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你好老师,我家是一家建筑劳务公司,给别的建筑公司干的活,对方公司给我家公司公户打了24万工程款,这笔工程款直接取现可以吗?
朴老师
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提问时间:03/18 18:03
#税务#
可以取,但不能一次性大额取现、不能直接取出来私用。 建筑劳务工程款严禁大额现金使用,银行、税务都会预警。 这笔钱只能用来:公对公付成本、银行代发农民工工资。 直接大额取现,会被查:涉嫌洗钱、虚开发票、偷逃个税。 24 万工程款不能直接取现,必须公户走账、发工资、付成本
阅读 88
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老师我开出口收入的发票,是本月报关出口了我就要开出口发票吗?是不是我开完了不一定就非要本月退税
家权老师
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提问时间:03/18 17:56
#税务#
报关出口就需要确认收入,退税前开票都可以
阅读 37
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发生涉外收入的申报主体,应在解付银行解付之日(T)或结汇中转行结汇之日(T)后五个工作日(T+5)内办理该款项涉外申报。老师这个是指外汇局吗?还有个问题是解付银行解付之日和结汇中转行结汇之日是啥意思
朴老师
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提问时间:03/18 17:52
#税务#
一、是外汇局的要求 这个是国家外汇管理局规定的国际收支申报规则,企业要在T+5 个工作日内完成涉外收入申报。 二、两个日期 解付银行解付之日(T):你的开户行(解付行)把外汇直接入你外汇账户的当天。 结汇中转行结汇之日(T):资金先到其他银行(中转行),当天换成人民币再划给你的那天。 三、一句话记 外汇入账当天算 T,结汇成人民币当天也算 T,之后 5 个工作日内必须申报。
阅读 42
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老师,我们老板名下有好几个公司,其中一个很久没用过,但是老板之前给这家很久没用公司开的有餐饮住宿发票,现在这家很久没用的公司有业务了有利润了,能正常报销么?开的费用票只有餐饮和住宿,没有交通发票
董孝彬老师
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提问时间:03/18 17:42
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 80
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公司在北京,房屋租赁02月15日至02月24日未出粗无收入不交房产税还是按从价计征房产税。
家权老师
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提问时间:03/18 17:39
#税务#
那个需要从价计征房产税
阅读 44
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老师你好,请问公司员工工伤,现金报销了医疗费,借费用,贷现金,后面银行收到社保局工伤待遇款,借银行存款,贷应该什么科目
家权老师
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提问时间:03/18 17:28
#税务#
直接冲当时计入的费用科目
阅读 42
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个体户超过了标准,然后升一般纳税人,我没有提前开当月开票回来,我现在要申报上个月的税了,我可以怎么比较合理规划少交一点税呀,有没有什么留底抵扣税吗?就是现在申请开票回来,先不交钱,后面开票抵扣了在补交
Fenny老师
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提问时间:03/18 17:28
#税务#
你好,作为小规模纳税人期间开具的发票是不能抵扣进项的。再升为一般纳税人后取得的专票才能抵扣进项。一般纳税人之前的业务还是要按照正常流程交税。
阅读 470
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老师,25年补计提了24年奖金10万,且在25年5月做24年汇算清缴时调减了10万,是不是补计提分录要用未分配利润科目,但是现在25年补计提分录是管理费用,如果改回未分配利润科目,那就会影响25年利润,四季度报表也要修改吧老师,要补税呢
家权老师
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提问时间:03/18 17:25
#税务#
是的,你在24年税前扣除,就要改回未分配利润科目,然后更正25年的第4季度利润表
阅读 37
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老师,去年12月有发票没入账,我可以做进去,把12月的报表更正一下吗?
家权老师
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提问时间:03/18 17:23
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 38
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两个公司合伙租了一个办公室,A公司跟物业签了房租合同,房租物业管理电费是A公司付给对方,票也是开给A公司, B公司需要承担的一半房租物业管理电费, A公司怎么开票给B公司?或者怎么操作比较合规?
Fenny老师
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提问时间:03/18 17:23
#税务#
你好,可以使用发票分割单进行费用分摊。 1、由谁开具 由取得原始发票并支付费用的单位向其他分摊单位开具分割单。 2、分割单必备内容 根据《会计基础工作规范》第五十一条和税务实践,必须包含: 凭证名称(如“原始凭证分割单”) 填制日期 填制单位名称或填制人 经办人签章 接收单位名称 经济业务内容(如“2026年3月联合培训费”) 数量、单价、总金额 各参与方分摊金额及比例 3、配套材料 接收方须附上原始发票复印件(注明“与原件一致”并由经手人签字),与分割单一并作为入账和税前扣除依据 4、加盖公章 分割单应加盖出具单位的公章或财务专用章,以确保法律效力
阅读 42
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请教一下,应交税费-未交增值税有0.81,怎么调出来。[微笑]
家权老师
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提问时间:03/18 17:21
#税务#
检查一下是什么原因造成的余额?
阅读 32
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请问:2026年开始,公司是否有社保费和公积金可以抵扣增值税的优惠政策?
暖暖老师
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提问时间:03/18 17:06
#税务#
你好没有这样的优惠
阅读 36
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我们对公付款了,没有取得发票,想把往来平了,怎么平?
