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买货不给发票,怎么办?可以用合同,发货单收据弄吗?
家权老师
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提问时间:03/18 11:46
#税务#
是的,发货单收据可以做账的
阅读 37
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老师好,企税 个税汇算清缴、个税返还手续费2% 和工商年报的申报时间分别是什么时候?
小菲老师
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提问时间:03/18 11:35
#税务#
同学,你好 企业所得税汇算清缴截止时间为5月31日,个人所得税经营所得汇算清缴截止时间为3月31日,个税手续费返还申请也需在3月31日前完成,而工商年报的报送时间为每年1月1日至6月30日。
阅读 35
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零售手写收据太多,现在能不能用电子收据,能否做外账,合不合规
暖暖老师
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提问时间:03/18 11:34
#税务#
你好,收据肯定时手写,电子不可以
阅读 66
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老师,出口石油焦制品:煅后焦.石墨坩埚等免税吗?
朴老师
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提问时间:03/18 11:34
#税务#
出口煅后焦、石墨坩埚:不免税、不退税,按 13% 视同内销,进项税不能抵也不能退。
阅读 73
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工商年报是不是需要在年度汇算清缴之后才能做
小菲老师
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提问时间:03/18 11:26
#税务#
同学,你好 不是,没有先后顺序
阅读 42
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请问公司股权融资在哪里能查到,是看凭证科目,还是在别的地方查到?
小菲老师
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提问时间:03/18 11:23
#税务#
同学,你好 看凭证科目
阅读 68
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老师您好,个体工商户2025年没有开过税务登记,2026年3月开的税务登记,然后开了9万的发票,那4月份报个人经营所得的时候能直接解6万的的扣除吗,法人没有在别处发过工资之前都。
家权老师
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提问时间:03/18 11:15
#税务#
不能直接扣除6万,只能按月扣除5000
阅读 90
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老师,我家企业给境外企业佣金,已经为境外公司代扣代缴了增值税和企业所得税。现在做所得税汇算,这部分佣金可不可以税前扣除,有没有比例限制?
小菲老师
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提问时间:03/18 11:15
#税务#
同学,你好 佣金支出税前扣除限额为 与合法中介机构签订协议所确认收入金额的5%,超过部分不得扣除
阅读 71
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您好请问,KTV行业,季度未开票收入15万,开票收入3.5万。请问文化事业建设费怎么交?
小菲老师
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提问时间:03/18 11:14
#税务#
同学,你好 全部销售额作为计税依据来算文化事业建设费 18.5万元 × 3% = 5550元
阅读 44
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税务师有几科几年考?
刘艳红老师
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提问时间:03/18 11:12
#税务#
您好,五科,五年过五科
阅读 57
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老师,员工应承担的个人那部分的社保公司承担了。这部分款可以计入公司费用且不需要调增吧?另外这部分金额算员工的福利费不?需要缴纳个税么?
家权老师
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提问时间:03/18 11:11
#税务#
个人社保或者公积金加在工资计提,可以税前扣除 比如:工资6000,单位部分社保1000,个人部分社保/个税等500也由公司承担。 1.按考勤或产量统计表计提工资6000✚个人部分社保/个税500 借:管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资 6500 贷:应付职工薪酬-工资6500 2.计提公司部分社保和公积金 借:管理费用-社保费-各项社保,公积金1000 贷:应付职工薪酬——各项社保,公积金(企业部分)1000 3.发放工资时扣社保和个税 借:应付职工薪酬——工资 6500 贷:其他应付款—各项社保,公积金(个人部分)500 应交税费——应交个人所得税30 库存现金/银行存款5970 4上交杜保 借:应付职工薪酬——各项社保,公积金(企业部分)1000 其他应付款—社保,公积金(个人部分)500 贷:库存现金/银行存款1500 5上交个人所得税:申报工资收入6500,专项扣除填个人社保500 借:应交税费——应交个人所得税30 贷:银行存款30
阅读 58
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老师好,本月进项高于销项,做账还用计提税金吗?
家权老师
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提问时间:03/18 11:08
#税务#
那个不需要结转增值税的
阅读 30
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老师,请问租赁一个茶庄开年会的事情,这样对方开票内容可以是怎么写的昵
家权老师
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提问时间:03/18 11:01
#税务#
那个是开其他不动产经营的税目
阅读 42
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代扣员工水电费0.04分,其他应收款贷方余额0.04,我现在想弄平,转营业外收入还支出
家权老师
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提问时间:03/18 10:47
#税务#
那个是转入营业外收入
阅读 28
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老师,请问所有者权益变动表怎么填写,第三例的本年增减变动金额怎么填不了?
小菲老师
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提问时间:03/18 10:46
#税务#
同学,你好 所有者权益变动表“本年增减变动金额”无法填写,通常是因为系统预设了自动计算规则或单元格被锁定,需通过分析会计科目发生额来间接填列,而非手动输入。
阅读 46
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假如一年收入是400万,成本票和费用票没有,是注册小规模纳税人合适还是注册个人工商户合适?小规模纳税人和个人工商户分别需要核算哪些税,分别怎么去核算税呢?分别需要缴纳多少税呢?
