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老师,居间费开发票,个人所得税税率是多少?除了个税,还需要缴纳其他税吗?
松松老师
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提问时间:08/27 21:27
#建筑#
是个人吗?涉及增值税和附加税
阅读 1240
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我们给员工购买意外险、保险公司可以开专票我们抵扣嘛?
郭老师
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提问时间:11/04 16:45
#建筑#
可以的,但是你不是高危行业的话,抵扣不了的。
阅读 1240
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老师好 ,小规模企业可以开具建筑服务类专票吗?需要备注工程名称和工程地点吗?
金金老师
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提问时间:01/17 17:10
#建筑#
您好,可以开,需要备注的
阅读 1240
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2023年度季报的第一季度至第4季度的利润表报错了还能修改吗?在哪里修改?
王超老师
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提问时间:02/03 07:22
#建筑#
你好 可以进行更正申报,找到财务报表,看旁边是否有更正申报功能,若没有,需要大厅更正
阅读 1239
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招标费第二题怎么写会计分类
耿老师
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提问时间:11/15 19:20
#建筑#
您好,标书费记录管理费用,乔交通费和餐补记录差旅费
阅读 1239
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本公司是销售空调及安装的服务,临时找的安装工人,今天打几个孔,支付别人几百元,明天支付安装费几百元,这种情况好多,没有发票,后期该如何处理呢?
冉老师
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提问时间:07/27 09:49
#建筑#
你好,这个做一个发放表,对方签字
阅读 1239
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发票抵扣联丢失还可以抵扣吗?应该怎么办?
辜老师
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提问时间:06/06 10:59
#建筑#
可以的,可以抵扣的,用发票联复印件留底就可以
阅读 1239
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老师,双重绝缘电阻是5兆欧吗双重绝缘是不是工作绝缘+保护绝缘,是7兆欧啊
朴老师
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提问时间:02/20 08:38
#建筑#
双重绝缘的绝缘电阻不得低于 7MΩ ,它是由工作绝缘和保护绝缘组成。工作绝缘的绝缘电阻不得低于 2MΩ,保护绝缘的绝缘电阻不得低于 5MΩ ,二者合起来双重绝缘是不低于 7MΩ 。 图中选项 C 表述 “双重绝缘的绝缘电阻不得低于 4MΩ” 是错误的。 正确要求是双重绝缘整体绝缘电阻不低于 7MΩ 。
阅读 1238
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商业保险的概念以及用途
刘艳红老师
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提问时间:04/05 21:30
#建筑#
您好,商业保险是保险公司根据保险合同约定,向投保人收取保险费,对于合同约定的发生造成的财产损失承担赔偿责任;或当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的一种合同行为
阅读 1238
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市政工程,收到一张公司开的花木的普票。上面有写农产品自产自销,这张普票是不是能直接抵9个点的税?金额直接乘0.09吗?
小锁老师
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提问时间:04/06 15:02
#建筑#
您好,这个的话,是直接乘以0.09的这个
阅读 1238
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跨地市工程项目第一次开票,税务局操作流程是什么?
青老师
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提问时间:07/14 09:14
#建筑#
你好; 先去开外经证; 然后预交税费 - 可以开票后预交或者是先预交后开票
阅读 1238
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老师,我们平时给甲方开建筑服务工程服务发票,今天有一个让开建筑服务其他建筑服务,有什么区别吗
曹老师~
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提问时间:06/17 11:48
#建筑#
你好,没有多大区别,因为建筑服务是说的 比如 建筑安装服务 ,工程服务 、其他建筑服务、修缮服务方面的 。
阅读 1238
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老师 我现在要在一个表格上分品名计数,我用countif 函数做,发现数对不上是怎么回事呢
小小霞老师
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提问时间:12/08 14:28
#建筑#
你好,你可以用数据透视表更快
阅读 1237
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老师,简易计税分包抵减的会计分录,计算分包税款的分录是借:应交税费-简易计税 贷:工程施工 -合同成本,合同成本下有许多明细,应该记到哪个上面呢
郭老师
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提问时间:04/06 16:32
#建筑#
你好,你写一个金额比较大的,你可以写材料费的。
阅读 1237
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请教一下,为什么有些公司开混凝土发票,既可以开3个点的也可以开13个点的呢?
