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老师您好! 我们公司合同印花税是按次申报,请问,营业账薄印花税申报也是按次申报的吗?
小菲老师
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提问时间:01/15 09:08
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 81
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你好。老师。高新技术企业,对于研发投入中,每一项的料工费占比有没有要求啊,就是高新要复审的时候有要求吗?
文文老师
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提问时间:01/15 09:08
#税务#
料工费占比 没有要求
阅读 14
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老师:请问年底结账,必须要结转本年的应交税费-增值税 这个科目吗?
小菲老师
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提问时间:01/15 09:06
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 16
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公司1月7号成立的,这个月20号需要申报吗,我一打开那个电子税务局显示申报期还有5天
文文老师
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提问时间:01/15 09:05
#税务#
若没有提示待申报的税费,不用
阅读 28
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老师,个体户更换了法人 ,个税登录需要怎么更改?
文文老师
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提问时间:01/15 09:04
#税务#
用账号与密码方式登录,不用更改的
阅读 17
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老师,跨区域预交的税金怎么做账?预交的增值税及附加和所得税?这部分税金需要做计提和缴纳两步吗?还是说直接做缴纳一步就行?在当月计提的税金里也不计提附加税了?
郭老师
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提问时间:01/15 09:03
#税务#
借应交税费预交增值税 贷银行存款。 借应交税费附加税, 贷银行存款。 借应交税费企业所得税 贷银行存款。 缴纳的时候只做预缴就行,不用计提, 抵扣的时候再计提
阅读 17
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请问企业所得税,里面第31项是怎么算的?
家权老师
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提问时间:01/15 09:00
#税务#
就是减免的20%,只交5%的意思
阅读 30
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老师,非股东转入款,备注的是投资款,是准备投资,但是后面又不投了,这个钱后期也不会退,这种的在财务和税务上要怎么处理?
文文老师
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提问时间:01/15 08:54
#税务#
非股东转入,按往来处理
阅读 42
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老师您好,如果一个客户往账户上打款5万元,纯开票的,老板说按8个点扣,剩下的转给客户,应该怎么算
文文老师
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提问时间:01/15 08:53
#税务#
你好,依描述,应扣款5万*8%
阅读 18
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之前纸质的发票需要盖公司税务章才能生效,现在的电子发票,打印出来就能用吗?不需要盖章吗。
家权老师
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提问时间:01/15 08:52
#税务#
是的,现在不需要盖发票章了
阅读 18
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向银行借款需要缴纳印花税吗
家权老师
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提问时间:01/15 08:46
#税务#
是的,向银行借款需要缴纳印花税的
阅读 17
收藏 0
老师,生产企业当年开票数量大于生产数会引起预警吗
家权老师
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提问时间:01/15 08:40
#税务#
原来有存货就可以的,没有就是虚开
阅读 36
收藏 0
老师,我们给房东一次交了三年的房租,房东不给我们开发票,我自己去税务局代开,是一次开三年的房租发票好,还是一年一年开好?
郭老师
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提问时间:01/15 08:31
#税务#
分开开 个人所得税如果是按照租赁个人所得税的话,分开计算
阅读 21
收藏 0
专家评估服务费,对方找税务局代开发票,销售方为其个人,税率1%。备注标明购买方需代扣代缴个税。请问这笔业务,除了需要代缴个税外,按照新增值税税法,还有其他的税要交么?
暖暖老师
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提问时间:01/15 08:25
#税务#
你好不要得,只需要支付方代扣代缴个税得。
阅读 42
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老师,现在开不了差额征税了吗?那全额开的话,税负怎么办?
暖暖老师
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提问时间:01/15 08:17
#税务#
你好,现在还可以差额征税啊,税负计算是一样的
阅读 16
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个税增加了新人员也报送成功了。在填写综合所得申报的时候为什么名单里面没有新添人员呢
朴老师
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提问时间:01/15 08:16
#税务#
这种情况通常是人员信息未同步到申报模块导致的,你可以试试这两步: 先刷新综合所得申报页面,等系统加载最新的人员数据; 若刷新后仍没有,回到 “人员信息采集” 页面,确认新人员的 “人员状态” 是 “正常”,再重新点击 “报送”(即使显示 “报送成功” 也可重试),报送完成后再返回申报页面刷新
阅读 55
收藏 0
老师,行业税负率在哪查? 税负率是要弄明白增值税税负率,企业所得税税负率吗?