刘艳红老师
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提问时间:03/18 10:44
#税务#
您好,个体和公司的区别,公司有企税,个体没有
阅读 71
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老师,你好,请问个体户需要工商年报吗?
刘艳红老师
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提问时间:03/18 10:43
#税务#
您好,要的,个体要工商年报的
阅读 40
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老师,公司出租店面收到的电费按多少税率缴税?是一般纳税人
家权老师
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提问时间:03/18 10:39
#税务#
公司出租店面收到的电费按13%税率缴税
阅读 28
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酒店预订平台,需要按向税务局报送数据吗?报送路径是什么?酒店平台增值税的纳税义务发生时间是是什么?是按全额还是差额?如果平台向客户开住宿费的发票,合同条款要怎么写?
小菲老师
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提问时间:03/18 10:36
#税务#
同学,你好 根据最新公开资料,酒店预订平台属于互联网平台企业,依法需要向税务机关报送涉税信息,并承担相应的增值税纳税义务。 按全额还是差额 要看你的模式 如果平台向客户开住宿费的发票,合同条款要怎么写? 一般是酒店开住宿费的发票
阅读 60
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老师,现在发现申报四季度的资产负债表应收账款和预收账款跟记账软件里面的这两个科目分别多了一笔金额3950,记不清是哪里改动了,怎么查找到
小菲老师
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提问时间:03/18 10:25
#税务#
同学,你好 看应收账款和预收账款的明细账。 找到对应的金额
阅读 38
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你好!请问一下,我老板向政府租了一个场地,这个场地一部分是分给别的公司做的,对方开发票全部开在我老板的公司,现在另一个老板也想要发票,我们该怎么做
家权老师
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提问时间:03/18 10:19
#税务#
那个只有找政府重新开票,没别的办法
阅读 47
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公司的搬运工,把货物从车上搬上搬下,这种装卸费需要缴纳印花税吗
小菲老师
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提问时间:03/18 10:18
#税务#
同学,你好 不需要的
阅读 26
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我单位是按季度缴纳印花税,每年1月1日签订房屋租赁合同,一份合同金额是:57500元,另外一份是11000元,缴纳季度印花税的时候是按照两份合同的总金额:68500元缴纳,还是按照:17125元缴纳?
家权老师
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提问时间:03/18 10:17
#税务#
那个是两份合同的总金额:68500元缴纳
阅读 371
收藏 2
老师,公司买的办公楼自用和出租分别需要交什么税?
家权老师
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提问时间:03/18 10:14
#税务#
需要交房产税和土地使用税,出租需要交印花税,增值税及附加
阅读 43
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客户给打款备注写着材料款,但是发票开工程发票
小菲老师
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提问时间:03/18 10:11
#税务#
同学,你好 这个不要紧
阅读 61
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计划上报280万,第一季度65万,二季度60万,三季度100万,四季度55万,利润6个点,只有168000元,怎么把利润分配到每个季度
刘艳红老师
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提问时间:03/18 10:11
#税务#
您好具体分配计算 根据各季度营收,直接计算当季利润: 第一季度:65万 × 6% = 3.9万元 第二季度:60万 × 6% = 3.6万元 第三季度:100万 × 6% = 6万元 第四季度:55万 × 6% = 3.3万元 各季度利润之和:3.9 + 3.6 + 6 + 3.3 = 16.8万元,完全匹配全年利润目标(280万×6%=16.8万)。
阅读 33
收藏 0
老师,我们是集团公司,政府把专项资金付给我们做活动,我们母公司把这项目拿给子公司做,然后母公司把政府的专项资金扣除一部分拿给子公司办活动,这笔钱要作为子公司的收入可以吗?应该怎么签合同合理。
朴老师
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提问时间:03/18 10:05
#税务#
可以作为子公司收入。 母子公司签:项目委托 / 服务合同,写明子公司负责执行活动。 母公司扣的钱,是管理费,要开票交税。 拨给子公司的钱,子公司做营业收入 / 其他收益。 做到:合同、干活、发票、资金一致就合规。
阅读 81
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怎么查看税务有没有自动税务登记
家权老师
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提问时间:03/18 10:03
#税务#
我要办税-税务数字账户-账户查询-纳税人信息查询-税种认定信息 里边有信息就做了
阅读 31
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内部个人所得税可以按付款金额计入管理费用--其它吗
家权老师
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提问时间:03/18 10:03
#税务#
那个不能计入管理费用的,是计入营业外支出
阅读 30
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老师您好,我们从2025年开始做研发台账,3年后可以申请高新技术企业,到2028年可以申请下来,那么享受15%所得税优惠是从2028年之后吗?
家权老师
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提问时间:03/18 10:00
#税务#
是的,就是那样子的哈
阅读 36
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