家权老师
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提问时间:03/18 16:59
#税务#
也需要真实的交易单据作为依据平账
阅读 32
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滴滴打车属于什么服务,怎么开票
家权老师
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提问时间:03/18 16:50
#税务#
就是开旅客运输服务,
阅读 91
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公司要变更法人代表,股东股权转让,经营范围,这个起办理比较好吗?感觉挺复杂的
朴老师
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提问时间:03/18 16:49
#税务#
完全可以一起办,一点都不复杂,还最省事。 一起变:法人、股权转让、经营范围,一次提交、一次领证。 只需要注意两点: 股权要先算个税、交印花税 材料签好字,线上提交就行 办完工商,再去税务、银行更新信息就结束了。
阅读 74
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公司是木制家具制造销售业,2025年2月26日成立的,一直没经营,纳税等级M现在盖了个厂房,预估厂房发票进项税额80万,预估近期没有销售,这80万满足什么条件可以留底退税
暖暖老师
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提问时间:03/18 16:48
#税务#
你好,结合你公司“2025年2月成立、长期零申报、纳税等级M、暂无销售、有大额厂房进项”的情况,这80万不能立即申请留抵退税
阅读 50
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您好,运费计算不含税销售额怎么除以1+13%呢?不应该除以1+6%吗?
暖暖老师
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提问时间:03/18 16:43
#税务#
你好这里运费是价外费用,和酒类得增值税税率是一样的
阅读 1014
收藏 4
公司货款打给个人,个人不给公司开票,怎么做会计分录
言-老师
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提问时间:03/18 16:41
#税务#
你好,只能做无票支出
阅读 73
收藏 0
老师,我们公司采购显套餐采购进项发票有折扣,卖给客户没有搭赠,给客户开票单价低于采购价,怎样开票没有风险?
家权老师
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提问时间:03/18 16:40
#税务#
可以那样操作的,没问题的
阅读 61
收藏 0
老师,手续费及佣金收入可以税前扣除吗
家权老师
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提问时间:03/18 16:35
#税务#
那个是项目收入*5%的限额扣除
阅读 1155
收藏 0
非税收入一般缴款书的票据可以在企业所得税税前扣除吗?
言-老师
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提问时间:03/18 16:35
#税务#
你好,是费用类的还是罚款类的
阅读 71
收藏 0
老师办个体户可不可以核定征收要去哪里问,打税务电话吗
言-老师
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提问时间:03/18 16:33
#税务#
你好,这个正常税务是自动核定的
阅读 63
收藏 0
请问个人可以去税局开货物发票吗?年度个人汇算清缴需要申报吗
家权老师
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提问时间:03/18 16:31
#税务#
是个人自己种植的农产品,使用过的可以代开。不能购入再销售去代开
阅读 45
收藏 0
老师好,请问管理费用 工资这些不算主营业务成本吗
暖暖老师
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提问时间:03/18 16:31
#税务#
你好不算的,管理费用不算成本的
阅读 40
收藏 0
你好,想请问一下,在2026年取消甲供材政策以后,电梯销售及安装公司2026年以前未完工未执行的合同按什么政策执行,还可以按13+3开票吗
家权老师
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提问时间:03/18 16:29
#税务#
若合同签订于2026年1月1日前,且已按简易计税方式处理(如已开3%发票、已备案等),则未执行部分仍可继续开3%发票;若为新签或未实际开工,应适用9%税率。
阅读 38
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您好老师,那个个体户3月份开了9万的发票,法人不是有一年减免6万么,那4月份报的时候目前只能减免1.5万,剩下的4.5万,4月份报税的时候能不能算到暂估成本里边。
家权老师
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提问时间:03/18 16:26
#税务#
...
阅读 79
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请问餐饮行业,贸易行业,租赁行业,跨境物流行业对应的印花税税目是哪些,对应的范围就是餐饮,贸易,物流,和物业租赁
朴老师
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提问时间:03/18 16:20
#税务#
餐饮:只采购食材设备交 ——买卖合同 0.3‰;餐饮服务不交。 贸易:买卖货物交 ——买卖合同 0.3‰。 物业 / 设备租赁:租赁合同 1‰。 跨境物流:货运合同运输合同 0.3‰;仓储仓储合同 1‰。
阅读 39
收藏 0
老师,收到30500元的劳务发票这个是1月到7月的收入,今天才收到发票这样要补申报个税吗?还是要一次性报?这个人是请的外面的人的
家权老师
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提问时间:03/18 16:19
#税务#
那个需要在12月给一次性申报了,才能在25年汇算时扣除
阅读 36
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老师好,我的报关单成交方式是CIF,报关单上的成交价,包不包含报关单上面CIF的运费呀?我的销售价格,和这个成交价格是能对应上的
朴老师
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提问时间:03/18 16:19
#税务#
报关单 CIF 成交价 = 货值 + 国际运费 + 保险费,完全包含报关单上填的运费和保费。 一、核心结论(直接用) CIF = 成本(货值)+ 运费 + 保险费 你报关单上的成交总价,就是CIF 价,已经包含报关单上单独列的运费、保费。 你的销售合同 / 发票如果是按 CIF 签的,金额可以和报关单 CIF 成交价直接对应。 二、出口退税 / 做账要注意 退税、确认收入、做账,不能用 CIF 价,要先拆成: FOB 价 = CIF 价 − 运费 − 保险费 运费、保费要单独列支,不能算在货值里。
阅读 126
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那住宿费发票可以开免税发票吗?
家权老师
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提问时间:03/18 16:18
#税务#
住宿费发票,不可以开免税发票
阅读 38
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