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2021有笔业务,打印费10000元。发票已开但是之前会计忘记入账,只做了付款借:应付账款贷银行存款 我2023年查出,想把账平了,因为没有发票,做了借管理费用贷应付账款,2024年汇缴清算是不是需要调增。调增的话会计分录怎么弄。
小锁老师
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提问时间:05/24 13:35
#税务#
您好,这个的话是要调增的,这个就是 借 应付账款 贷 以前年度损益调整
阅读 10652
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、2×22年5月,A公司与B公司签订一份不可撤销合同,约定在2×23年3月以每件2.5万元的价格向B公司销售400件X产品;B公司应预付定金150万元,若A公司违约,双倍返还定金。2×22年12月31日,A公司的库存中没有X产品及生产该产品所需原材料,并且因原材料价格大幅上涨,A公司预计每件X产品的生产成本为3.3万元。假定不考虑其 本题 借 银行存款150 贷:其他应付款150 不是 贷 合同负债吗
冉老师
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提问时间:05/22 10:00
#税务#
你好,同学 因为这个是定金的,定金按照其他应付款科目的, 如果预收的货款,就是合同负债的
阅读 10652
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离职人员最后工资支付到4月30日,离职补偿金约定6月31日前一次性支付,工资是下发,离职补偿金个税是和6月份工资一起在7月征期申报吗?
家权老师
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提问时间:06/11 10:07
#税务#
是的,就是那样申报的哈
阅读 10651
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想请教下老师,这张厂房租金发票,可以吗?对方开给我们的,数量填1
东老师
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提问时间:06/11 10:09
#税务#
您好,数量就得填写面积了
阅读 10651
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一般纳税人,销售收入出现负数,怎么申报
李爱老师
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提问时间:06/04 16:39
#税务#
您好,是开出冲红发票了吗?出现负数正常申报就可以
阅读 10651
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老师,我们公司实缴实收资本,应该怎么操作
东老师
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提问时间:06/03 10:44
#税务#
你好,收到实收资本,在当地工商局公示一下就行。
阅读 10651
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老,就想问一下,预收款客户宽还没叫我们开票的,我们要先去身申报增值税和所得税吗?
东老师
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提问时间:05/30 06:47
#税务#
您好,没有开票呢,一般都不申报的
阅读 10651
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老师,几年前账上挂了很多笔应付款几十,几百,几千的都有,但实际是付了的,如果用现金给冲销掉,合理吗,需要附什么凭证
邹老师
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提问时间:05/29 08:15
#税务#
你好,不合理。 挂了很多笔应付款几十,几百,几千的都有,但实际是付了的,是通过什么方式支付的呢?
阅读 10651
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老师这个辛苦老师说下谢谢
丁小丁老师
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提问时间:05/28 11:11
#税务#
您好!办公费调整现金是什么意思呢?
阅读 10651
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老师我个人所得税除了6万,然后两个小孩的2000老人的1000,房贷月供也填了,还剩13000还要缴纳 400多的个人所得税,还有其他的项目可以抵扣吗?
郭老师
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提问时间:05/27 19:35
#税务#
没有社保吗?个人负担的社保 还有健康保险,一个月可以抵扣200。
阅读 10651
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老师您好,申报年报时 纳税总额怎么填写?是2023年实缴金额还是应缴金额?如12月份税费是2024年1月申报缴费,要不要加到2023年税一起计算?
朴老师
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提问时间:06/04 14:03
#税务#
同学你好 这个就是23年所属期的哦
阅读 10650
收藏 0
集中申报个人所得税申报错误,并且已退税,怎么重新申报
丽媛老师
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提问时间:06/04 09:45
#税务#
你好同学,可以更正申报
阅读 10650
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如何在电子税务局把之前的质纸发票作废
甜椒老师
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提问时间:06/03 12:25
#税务#
您好!如果您已经跨月了不能作废只能红冲哈!只有金税盘可以作废当月开具的纸质发票
阅读 10650
收藏 0
老师,我之前是借预付账款,贷银行存款,现在发票到了,我做得分录进项怎么成负数了。谢谢
朴老师
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提问时间:06/03 09:51
#税务#
同学你好 是不是进项小于销项
阅读 10650
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老师我们往来让写款项性质。款项性质写什么。什么意思啊
冉老师
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提问时间:05/28 09:41
#税务#
你好,同学 直接写往来款即可的
阅读 10650
收藏 0
廖君老师,这个5月重开的发票 跟之前金额不一样,比之前金额大
廖君老师
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提问时间:05/26 20:44
#税务#
朋友您好,也是2024年的么,跟着发票做分录,红字发票做负数分录就可以
阅读 10650
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建筑公司项目发生的招待费福利费办公费等间接费入账可以直接入成本吗还是要入费用 如果入成本了 那在汇算清缴时期间费用要调出来吗?账面需要处理吗?年报需要更正吗?
