,系统会提示“提交20XX年-X月减员名单(汇缴变更清册)成功”,减员信息即时生效; 批量导入减员信息:如单位减员人数较多,可使用批量导入减员功能。点击【导出模板】,系统自动导出“汇缴减少变更清册”的模版(excel格式),根据模版填写职工姓名、证件类型、证件号码、封存原因,保存excel表格;点击【批量减员】,选择电脑中已编辑完成的减少人员Excel表文件,点击“提交”后,编辑完成的职工信息导入到“已保存减员名单(可修改)”列表中。如系统提示有错误信息,可双击错误信息条目进行修改。完成减少人员批量导入后,点击【提交减员名单】,系统会提示“提交20XX年-X月减员名单(汇缴变更清册)成功”,点击【确定】。完成批量导入减员信息操作; 提示:系统支持每月多次增、减员操作,操作方法相同。采用“委托收款”方式缴款的,应在托收日前一个工作日完成清册提交。
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老师: 我们酒店筹建期付出去的工程款,还不清楚完工后总金额是多少, 现在做长期待摊费用,老师请问我们是按照收到的发票金额做账还是基本户付出去的钱的金额做账啊?
沈洁老师
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提问时间:06/04 21:35
#税务#
你好,筹建期工程款,做长期待摊费用应该是以收到的票产据为基础来确认,但基本户付出去的工程款应该都是有发票的,你们应该先清理工程款往来账,尽量催回发票,再入长期待摊费用,这们比较合适
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老师,请教下,我们做珠宝销售,设计,我们每个月都有开进来加工费的票,目前已累计开进来60多万了。问题1:我们开加工费的票开出去不到10万,还有很多进项库存没消耗,以后每个月都可开进来;问题2:我们原料票很少开进来,可以解释说明是客户来料加工吗;问题3:往后每月都有加工费的进项,但原料票很少有,合理吗。需要我们做合适,谢谢
甜椒老师
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提问时间:06/01 16:11
#税务#
您好!1、解决这个问题最好的方法是您需要加大销售,不然您的库存商品账面会变得很大。2、这个可以,您企业主要委托加工的目的生产产品。3、如果您是委托加工生产的方式这个是正常的。
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我们公司是做进口水果生意的,进口一批水果来国内卖,报关公司给我们发来了发票,装箱单,合同等资料,发票上有说明进口的每样水果每件重多少公斤,但是这个每件重多少公斤是个平均值,并不是准确值,水果每件与每件之间重量都有点差异,然后我们给客户送货,客户有称斤,发现有些件的水果每件重量会高于上文提到的发票里的每件件重,这种情况的话,我们根据实际客户称斤的重量给客户开票(开票单位为公斤)不算虚开发票吧?到时候给税局解释这种重量的差异是不会被认定为虚开发票的吧?
廖君老师
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提问时间:06/01 11:54
#税务#
您好,不会的,这个行业的特殊性,税务局知道的,煤炭还有水份蒸发,这些都是合理的损耗
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企业迁入外地,原有的材料进项发票系统里面还能抵扣吗
郭老师
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提问时间:05/31 06:59
#税务#
可以 根据《国家税务总局关于一般纳税人迁移有关增值税问题的公告》(国家税务总局公告2011年第71号) 规定:“增值税一般纳税人因住所、经营地点变动,按照相关规定,在工商行政管理部门作变更登记处理,但因涉及改变税务登记机关,需要办理注销税务登记并重新办理税务登记的,在迁达地重新办理税务登记后,其增值税一般纳税人资格予以保留,办理注销税务登记前尚未抵扣的进项税额允许继续抵扣。”
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对,一直没库存表,无票收入30多万,库存表怎么造呀
盛宇老师
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提问时间:05/30 23:26
#税务#
您好,申报未开票收入不需要存货报表。
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我们给对方付对接费,对方给我们开什么发票,服务费可以吗
宋生老师
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提问时间:05/29 09:10
#税务#
你好!可以的,服务费没问题
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老师,现在还有用黑色u盘那种进税务系统的吗
家权老师
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提问时间:05/28 09:45
#税务#
你可以在电子税局申领
阅读 10640
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去年卖出去的货物发票已经开出,开给对方了,但是钱未收到,已经报了税做了账。今年四月份,对方又把货退了,把发票也退回来了,发票做了红冲。现在申报23年的企业所得税需要调减这笔吗?
冉老师
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提问时间:05/28 11:27
#税务#
你好,同学 可以冲的 现在申报23年的企业所得税需要调减这笔
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团建费作为福利费能税前扣除吗
朴老师
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提问时间:05/23 08:56
#税务#
同学你好只要是福利费就是按比例扣除的
阅读 10640
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股东以专利实缴公司的注册资本,需要缴纳哪些税款,税率分别多少?股东需要提供发票给公司吗?
