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老师，公司向个体工商户支付服务费时，可以直接支付给对方经营者个人账户么？营业执照上的经营者
家权老师 | 提问时间：03/19 15:00

#税务#

可以的，没问题的哈

阅读 79

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公司正常销售的酒水，用于业务招待饮用了，怎么做账务处理？
家权老师 | 提问时间：03/19 14:57

#税务#

借：销售费用-业务招待费贷：库存商品应交税费-增值税-销项税

阅读 42

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老师好，温泉都要交哪些税？税率多少
家权老师 | 提问时间：03/19 14:50

#税务#

那个按旅游服务交增值税，税率6%

阅读 42

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老师我们是劳务外包公司我们对接的客户是邮政我们上游是人力资源公司我们上游提供人去给邮政提供分拣服务我们给客户开的发票是物流分拣的发票上游给我们开人力资源发票请问这样有风险吗
家权老师 | 提问时间：03/19 14:48

#税务#

那个是可以做账的，复印盖章就行

阅读 51

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@董孝彬老师，别的老师别回答，老师，问题是虚开，到底是抓谁坐牢呢？老板，财务负责人，会计，出纳？还是啥？
董孝彬老师 | 提问时间：03/19 14:45

#税务#

朋友您好，老板主谋必坐牢，财务参与跑不掉，小兵不知情可免。抓两类人： 1. 老板/实控人/财务负责人（决策、指使、受益，主责） 2. 会计/出纳/开票员（明知+参与操作，直接责任）出纳/会计免责条件：完全不知情、仅机械执行、未获利。谁指挥、谁获利，谁主责坐牢（老板、实际控制人、财务负责人）谁明知、谁动手开票，谁跟着担责（会计、出纳、开票员）

阅读 60

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老师，我们没有出口业务，但现在业务谈了个单子，客户是非洲的，像这种业务，公司需要办理啥手续吗？税务上又有啥注意事项？谢谢老师
董孝彬老师 | 提问时间：03/19 14:38

#税务#

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

阅读 82

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老师，工伤赔偿款4万块，如果公司公账转给个人，税务上可以睡前扣除吗
家权老师 | 提问时间：03/19 14:34

#税务#

可以税前扣除的，计入福利费

阅读 45

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我有个疑问，客户的视频经过我们公司投流之后赚了1000，投流费花了1000，亏损我们只承担投流费的20%，所以客户转800到我们公司，我给客户开800的发票。这正常嘛，怎么操作才是对的？
小菲老师 | 提问时间：03/19 14:33

#税务#

同学，你好亏损我们只承担投流费的20%。现在不是没有亏吗？

阅读 49

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,您好，老师是有点头晕了，关于这个税法上的利润和实际自己到手的利润有什么区别，就是说，税法上的利润到底是用含税收入来算还是按照不含税收入来算利润呢，营业利润=主营业务收入-主营业务成本-税金及附加-销管财，利润总额=营业利润+营业外收入-营业外支出，这些数据全部都是不含税的还是要含税的，搞晕了
朴老师 | 提问时间：03/19 14:33

#税务#

算利润（会计、税法全都一样）收入、成本、费用全部用不含增值税金额。增值税不算收入、不算成本、不进利润。税法利润 ≠ 你到手的钱税法利润：用来算企业所得税到手利润：实际收到的钱 - 所有支出（含增值税、所得税）你那个公式：营业利润、利润总额里的数，全是不含税。

阅读 42

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自然人代开专票
朴老师 | 提问时间：03/19 14:31

#税务#

同学你好你的问题是什么

阅读 253

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老师你好，在快手平台开了一个网上银行，他这边的收入凭证化该怎么做？
暖暖老师 | 提问时间：03/19 14:31

#税务#

借其他货币资金-网上银行贷主营业务收入应交税费销项

阅读 42

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老师，如果印花税的年报营业账簿申报忘记报了，3月份申报，还能报上吗？
家权老师 | 提问时间：03/19 14:29

#税务#

可以补申报的哈，采集按年，所属期是25年就行

阅读 46

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公司的股东借公司钱10万，然后全部用餐饮发票和住宿发票，加油发票报销有没有问题，如果是培训学校这个公司？
家权老师 | 提问时间：03/19 14:26

#税务#

真实发生的就可以报销

阅读 70

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请问老师：其他应付款下挂着向A、B两个人的借款，A、B都是股东，除了还款，还有没有其他方式将A的余额挂到B上
家权老师 | 提问时间：03/19 14:26

#税务#

没有的，需要还款才行的

阅读 42

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老师，商贸公司收到的发票能直接进主营业务成本吗？
家权老师 | 提问时间：03/19 14:25

#税务#

不能，需要按流程结转成本

阅读 66

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开发票，这个选哪个分类？300型大豆分离蛋白500克*1 33.95元
家权老师 | 提问时间：03/19 14:16

#税务#

食品添加剂”用途的大豆分离蛋白

阅读 55

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老师好厂家要给我返利我冲以前的已经抵扣进项税额的发票可以吗
小菲老师 | 提问时间：03/19 14:13

#税务#

同学，你好是可以的

阅读 36

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害虫防治应开具哪一类发票？
言-老师 | 提问时间：03/19 14:10

#税务#

你好，是收入吗，开给对方的发票吗

阅读 73

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老师好，猪肝有税率吗？
小菲老师 | 提问时间：03/19 14:10

#税务#

同学，你好增值税是9%

阅读 59

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工商年报单位社保基本养老保险、医疗、失业、剩余缴费基数怎么算
小菲老师 | 提问时间：03/19 14:05