郭老师
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提问时间:09/20 20:45
#建筑#
自产自销的,可以简易计税3%,如果是外购销售出去的,13%,前提是一般纳税人的
阅读 1237
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苗木公司给一般纳税人企业开专票还是普票怎么抵扣啊
青老师
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提问时间:08/24 17:42
#建筑#
你好; 苗木公司;自己种植来销售; 开普票 免税税率
阅读 1237
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老师好,建筑施工行业执行新会计准则,收到工程款并开具发票1500万,要在哪个环节计提销项税,会计分录怎么做,谢谢
悠然老师01
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提问时间:01/12 18:56
#建筑#
学员你好,因为发票已开,所以开具环节就要计提缴纳销项税 如果不符合收入确认条件 分录 借:应收账款等 贷:应交税费-增值税-销项税额
阅读 1237
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老师好!请问建筑公司付制作竣工牌的费用应该放在哪个科目?是小企业会计准则
郭老师
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提问时间:01/29 10:01
#建筑#
当月做收入吗?如果当月做的话,主营业务成本牌匾
阅读 1237
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房地产行业年报中视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表这张表里面的销售未完工产品的收入是以什么数据填写的,我开票是开预收房款,交税也是预税
宋生老师
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提问时间:05/22 16:38
#建筑#
你好,这个一般就是按预收款来填。
阅读 1236
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老师你好,资产负债表期末未分配利润是等于期初加利润表的净利润本年数吗?
郭老师
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提问时间:01/31 15:47
#建筑#
对的,是的,是这么做的。
阅读 1236
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A公司注册地河南合同价款1000万,B公司注册地陕西合同价款980万,建筑地在安徽,问B公司在安徽预交税款按多少交,A公司开票时需要预交税款吗?增值税和所得税预交基础分别是多少?
孔娜老师
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提问时间:04/05 02:37
#建筑#
您好,A公司开票时需要预交税款。一般计税按照本次开票金额减去分包款后的余额/1.09*0.02。简易计税按照扣除分包后的余额/1.03*0.03。
阅读 1235
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建筑公司付材料费转账的手续费是走财务费用还是进成本?
郭老师
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提问时间:02/02 17:53
#建筑#
你好,财务费用手续费。
阅读 1235
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老师,你好。包工包料包安装的钢结构工程,这个开票是按9%还是13%
郭老师
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提问时间:10/26 17:09
#建筑#
钢结构工程税率9%的。
阅读 1235
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建筑企业,用合同挂账怎么写会计分录?对方是甲方
易 老师
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提问时间:09/07 17:44
#建筑#
程项目会计做账 1、工程合同开票挂账: 借:应收账款, 贷:合同结算-价款结算, 应交税金-应交增值税(销项税额) 产生支出, 借:合同履约成本 贷:银行存款原材料等 2、收到工程款, 借:银行存款, 贷:应收账款, 3、确认工程收入, 借:合同结算-收和结转 贷:主营业务收入 结转成本 借:主营业务成本, 贷:合同履约成本,
阅读 1235
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建筑工程项目,为什么项目所用的社会保障费,水电费,审计费要从最终的项目金额中扣除结款?
娜老师
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提问时间:09/30 09:52
#建筑#
1、规费里的社会保障费在建设单位办理施工许可证时已上缴了,施工单位报预算时应该要报这部分费用,这部分费用要包含在总造价之中,但是由于该费用已经由建设单位缴纳,所以承包商结算时财务要扣除这部分费用。 2、建设工程社会保障费是工程造价的组成部分,是企业为职工缴纳养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险等社会保障方面的费用,在项目费用组成中属于规费,系不可竞争费用。
阅读 1235
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开出去专票9个点 收回来的进项13个点 可以不?可以多抵扣不?
一鸣老师
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提问时间:12/30 11:21
#建筑#
嗯嗯,可以的,没问题的
阅读 1235
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我们22年开了2000万的发票,这些都是用进项税抵扣的,也就是没交一分增值税,年底可抵扣进项余额还剩7000多,若是全年税负率想按1.5%,现在是做无开票收入比较合适?还是交企税?
玲竹老师
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提问时间:01/14 15:31
#建筑#
您好 请问您是控制增值税税负还是企业所得税税负
阅读 1235
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建筑企业,防水工程发票,开9个点,发票备注栏,需要备注什么?
郭老师
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提问时间:01/13 12:24
#建筑#
备注项目地址、项目名称。
阅读 1234
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老师,请问一下商票利息年利率是12.5,要算成月利率怎么算呀。
朴老师
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提问时间:11/01 10:49
#建筑#
同学你好 这个就是12.5/12 这样
阅读 1234
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老师,异地项目预缴各类税款,账务处理分录怎么做?预缴的税款抵减当月应交未交的增值税,分录又怎么做?就是关于异地工程,从预缴到后面的分录,流程,您可以告诉我一下吗?因为我还没有自己完整的做过这块的业务。
松松老师
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提问时间:10/23 00:36
#建筑#
建筑工程的预缴税业务分录 1、月末结转增值税 借:应交税费—应交增值税(销项税额) 贷:应交税费—应交增值税(进项税额) 应缴税费-应缴增值税(已交税金) 应交税费-未交增值税(一般计税) 2、下月缴纳增值税 借:应交税费-未交增值税(一般计税) 贷:银行存款 3、某项目同时缴纳印花税 先计提: 借:税金及附加(也可以做到明细某某税) 贷:应交税费——城市建设维护税 应交税费——地方教育附加税 应交税费——教育附加税 然后再做支付分录: 借:应交税费——城市建设维护税 应交税费——地方教育附加税 应交税费——教育附加税 贷:银行存款
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