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老师,我刚接手一家公司,但是老板有另外几家公司,上一个会计把两家公司的发票普票开错了,现在就是导致25年四季度企业所得税税也多交了,我刚把发票红冲了,那如果要退税额话是不是只能在年度汇算清缴时收入调减退税
朴老师
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提问时间:01/15 11:32
#税务#
不是只能在年度汇算清缴时退税,有两种处理方式: 季度更正申报:若四季度申报期未结束,可更正四季度预缴申报表,调减收入与应纳税额,申请退还多缴税款;若已过申报期,多数地区需在年度汇算清缴时统一处理 年度汇算清缴退税:次年 5 月 31 日前完成汇算清缴,通过电子税务局提交退税申请,调减收入并结清退税款,
阅读 26
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请问研发支出达到多少可以加计扣除
小菲老师
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提问时间:01/15 11:30
#税务#
同学,你好 这个没有金额要求
阅读 25
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老师,个人劳务发票企业怎么代开呀?有课吗?
小菲老师
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提问时间:01/15 11:27
#税务#
同学,你好 可以联系在线客服,有课程推荐
阅读 38
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老师我们是小规模,这样汇算没有什么问题吧,还需要考虑什么呢?
暖暖老师
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提问时间:01/15 11:24
#税务#
你好风险扫描下看看有什么提示?
阅读 40
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老师你好,公司销售自己使用过的汽车在电子税务局开票是给购买方开具还是先开给二手车交易公司,
刘艳红老师
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提问时间:01/15 11:23
#税务#
您好,这个由二手车公司开的
阅读 29
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请问原欠股东垫付几千万其他应付款,因公司确无其他财产可供支付,如以债转股需要与股东哪些手续及账务处理,谢谢!
小菲老师
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提问时间:01/15 11:23
#税务#
同学,你好 一、股东会决议 有限责任公司:需召开股东会,形成包含债转股方案、注册资本增加额度、股权结构调整等事项的决议,决议需满足公司章程规定的表决比例要求。 股份有限公司:需经股东大会决议通过。 二、签订债转股协议 债权人与债务人签订书面协议,明确债权金额、转股价格、转股数量、股权持有主体及双方权利义务等核心条款。 三、评估与验资 评估:聘请有资质的评估机构对债权价值进行评估,确定合理的转股价格。 验资:委托具备资质的验资机构对债权转股的出资情况进行验证,出具验资报告。 四、工商变更登记 向公司登记机关提交股东会决议、债转股协议、验资报告等材料,办理注册资本变更及股东信息变更登记。
阅读 19
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老师,企业固定资产达到了约定可使用状态,但是固定资产的各个部件进项发票还没齐,能抵扣的吗?企业有免税销售
刘艳红老师
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提问时间:01/15 11:22
#税务#
您好,可以的,你正常折旧就可以
阅读 45
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请问老师,这个个体户综合所得申报是在哪里弄啊?
家权老师
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提问时间:01/15 11:20
#税务#
在自然人扣缴端里边申报工资
阅读 57
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我们是酒店行业!2025年过年发放的免费房券给员工67张,员工住宿是0元住宿,请问我们需要交67张价值21440的税吗?我们做的借主营业务成本,管理费用,贷福利费,借福利费,贷,应付账款房券,借,应付账款房费,贷销项,主营业务收入。 员工没来住宿,是不是不用交税?做冲减费用吗?之前福利费费用摊销了
郭老师
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提问时间:01/15 11:19
#税务#
你好,不需要的,这个做福利费就行,不用视同销售 没发生的也不用做
阅读 22
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老师好 想咨询一下口腔医院(小规模)需要开口腔科技术指导费发票,需要如何开具
家权老师
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提问时间:01/15 11:18
#税务#
你是帮患者还是其他医院指导?
阅读 20
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年报的时候职工工资薪酬支出及纳税调整明细表是必须填的吗
文文老师
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提问时间:01/15 11:18
#税务#
是, 年报的时候职工工资薪酬支出及纳税调整明细表是必须填的
阅读 24
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老师,我们最后一个月缺票,领导想着多发点工资,找来了他家退休的亲戚,确实也发工资,那么12月份可以一次性申报6W 吗,但是如果入职日期写到12月份,累计的扣除费用只有5000,还涉及补税退税,可以把入职日期写到去年1月份吗
家权老师
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提问时间:01/15 11:18
#税务#
采集个人信息的时候,可以是12月入职 任职受雇信息: 入职年度就业情形:当年度首次入职其他人员
阅读 41
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老师,您好!请问公司公示注销在哪里可以查到?
小菲老师
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提问时间:01/15 11:15
#税务#
同学,你好 国家企业信用信息公示系统
阅读 37
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首次发起委托报关显示先完善报关信息怎么完善
暖暖老师
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提问时间:01/15 11:14
#税务#
你好,那些信息没有填写看看
阅读 44
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老师,党费中报销核算的请外单位人员讲课的讲课费,是税后金额,对方也是按收到的税后金额开票,我单位按劳务报酬代扣代缴了个税,由我单位承担并报销,这部分需要发票吗
刘艳红老师
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提问时间:01/15 11:14
#税务#
您好,对方开了发票,你用这个发票入账就可以
阅读 22
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老师请问知道公司保销的水电费金额,怎么统计用了多少度电啊?