谢谢老师
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提问时间:05/22 17:22
#税务#
以专利入股出资,就是个人股东将专利所有权转让给公司,换取公司的股权,在增值税上属于销售无形资产,按目前的政策,个人股东要按照1%的税率计算缴纳增值税。 以专利入股出资,也就是个人以非货币性资产投资,属于个人转让非货币性资产和投资同时发生。对个人转让非货币性资产的所得,应按照“财产转让所得”项目计算缴纳个人所得税。 个人以专利技术投资入股所订立的合同,属于印花税税目中的“产权转移书据”,按转让价款的万分之三缴纳印花税。个人股东在2027年12月31日前可以享受减半征收优惠。
阅读 10640
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公司是经营小区充电桩的,公司的员工出去雇了临时工安装,安装充电桩的材料和临时工的工资他统一回来找财务报销,这个员工报销的临时工工资和材料费不需要报个税吧
郭老师
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提问时间:06/11 09:56
#税务#
临时工的需要对方给你开发票,发票没有备注支付。企业代扣代缴的不需。
阅读 10639
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一般人卖的松仁税率是多少
宋生老师
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提问时间:06/06 15:35
#税务#
你好!你可以参考这个了
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老师我们是社会组织,生育津贴是和工资一起两个都发吗?还是选一个?
meizi老师
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提问时间:06/05 16:28
#税务#
你好;生育津贴是单独发哈; 和你工资区分开; 分别去发
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老师,我们5月有员工辞退,经济补偿金分三个月支付的,从5月6月7月支付完,5月已经发了一部分了,那要怎么做分录
东老师
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提问时间:06/03 15:33
#税务#
借管理费用离职补偿 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬 贷银行存款
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有没有老师特别会做四川省的所得税汇算清缴,麻烦给我指导下,谢谢!
宋生老师
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提问时间:05/28 10:07
#税务#
你好,汇算清缴,全国都是一样的。
阅读 10639
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高新汇算清缴,这个地方是填最后一个月12月份的人数吗
小菲老师
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提问时间:05/23 10:41
#税务#
同学,你好 是的 在高新技术企业优惠情况及明细表中,人员指标中的本年职工总数,是指在本年度内企业的平均职工人数,通常是以年度最后一个月的职工人数为准。
阅读 10639
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住宿费不是增值税专票能抵扣吗
王晓晓老师
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提问时间:06/03 22:47
#税务#
你好,是员工出差的还是招待客户的呢?出差的这个可以
阅读 10638
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老师,我购进的材料些化学合成材料,出去的是纺织产品-皮标。。可以吗。。做出来就是服装上面衣领的那个logo衣标,还有一些辅料。
廖君老师
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提问时间:06/02 09:06
#税务#
您好,可以 ,我们是生产型企业,买进和卖出的东西本来就不一样
阅读 10638
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老师,企业补缴了之前年度的土地使用税,怎么记账了
郭老师
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提问时间:06/02 09:51
#税务#
借利润分配,未分配利润 贷,应交税费土地使用税、 借应交税费土地使用税贷,银行存款
阅读 10638
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老师,做所得税汇算清缴的时候出现了填A104000期间费用明细表中销售费用和管理费用资产折旧摊销费总和大于A105080资产折旧摊销及纳税调整明细表中本年折旧摊销额的情况,请问您知道这是为什么吗?
廖君老师
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提问时间:05/31 10:43
#税务#
您好,是不是23年处置过资产,这部分折旧您就没 有在A105080里填列了
阅读 10638
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企业23年一月份收到的发票,税务24年所得税汇算期结束后告知需要调增,可以另外去让劳务提供方去重新代开劳务发票,请问这个发票6月份收到时,怎么调整申报表,调整哪年的呢,账务如何处理呢
郭老师
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提问时间:05/29 09:26
#税务#
纳税调整明细表扣除项目30栏填写账本金额,这个是调增的 借,应付账款。贷,利润分配未分配利润。这是红冲以前的发票, 然后收到的发票。借,利润分配未分配利润。贷,应付账款
阅读 10638
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请问企业所得税年度申报,报表顺序是什么?
刘艳红老师
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提问时间:05/28 16:36
#税务#
您好,从上往下填就可以了
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暂估入账的发票,后期跨年入账时候,记账凭证应该怎么记呢,有什么特征吗
家权老师
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提问时间:05/27 16:51
#税务#
暂估入库 借;库存商品/原材料/成本费用 贷:应付账款-估价-供应商 发票到后冲暂估 借:应付账款-估价-供应商 库存商品/原材料/成本费用/利润分配(暂估差额) 应交税费-增值税-进项(一般纳税人) 贷:应付账款—结算户-供应商
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老师,您好,请问一下,自然人电子税务局上申报的工资薪金总额,是跟财务账上应付薪酬科目要一致,还是跟哪个科目要一致的呢?比如这个工资表,在自然人电子税务局申报工资薪金的时候,是要根据应领工资总额来申报,还是实发工资来申报的呢?
郭老师
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提问时间:05/25 11:56
#税务#
和应发工资是一样的。
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老师,我想问一下,公司不给员工申报个税可以吗,老板说5000工资打卡,超过部分发现金,这样对公司有哪些弊端
东老师
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提问时间:06/04 11:16
#税务#
你好,只要发了工资就得必须给员工申报个税。
阅读 10637
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请问老师现在可以在本省电子税务局跨区域预缴税款吗?
小锁老师
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提问时间:05/31 16:36
#税务#
您好,这个的话不可以的
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制造业,缺成本票,想在报企业所得税的时候把固定资产一次性抵扣了?
郭老师
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提问时间:05/29 08:24
#税务#
你好,可以的,2023年买来的就可以。
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