#税务#

同学，你好你按照社保缴纳表，来填写。是一年的合计金额

阅读 50

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老师想，我们购买的固定资产有购置税、印花税那些算到固定资产原值吗？
小菲老师 | 提问时间：03/19 13:50

#税务#

同学，你好嗯嗯，是的

阅读 51

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老师加不了以前年度捐损益那在柠檬云调账用哪个更好
朴老师 | 提问时间：03/19 13:34

#税务#

那你就直接用利润分配未分配利润来做

阅读 58

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老师，请问补2024年补个税，补申报的人员是2024年没有申报过的，打了电话说要去线下税务局大厅补申报，要补1000来万的个税，去线下税务局，是不是风险很大呀，我问她我要带什么资料，然后就给我留了个税务局的电话，我该怎么操作？
小菲老师 | 提问时间：03/19 13:25

#税务#

同学，你好先咨询税务局，问一下具体的情况

阅读 36

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职工教育经费的范围有哪一些？
苏晓燕老师 | 提问时间：03/19 12:52

#税务#

企业职工教育培训经费列支范围包括： 1、上岗和转岗培训； 2、各类岗位适应性培训； 3、岗位培训、职业技术等级培训、高技能人才培训； 4、专业技术人员继续教育； 5、特种作业人员培训； 6、企业组织的职工外送培训的经费支出； 7、职工参加的职业技能鉴定、职业资格认证等经费支出； 8、购置教学设备与设施； 9、职工岗位自学成才奖励费用； 10、职工教育培训管理费用； 11、有关职工教育的其他开支。参考文件：《关于企业职工教育经费提取与使用管理的意见》（财建〔2006〕317号）

阅读 75

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老师好！咨询一下二手车开票的，公司销售二手车给公司，开二手车销售统一发票，再开一张二手车专票0.5%，可以这样开票吗
小菲老师 | 提问时间：03/19 12:36

#税务#

同学，你好是可以的

阅读 43

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你好老师，请问客人想在普通发票上开“国际货物运输代理运费”，但发票金额不是美金，而是人民币，且是零税率，这样可以吗？且这张发票上第二项开“国际货物运输代理杂费”，金额是人民币，税率按6%，请问这样可以开吗？
朴老师 | 提问时间：03/19 12:31

#税务#

国际货代不能开 0 税率，只能开免税，用人民币开票没问题。同一张票可以一行免税（国际货代）、一行 6%（国内杂费）。品名如实开，别乱用 “国际货物运输代理杂费”。

阅读 404

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老师，比如我们和客户签的合同，客户委托一家出口代理公司，那就是我们需要把发票开给出口代理公司，代理公司去报关发货给国外客户，出口代理公司去申请退税，退税后把退税款给我们吗
暖暖老师 | 提问时间：03/19 12:15

#税务#

你好可以给你们，但是肯定收取费用

阅读 95

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采购了一批货，进货回来是单瓶算的，对方开票也是单瓶的，但我销售的时候我想组合为6瓶/组去卖，所以我建商品档案是6瓶/组，那我开票也是开6瓶/组，请问这种采购发票为1瓶计算价格，而我销售发票是6组/组计算价格，这种方式在税务有风险吗
小菲老师 | 提问时间：03/19 12:06

#税务#

同学，你好是可以的

阅读 49

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3月已申报的个税过来征期还可以修改吗怎么修改
刘艳红老师 | 提问时间：03/19 12:03

#税务#

您好，可以的，在申报记录里面可以更正

阅读 35

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企业换会计都需要交接哪些手续啊？
家权老师 | 提问时间：03/19 11:58

#税务#

根据公司实际情况删减交接内容包括会计凭证、会计账簿、会计报表、会计文件、会计工具、印章和其他资料(如户口登记簿、土地登记簿、会议记录簿、文书档案等) 实行会汁电算化管理的村社，还应移交会计软件、数据磁盘及相关资料。 1)先看看总账上现金和银行存款，与日记账，能不能对得上，以及与实际能不能对得上。 2)之前的账有没有登，报表全不全，账表平不平，这些不搞掂，后面很麻烦的。 3)平时一些细的工作，申报啊，扣款啊，交什么税啊。 4)交接给你的东西要一一清点，不要不好意思，该怎么样就怎么样。 5)因为刚到情况不熟悉，不明白的多问，直到清楚了，要不然不签字。 6) 编制移交清册，列明应该移交的会计凭证、会计账簿、财务会计报告、文件、其他会计资料和物品等内容。 7)从事该项工作的移交人员应在移交清册上列明会计软件及密码、会计软件数据盘。 8)会计机构负责人（会计主管人员）移交时，应将财务会计工作、重大财务收支问题和会计人员的情况等向接替人员介绍清楚。 9)会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料必须完整无缺，不得遗漏。如有短缺，必须查清原因，并在移交清册中加以说明，由移交人负责。 10) 银行存款账户余额要与银行对账单核对相符，如有未达账项，应编制银行存款余额调节表调节相符；各种财产物资和债权债务的明细账户余额，要与总账有关账户的余额核对相符；对重要实物要实地盘点，对余额较大的往来账户要与往来单位、个人核对。 11) 会计工作交接完毕后，交接双方和监交人在移交清册上签名或盖章，并应在移交清册上注明：单位名称，交接日期，交接双方和监交人的职务、姓名，移交清册页数以及需要说明的问题和意见等。 12) 移交清册一般应填制一式三份，交接双方各执一份，存档一份。

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