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老师,一般纳税人,增值税申报查询时,零申报对应的月份报表不显示?
小菲老师
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提问时间:01/15 11:10
#税务#
同学,你好 会显示的
阅读 25
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老师,我是小规模,我本季度收入超过了30万,我在做账的时候,确认收入是按照3%还是1%呢,因为税局要求把2%的减免做营业外,如果我按票上的1%做,就没有这2%了
家权老师
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提问时间:01/15 11:05
#税务#
做账还是按1%计算增值税
阅读 27
收藏 0
老师,进项票,是怎么做账?先计入应交税金-应交增值税-待认证,勾选多少,就转多少到进项税额对吗?
小菲老师
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提问时间:01/15 11:05
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 60
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发票金额比实际付款大,有没有关系,怎么处理
文文老师
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提问时间:01/15 11:04
#税务#
发票金额比实际付款大, 没有关系,按实际付款金额入账
阅读 22
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老师,印花税是计入税金及附加科目还是计入管理费用?
小菲老师
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提问时间:01/15 11:03
#税务#
同学,你好 计入税金及附加
阅读 40
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分公司未分配利润交于总公司会计分录
家权老师
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提问时间:01/15 11:02
#税务#
借:利润分配-未分配利润 贷:银行存款
阅读 69
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24年12月贷了750万没有交印花税,怎么办
家权老师
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提问时间:01/15 11:00
#税务#
那么现在补采集申报了就行
阅读 31
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老师好,如何在电子税务局做总,分公司的所得税汇总申报备案?谢谢!
小菲老师
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提问时间:01/15 10:59
#税务#
同学,你好 一、总机构备案 登录电子税务局:用企业账号登录,进入【我要办税】-【综合信息报告】-【特定涉税信息报告】-【汇总纳税报告】。 填写信息: 首次办理:直接进入填报页面,填写总机构信息及下一级机构信息。 非首次办理:在已办记录列表中选择【新增】或【变更】。 提交:确认信息无误后点击【提交】。 二、分支机构备案 登录电子税务局:用企业账号登录,进入【我要办税】-【综合信息报告】-【特定涉税信息报告】-【汇总纳税报告】。 填写信息: 首次办理:系统自动带出总机构备案信息,核对无误后提交。 非首次办理:在已办记录列表中选择【新增】或【变更】。 提交:确认信息无误后点击【提交】。
阅读 20
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老师,一个项目完工结算完,按照合同进的成本,但最后结算开票不够合同额。多余的成本怎么处理
文文老师
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提问时间:01/15 10:58
#税务#
多余的成本,冲销,做相反分录
阅读 268
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12月淘宝后台收入账单有货款收入和积分类服务 积分类服务是需要开票给电商平台的,按6%开具服务费 那么我想问货款收入里的金额是不是已经包含了积分类服务的金额 那我现在申报时货款收入按13%税率,那货款收入中包含了积分类服务的话, 那是不是会存在13%和6%的税率差?
朴老师
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提问时间:01/15 10:58
#税务#
第一张图 “货款收入” 对应交易货款(13% 税率); 第二张图 “积分类服务” 是单独的服务项目(6% 税率)
阅读 89
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老师,500万以下的固定资产在2025年四季度享受了一次性税前扣除政策,在2025年企业所得税汇算清缴时填A105080表还需要填一次性税前金额吗?
朴老师
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提问时间:01/15 10:58
#税务#
需要填写一次性税前扣除金额,2025 年汇算清缴 A105080 表要完整填报税会差异,享受政策当年必须填。 行次:在第 29 行下增行(如 29.1),选 500 万元以下设备器具一次性扣除优惠事项。 列次:账载金额填会计折旧额;税收金额列填资产原值(一次性扣除额);按税收一般规定计算的折旧额填常规折旧额;纳税调整金额为税收折旧减会计折旧的差额(通常调减)。
阅读 26
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支付款比开票金额多80,这80怎么平账
文文老师
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提问时间:01/15 10:56
#税务#
可计入营业外支出
阅读 20
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老师,公司账户的钱转出去理财了,这个款我应该做什么
文文老师
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提问时间:01/15 10:56
#税务#
按交易性金融资产处理
阅读 21
收藏 0
25年11月12月的工资未付是不是也要计提在25年,在26年哪个月份支付就在哪个月申报个税?