刘艳红老师
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提问时间:01/15 11:13
#税务#
您好,这个你要看表,月初是多少,月末是多少
阅读 18
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老师,您好!请问公司从公示注销之日起,公司门牌可以撤掉了吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/15 11:13
#税务#
您好,可以了,这个可以撤掉了
阅读 40
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老师我想问下个人工商户都需要缴纳什么税 税收优惠是怎么样的
文文老师
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提问时间:01/15 11:13
#税务#
增值税,城建税等附加,经营所得个税
阅读 40
收藏 0
老师,您好! 请问,增值税税负率=本年应交的增值税/本年不含税销售额, 对吗?
文文老师
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提问时间:01/15 11:11
#税务#
是的,你的理解是对的。
阅读 51
收藏 0
老师,一般纳税人,增值税申报查询时,零申报对应的月份报表不显示?
小菲老师
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提问时间:01/15 11:10
#税务#
同学,你好 会显示的
阅读 25
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老师,我是小规模,我本季度收入超过了30万,我在做账的时候,确认收入是按照3%还是1%呢,因为税局要求把2%的减免做营业外,如果我按票上的1%做,就没有这2%了
家权老师
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提问时间:01/15 11:05
#税务#
做账还是按1%计算增值税
阅读 27
收藏 0
老师,进项票,是怎么做账?先计入应交税金-应交增值税-待认证,勾选多少,就转多少到进项税额对吗?
小菲老师
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提问时间:01/15 11:05
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 60
收藏 0
发票金额比实际付款大,有没有关系,怎么处理
文文老师
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提问时间:01/15 11:04
#税务#
发票金额比实际付款大, 没有关系,按实际付款金额入账
阅读 22
收藏 0
老师,印花税是计入税金及附加科目还是计入管理费用?
小菲老师
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提问时间:01/15 11:03
#税务#
同学,你好 计入税金及附加
阅读 40
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分公司未分配利润交于总公司会计分录
家权老师
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提问时间:01/15 11:02
#税务#
借:利润分配-未分配利润 贷:银行存款
阅读 69
收藏 0
24年12月贷了750万没有交印花税,怎么办
家权老师
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提问时间:01/15 11:00
#税务#
那么现在补采集申报了就行
阅读 31
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老师好,如何在电子税务局做总,分公司的所得税汇总申报备案?谢谢!
小菲老师
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提问时间:01/15 10:59
#税务#
同学,你好 一、总机构备案 登录电子税务局:用企业账号登录,进入【我要办税】-【综合信息报告】-【特定涉税信息报告】-【汇总纳税报告】。 填写信息: 首次办理:直接进入填报页面,填写总机构信息及下一级机构信息。 非首次办理:在已办记录列表中选择【新增】或【变更】。 提交:确认信息无误后点击【提交】。 二、分支机构备案 登录电子税务局:用企业账号登录,进入【我要办税】-【综合信息报告】-【特定涉税信息报告】-【汇总纳税报告】。 填写信息: 首次办理:系统自动带出总机构备案信息,核对无误后提交。 非首次办理:在已办记录列表中选择【新增】或【变更】。 提交:确认信息无误后点击【提交】。
阅读 20
收藏 0
老师,一个项目完工结算完,按照合同进的成本,但最后结算开票不够合同额。多余的成本怎么处理
文文老师
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提问时间:01/15 10:58
#税务#
多余的成本,冲销,做相反分录
阅读 268
收藏 1
12月淘宝后台收入账单有货款收入和积分类服务 积分类服务是需要开票给电商平台的,按6%开具服务费 那么我想问货款收入里的金额是不是已经包含了积分类服务的金额 那我现在申报时货款收入按13%税率,那货款收入中包含了积分类服务的话, 那是不是会存在13%和6%的税率差?
朴老师
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提问时间:01/15 10:58
#税务#
第一张图 “货款收入” 对应交易货款(13% 税率); 第二张图 “积分类服务” 是单独的服务项目(6% 税率)
阅读 89
收藏 0
老师,500万以下的固定资产在2025年四季度享受了一次性税前扣除政策,在2025年企业所得税汇算清缴时填A105080表还需要填一次性税前金额吗?
朴老师
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提问时间:01/15 10:58
#税务#
需要填写一次性税前扣除金额,2025 年汇算清缴 A105080 表要完整填报税会差异,享受政策当年必须填。 行次:在第 29 行下增行(如 29.1),选 500 万元以下设备器具一次性扣除优惠事项。 列次:账载金额填会计折旧额;税收金额列填资产原值(一次性扣除额);按税收一般规定计算的折旧额填常规折旧额;纳税调整金额为税收折旧减会计折旧的差额(通常调减)。
阅读 26
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