郭老师
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提问时间:05/23 08:10
#税务#
成本 账面不用处理,你只需要填写纳税调整明细表,扣除项目里面的招待费就行。他和管理费用、销售费用里面的招待费合并在一块计算
阅读 10650
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5月17号注册的公司,拿到营业执照了,办理税务登记在6月17号之前吗
郭老师
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提问时间:06/05 14:54
#税务#
是的,对的,是这么做的。
阅读 10649
收藏 45
请问老师,公司预缴税款加上进项税,导致增值税申报的时候产生了退税,那预交这个可以少填一些吗?剩下的留着,下次再用
小锁老师
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提问时间:06/03 16:29
#税务#
您好,这个的话是可以少一些的,这个
阅读 10649
收藏 25
请问,城市公交公司可以开具财产租赁发票吗?
家权老师
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提问时间:05/31 14:56
#税务#
你们有资产出租就可以据实开
阅读 10649
收藏 0
怎么查自己企业是不是亩产AB类企业
宋生老师
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提问时间:06/06 15:33
#税务#
你好!这个跟税务没关系吧。没有看到税务上有亩产AB的说法
阅读 10648
收藏 44
老师,在2023年做汇算清缴时候,外账公司发现有好多处账务有问题,然后他们在当年的账务进行了修改,那记账凭证需要全部重新打印出来吗?
暖暖老师
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提问时间:06/04 13:26
#税务#
你好,修改的凭证需要从新打印的
阅读 10648
收藏 40
公司租的车,费用油票啥的可以用吗
家权老师
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提问时间:05/30 09:50
#税务#
.需要签订租车协议,每月支付租金,租金500元以下的,凭记载身份证号的收据支付租金,可以直接税前扣除。每月报销除年审的车船税,保险外的费用也可以税前扣除。
阅读 10648
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开不了发票的石材费用怎么入账,但是又对方给的销售单
文文老师
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提问时间:05/28 11:33
#税务#
没有发票,可以正常做账,影响的是不能所得税税前扣除,汇算清缴时要调增
阅读 10648
收藏 0
请问老师,非盈利团体收到限定性收入,需要开发票吗,如果开如何开具发票?
文文老师
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提问时间:06/04 09:46
#税务#
非盈利团体收到限定性收入,不需要开发票
阅读 10647
收藏 45
你好老师,请问电力建筑公司竞标的话,财务报表数据各项指标比例是不是需要达到相关要求才行?
宋生老师
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提问时间:06/03 11:47
#税务#
您好!这个没有固定的要求
阅读 10647
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银行证券期货证是什么意思呢
小菲老师
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提问时间:06/11 10:31
#税务#
同学,你好 这个证是基金从业人员必须具备的职业资格证书。 如果你想做基金管理人,或者是商业银行、证券公司、期货公司、保险机构、证券投资咨询机构、独立基金销售机构以及中国证监会认定的其他机构中的管理人员、业务人员、营销人员,没有这一证书是不能上岗的。
阅读 10646
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请问在电子税务局开纸质发票有限制项目明细的行数和金额吗?
venus老师
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提问时间:06/05 11:13
#税务#
是的,纸质发票是限行的,同学。
阅读 10646
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老师请问:国际货运有限公司有最低注册资本金要求吗
刘艳红老师
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提问时间:06/03 16:24
#税务#
您好,你们是省开头的吗?
阅读 10646
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老师,小规模单位开普票,大部分业务都是1个点吧?
宋生老师
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提问时间:06/03 18:27
#税务#
你好!是的,就是这样了
阅读 10646
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