刘艳红老师
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提问时间:01/15 10:54
#税务#
您好,是的,这个也是2025年的费用
阅读 18
收藏 0
老师,您好!请问公司从今天起公示注销45天,但银行没有注销,还能买社保吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/15 10:46
#税务#
您好,你们社保也注销了吧
阅读 55
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开票是现代服务*消防器材年检 劳务*劳务费核定印花税是建设工程合同,这两个需要申报印花税吗
文文老师
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提问时间:01/15 10:44
#税务#
现代服务*消防器材年检,不需要
阅读 64
收藏 0
老师有一个人的工资25都没发,现在12月把他一年的工资都申报了,等26年后面再发可以吗,税务问起。我怎么说好
暖暖老师
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提问时间:01/15 10:43
#税务#
你好,当时没有钱所有没发没申报的
阅读 36
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老师你好,公司偶尔不够钱发工资,股东以借款存进去,然后过段时间有钱还款给股东,这样会对公司有什么影响?
刘艳红老师
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提问时间:01/15 10:39
#税务#
您好,这个没事,还了就可以了
阅读 16
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公司接到某业主委员会委托的建筑工程,他们说他们没有信用代码,开票直接开他们什么小区业主委员会就行,是这样吗?
郭老师
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提问时间:01/15 10:38
#税务#
对的是的,是这么做的
阅读 18
收藏 0
老师,小规模纳税人可以开普票3个点吗
刘艳红老师
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提问时间:01/15 10:38
#税务#
您好,可以的开的,也可以开一个点
阅读 20
收藏 0
你好老师,如果税负是千分之三,是不是用总得收入算乘以千分之三出来的数缴纳税款,对吗?老师
文文老师
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提问时间:01/15 10:34
#税务#
是的,你的理解是对的。
阅读 17
收藏 0
A公司和B公司共同成立C公司,A占C公司97%股份B占3%,B向C投资100万,因后续C公司经营不善未进行分红,现在A和B协商,由A公司支付B补偿金120万元(100万的本金+3年利息),双方共同配合注销C公司,因为B公司是国有背景,走股权转让的话需要公开进行到时不一定能转让给A,所有A和B签订了这个补偿协议,后续在不变更股权的情况下直接注销C公司, 这样合规不,A支付给B的补偿金如何入账?这笔支出能不能在税前扣除?
朴老师
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提问时间:01/15 10:33
#税务#
合规性:民事层面协议有效,但 B 为国有背景,未走股权公开 / 非公开转让程序,违反国资监管规定,存在合规风险;注销 C 公司需按《公司法》清算,不变更股权直接注销有损害债权人利益风险。 A 公司入账: 借:长期股权投资 —C 公司 1000000 营业外支出 — 补偿款 200000 贷:银行存款 1200000 税前扣除:20 万补偿款凭合规凭证可税前扣除;100 万计入股权投资成本,待 C 公司清算时确认投资损失扣除。
阅读 16
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提示资产和上季度变化在50%以上,中度风险。这个有什么影响
文文老师
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提问时间:01/15 10:31
#税务#
你好,不用管,继续申报即可
阅读 15
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你好老师,想咨询一下税前收入35000,在没有社保及公积金情况下,减去起征点5000及专项附加8000元。有没有好的方法拆分工资个税少上?
暖暖老师
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提问时间:01/15 10:30
#税务#
你好这个没办法,老实得申报交税
阅读 15
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老师:您好!我们有往期退税勾选的发票内容错误已做了申报,在本期已做了回退,然后本期又退税勾选正确的发票。请问本期的申报表要做进项税额转出吗?但是做了进项转出发现增值税申报表上要多交税?按道理是平的,不用交才对啊?
郭老师
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提问时间:01/15 10:29
#税务#
不需要的,因为你这个没有多抵扣
阅读 18
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年报和第四季度季报的数有什么区别,我能按照第四季度的本年累计数填写年报的数据吗
文文老师
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提问时间:01/15 10:28
#税务#
能按照第四季度的本年累计数填写年报的数据。
阅读 67
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人力资源公司A,需要给客户异地缴纳社保成立了BCD三个公司,法人同一个。但是BCD无法给A开票,导致A利润很高,有什么好的措施,能解决A的成本?BCD缴纳社保的证明能拿给A用吗
郭老师
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提问时间:01/15 10:27
#税务#
你好,他们成立的是分公司吗
阅读 31
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上年各月均有申报且全年收入不超过6万元 个人所得税有什么优惠?
刘艳红老师
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提问时间:01/15 10:21
#税务#
您好,这个就不产生个税了
阅读 81
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老师,老板的奖金能在12月份工资表中一起发放吗?比如每月工资10000,年终奖100000,12月份工资表做工资110000,申报个税时12月工资110000
文文老师
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提问时间:01/15 10:16
#税务#
可以,老板的奖金能在12月份工资表中一起发放
阅读 17
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违规收入变相开票,违法了什么法?
刘艳红老师
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提问时间:01/15 10:16
#税务#
您好,违规收入变相开票违反了《中华人民共和国发票管理办法》和《财政票据管理办法》等法律法规。
阅读 16
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