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老师,新华书店那边因为政策改革,后期我们找他们订的试卷,要开文化服务类型的发票,这个项目是不是不对
小菲老师
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提问时间:03/19 08:51
#税务#
同学,你好 这个是对的
阅读 37
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辛苦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:03/19 08:49
#税务#
同学你好。我给你解答
阅读 62
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麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:03/19 08:48
#税务#
同学你好。我给你解答
阅读 88
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2026年1月份收到2025年的个税手续费,怎么做分录?有入账:借:银行存款 贷:营业外收入 手续费记得要交增值税,如何补做分录?目前公司一直有留底税没用完,补做分录后会影响2025年的所得税汇算清缴吗?
小菲老师
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提问时间:03/19 08:48
#税务#
同学,你好 贷:营业外收入 负数 贷:应交税费-应交增值税-销
阅读 28
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我们的物业费每月固定43450元,但是本月有考核罚款物业公司,导致少付12000元。物业公司给我们开的一张发票有两栏,第一栏是“物业服务”不含税43019.80元,税额430.20元;第二栏“物业服务“是-不含税11881.19元,税额-118.81元;12000元的罚款是计入营业外收入呢?还是直接冲减物业费就可以了呢? (如果计入营业外收入,那物业费科目还是43019.80元;如果直接冲减物业费,那物业费就是31138.61元
暖暖老师
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提问时间:03/19 08:47
#税务#
你好这个情况直接冲减物业费就可以啦
阅读 87
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年度申报表分公司要填股东,股东是直接填总公司的资料还是填写总公司的股东名字
小菲老师
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提问时间:03/19 08:44
#税务#
同学,你好 若分公司为总公司全资设立,则在“主要股东及分红情况”等表格中,应填写总公司的信息(即总公司作为股东) 若总公司本身有多个股东(如自然人或法人),则应填写总公司的股东信息,而非总公司本身
阅读 84
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不含税金额23811.6,对方客户说他们承担3个点的税点 我们现在要开多少钱的发票?
朴老师
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提问时间:03/19 08:11
#税务#
一共六个点的税,客户只承担三点?
阅读 38
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租金收入一次性收到以前年度所属的租金怎么进行税务申报合规
暖暖老师
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提问时间:03/19 08:11
#税务#
你好, 增值税纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,纳税义务发生时间为收到预收款的当天。所以一次性收到以前年度所属租金,应在收到租金的当月全额申报缴纳增值税。
阅读 43
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个税当月计提工资,下月申报个税吗?
董孝彬老师
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提问时间:03/19 07:54
#税务#
您好,是的,权责发生制,就是当月计提的,下(4)月15日前申报所属期就是本月(3月)
阅读 39
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不含税金额23811.6 原本是6%的发票 ,现在加三个点的税点,现在这张发票要开多少钱?
朴老师
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提问时间:03/19 07:43
#税务#
同学你好 23811.6*(1+9%) 是这样计算的哦
阅读 45
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麻烦问下老师,一个贸易公司注册了两个公司一个个体一个一般纳税人,我看之前的会计把大部分人社保工资都做在了不开票的个体上,有啥风险没
暖暖老师
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提问时间:03/19 03:25
#税务#
j你好,这个没风险的说法
阅读 38
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无偿提供租赁服务,进项要转出么,为什么
刘艳红老师
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提问时间:03/18 22:10
#税务#
您好,不用,你们进项是正常抵扣的
阅读 33
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老师,请问自产产品用于广宣费,确认的销项税增值税怎么申报,填哪里呢?
董孝彬老师
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提问时间:03/18 21:34
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 119
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车不在公司户,加油票能给抵扣吗
刘艳红老师
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提问时间:03/18 21:33
#税务#
您好,公司租了车也是可以的
阅读 86
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老师您好!可勾选的火车票电子发票,从什么时候开始允许抵扣增值税的呢?
刘艳红老师
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提问时间:03/18 21:20
#税务#
您好,这个一直以来就可以抵扣,只不过前面是用车票来计算抵扣,从去年9月开始就可以开发票了
阅读 79
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老师您好!电动汽车折旧按残值去掉5%后,按4年平均折旧,这在税法上是允许的吗?
刘艳红老师
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提问时间:03/18 21:18
#税务#
您好,税法上面也是这么操作的
阅读 79
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我公司重新认定成为高新技术企业,是不是需要重新在税局报备才能享受高新技术企业的优惠税率?