暖暖老师
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提问时间:01/15 08:11
#税务#
你好,行业这个问当地税务局一般,主要就是你说的这两个税负率
阅读 58
收藏 0
我们公司是做农产品的,免增值税,免所得税,只有少部分其他业务收入缴纳增值税,工会经费和印花税是正常缴的,税务局打电话来说我们税负率低要写情况说明,这个情况说明应该怎么写
郭老师
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提问时间:01/15 08:03
#税务#
那你们有多抵扣的吗?就是免税对应的进项不允许你抵扣 分不出来的有进项转出吗?
阅读 58
收藏 0
农业自产自销,因买方需要增值税发票 现在变成一般纳税人了 还可以申请回归小规模或者个体吗
郭老师
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提问时间:01/15 07:51
#税务#
不可以转了,一般纳税人不能转小规模
阅读 13
收藏 0
老师,请问一下,小规模纳税人增值税申报的问题,12月份我确认未开票收入且未达到三季度30万,填列到免税销售额,2026年1月份开具了发票。其实上是有部分是2025年12月未开票的收入,请问26年1月份小规模纳税人增值税填列要怎么填列?总收入减去2025年未开票的收入吗?税务系统是否会预警
朴老师
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提问时间:01/15 07:31
#税务#
不是直接用总收入减去年收入,要在 2026 年一季度申报时做免税销售额栏次负数冲减,系统可能触发预警,备好资料大厅申报更稳妥 补开发票时: 借:应收账款等(红字) 贷:主营业务收入(红字) 贷:应交税费 — 应交增值税(红字) 同时按发票正常入账: 借:应收账款等 贷:主营业务收入 贷:应交税费 — 应交增值税 符合免税条件时: 借:应交税费 — 应交增值税 贷:其他收益
阅读 62
收藏 0
老师,个体工商户的款打入对公账户不转到法人个人卡直接转到其他人卡上可以吗?
朴老师
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提问时间:01/15 07:30
#税务#
可以,但必须基于真实合法的经营场景并留存完整凭证,否则可能面临税务、银行监管及法律风险
阅读 15
收藏 0
老师,工会经费在缴纳时可以直接做借:管理费用贷:银行存款,退回部分可以做借:银行存款贷:管理费用吗?
郭老师
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提问时间:01/15 07:05
#税务#
你好可以的 可以的
阅读 45
收藏 0
合伙企业退出之前的股权投资时,当季需要申报印花税吗?
朴老师
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提问时间:01/15 06:15
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 17
收藏 0
一般企业拿到酒类的发票,进项税额能抵扣吗
王琳老师
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提问时间:01/15 05:02
#税务#
您好,一般企业酒类发票用于福利或者招待是不能抵扣进项税额的
阅读 433
收藏 0
你好!我想咨询一下,我第四季度的本年利润是亏损两万多,未分配利润有45万,但是现在要更正第三季度7-9月的申报,增加25万的收入更正,我那未分配利润45万能抵扣第三季度的企业所得税弥补亏损吗?这样就不用开成本票回来抵扣企业所得税了,这样操作可行吗?会影响我汇算清缴要交税吗
小林老师
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提问时间:01/15 02:48
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 122
收藏 1
用财务软件生成报表时例如印花税等该怎么做
小林老师
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提问时间:01/15 00:34
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 251
收藏 1
老师,猛然发现印花税少报了,季度已经预缴了企业所得税,可以把费用调一点下来吗?把老板工资调一点,金额不大,140元,愁死了,下个月给老板补上
董孝彬老师
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提问时间:01/14 23:40
#税务#
您好,可以的,主要是这个金额不大,税务比对也不会对小金额都发出预警
阅读 81
收藏 0
老师进货27000,收到货款58000,怎么记凭证分录,是不是得记差价
董孝彬老师
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提问时间:01/14 23:37
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 65
收藏 0
老师进货买货凭证怎么记
刘艳红老师
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提问时间:01/14 23:15
#税务#
您好,你们进货的分录 借:库存商品 贷:银行存款
阅读 76
收藏 0
老师,个体户怎么缴纳个人经营所得呀?可以添加专项附加扣除吗
刘艳红老师
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提问时间:01/14 23:14
#税务#
您好,把收入成本费用填上就可以,专项汇算清缴扣除的
阅读 22
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