苏晓燕老师
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提问时间:03/18 21:04
#税务#
高新技术企业享受减按15%的税率征收企业所得税优惠不需要向税局备案,相关资料留存备查即可。
阅读 79
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高新企业取得证书之后,如果在证书有效期有不符合高新技术的条件,企业所得税还可以加计扣除吗?
苏晓燕老师
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提问时间:03/18 21:03
#税务#
取得证书的当年开始享受(全年),证书到期当年停止享受(全年)。 1、企业获得高新技术企业资格后,自高新技术企业证书注明的发证时间所在年度起申报享受税收优惠。 例如,A企业取得的高新技术企业证书上注明的发证时间为2019年11月25日,A企业可自2019年度1月1日起连续3年享受高新技术企业税收优惠政策,即,享受高新技术企业税收优惠政策的年度为2019、2020和2021年。 2、企业的高新技术企业资格期满当年,在通过重新认定前,其企业所得税暂按15%的税率预缴,在年底前仍未取得高新技术企业资格的,应按规定补缴相应期间的税款。 注:高新技术企业享受减按15%的税率征收企业所得税优惠不需要向税局备案,相关资料留存备查即可。 参考文件:《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》(国家税务总局公告2017年第24号)。
阅读 89
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小规模纳税人开专票,税率是多少
刘艳红老师
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提问时间:03/18 21:02
#税务#
您好,现在小规模开票是一个点
阅读 83
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老师,您好,请问公司收到政府的车辆报废补贴和更新补贴,该如何做账?
刘艳红老师
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提问时间:03/18 20:39
#税务#
您好, 借:银行存款 贷:营业外收入
阅读 48
收藏 0
第一条是哪里有问题呀
郭老师
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提问时间:03/18 19:53
#税务#
你有无票收入需要交税的吗?如果有的话这里忽略
阅读 65
收藏 0
我有张发票,2024年5月21日,做:借:增值税,进项,然后发现5月21日就红冲了,发票并没有抵扣,2025年12月,我该怎么对这个进项做调整?分录怎么做?
董孝彬老师
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提问时间:03/18 19:10
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 46
收藏 0
总公司设立分公司,不单独建立SAP账套,设立成本中心进行归集费用,开票怎么做,税费怎么缴纳
董孝彬老师
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提问时间:03/18 18:58
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 161
收藏 1
会计做账乱说明什么不专业吗
郭老师
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提问时间:03/18 18:52
#税务#
能力不足 对会计准则理解偏差,造成科目错用、分录错误等
阅读 79
收藏 0
你好,请问物流公司开货损赔偿款发票,怎么开?开票商品编码大类选什么?
暖暖老师
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提问时间:03/18 18:48
#税务#
你好。单纯的货损现金赔偿款不属于增值税应税项目,无需开具增值税发票,开具收款收据即可,切勿选择任何征税编码
阅读 40
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老师,请问一下,国内的公司,从香港公司购进商品,然后直接通过亚马逊平台,卖商品,这种税务怎么处理的?
朴老师
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提问时间:03/18 18:45
#税务#
货物不进国内,直接香港→亚马逊海外 国内不交增值税,不算出口、不用报关、不用退税。 收入、成本正常做账,只交企业所得税(小微企业优惠)。 成本凭香港发票、合同、付款单、物流单税前扣除。 货物先进国内再发到国外 进口要交关税 + 进口增值税。 出口走跨境电商模式,可免税或退税。 国外税务 欧美平台会代扣销售税 / VAT,按平台要求注册税号申报即可
阅读 52
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老师你好,去年残疾人工资按2100元个税申报,当地最低工资是2330元。这个差额的230元,如果在2026年补发。那2025年的残疾人安置人数可以达到要求不
郭老师
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提问时间:03/18 18:40
#税务#
可以 但是最好去更正个税申报的
阅读 51
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老师,你好,房产税按哪个竣工验收日期来确定交房产税的?
郭老师
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提问时间:03/18 18:29
#税务#
是自建的房屋吗?是的话竣工验收备案表上面的竣工验收日期
阅读 97
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老师,请教个问题 有个一般纳税人和一个小规模(是去年才成立的) 接笔业务40几万学校用的电脑。学校这边不用专票,就普票就可以。我这进货有进项发票。用哪个纳税人合适,小规模又怕超五百万
董孝彬老师
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提问时间:03/18 18:26
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 39
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老师我们公司2025的企业所得税汇缴今天开始做,现在还可以找2025的成本吗
暖暖老师
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提问时间:03/18 18:17
#税务#
你好,去年没开的可以继续开过来
阅读 55
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