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老师,如果印花税的年报营业账簿申报忘记报了,3月份申报,还能报上吗?
家权老师
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提问时间:03/19 14:29
#税务#
可以补申报的哈,采集按年,所属期是25年就行
阅读 46
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公司的股东借公司钱10万,然后全部用餐饮发票和住宿发票,加油发票报销有没有问题,如果是培训学校这个公司?
家权老师
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提问时间:03/19 14:26
#税务#
真实发生的就可以报销
阅读 70
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请问老师:其他应付款下挂着向A、B两个人的借款,A、B都是股东,除了还款,还有没有其他方式将A的余额挂到B上
家权老师
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提问时间:03/19 14:26
#税务#
没有的,需要还款才行的
阅读 42
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老师,商贸公司收到的发票能直接进主营业务成本吗?
家权老师
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提问时间:03/19 14:25
#税务#
不能,需要按流程结转成本
阅读 66
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开发票,这个选哪个分类?300型大豆分离蛋白500克*1 33.95元
家权老师
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提问时间:03/19 14:16
#税务#
食品添加剂”用途的大豆分离蛋白
阅读 55
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老师好 厂家要给我返利 我冲以前的已经抵扣进项税额的发票 可以吗
小菲老师
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提问时间:03/19 14:13
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 36
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害虫防治应开具哪一类发票?
言-老师
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提问时间:03/19 14:10
#税务#
你好,是收入吗,开给对方的发票吗
阅读 73
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老师好,猪肝有税率吗?
小菲老师
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提问时间:03/19 14:10
#税务#
同学,你好 增值税是9%
阅读 59
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工商年报单位社保基本养老保险、医疗、失业、剩余缴费基数怎么算
小菲老师
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提问时间:03/19 14:05
#税务#
同学,你好 你按照社保缴纳表,来填写。 是一年的合计金额
阅读 50
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老师想,我们购买的固定资产有购置税、印花税那些算到固定资产原值吗?
小菲老师
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提问时间:03/19 13:50
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 51
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老师加不了以前年度捐损益那在柠檬云调账用哪个更好
朴老师
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提问时间:03/19 13:34
#税务#
那你就直接用利润分配未分配利润来做
阅读 58
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老师,请问补2024年补个税,补申报的人员是2024年没有申报过的,打了电话说要去线下税务局大厅补申报,要补1000来万的个税,去线下税务局,是不是风险很大呀,我问她我要带什么资料,然后就给我留了个税务局的电话,我该怎么操作?
小菲老师
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提问时间:03/19 13:25
#税务#
同学,你好 先咨询税务局,问一下具体的情况
阅读 36
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职工教育经费的范围有哪一些?
苏晓燕老师
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提问时间:03/19 12:52
#税务#
企业职工教育培训经费列支范围包括: 1、上岗和转岗培训; 2、各类岗位适应性培训; 3、岗位培训、职业技术等级培训、高技能人才培训; 4、专业技术人员继续教育; 5、特种作业人员培训; 6、企业组织的职工外送培训的经费支出; 7、职工参加的职业技能鉴定、职业资格认证等经费支出; 8、购置教学设备与设施; 9、职工岗位自学成才奖励费用; 10、职工教育培训管理费用; 11、有关职工教育的其他开支。 参考文件:《关于企业职工教育经费提取与使用管理的意见》(财建〔2006〕317号)
阅读 75
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老师好!咨询一下二手车开票的,公司销售二手车给公司,开二手车销售统一发票,再开一张二手车专票0.5%,可以这样开票吗
小菲老师
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提问时间:03/19 12:36
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 43
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你好 老师,请问客人想在普通发票上开“国际货物运输代理运费”,但发票金额不是美金,而是人民币,且是零税率,这样可以吗?且这张发票上第二项开“国际货物运输代理杂费”,金额是人民币,税率按6%,请问这样可以开吗?
朴老师
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提问时间:03/19 12:31
#税务#
国际货代不能开 0 税率,只能开免税,用人民币开票没问题。 同一张票可以一行免税(国际货代)、一行 6%(国内杂费)。 品名如实开,别乱用 “国际货物运输代理杂费”。
阅读 404
收藏 2
老师,比如我们和客户签的合同,客户委托一家出口代理公司,那就是我们需要把发票开给出口代理公司,代理公司去报关发货给国外客户,出口代理公司去申请退税,退税后把退税款给我们吗
暖暖老师
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提问时间:03/19 12:15
#税务#
你好可以给你们,但是肯定收取费用
阅读 95
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采购了一批货,进货回来是单瓶算的,对方开票也是单瓶的,但我销售的时候我想组合为6瓶/组去卖,所以我建商品档案是6瓶/组,那我开票也是开6瓶/组,请问这种采购发票为1瓶计算价格,而我销售发票是6组/组计算价格,这种方式在税务有风险吗
小菲老师
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提问时间:03/19 12:06
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 49
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3月已申报的个税过来征期还可以修改吗 怎么修改
刘艳红老师
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提问时间:03/19 12:03
#税务#
您好,可以的,在申报记录里面可以更正
阅读 35
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企业换会计都需要交接哪些手续啊?
家权老师
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提问时间:03/19 11:58
#税务#
根据公司实际情况删减 交接内容包括会计凭证、会计账簿、会计报表、会计文件、会计工具、印章和其他资料(如户口登记簿、土地登记簿、会议记录簿、文书档案等) 实行会汁电算化管理的村社,还应移交会计软件、数据磁盘及相关资料。 1)先看看总账上现金和银行存款,与日记账,能不能对得上, 以及与实际能不能对得上。 2)之前的账有没有登,报表全不全,账表平不平,这些不搞掂,后面很麻烦的。 3)平时一些细的工作,申报啊,扣款啊,交什么税啊。 4)交接给你的东西要一一清点,不要不好意思,该怎么样就怎么样。 5)因为刚到情况不熟悉,不明白的多问,直到清楚了,要不然不签字。 6) 编制移交清册,列明应该移交的会计凭证、会计账簿、财务会计报告、文件、其他会计资料和物品等内容。 7)从事该项工作的移交人员应在移交清册上列明会计软件及密码、会计软件数据盘 。 8)会计机构负责人(会计主管人员)移交时,应将财务会计工作、重大财务收支问题和会计人员的情况等向接替人员介绍清楚。 9)会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料必须完整无缺,不得遗漏。如有短缺,必须查清原因,并在移交清册中加以说明,由移交人负责。 10) 银行存款账户余额要与银行对账单核对相符,如有未达账项,应编制银行存款余额调节表调节相符;各种财产物资和债权债务的明细账户余额,要与总账有关账户的余额核对相符;对重要实物要实地盘点,对余额较大的往来账户要与往来单位、个人核对。 11) 会计工作交接完毕后,交接双方和监交人在移交清册上签名或盖章,并应在移交清册上注明:单位名称,交接日期,交接双方和监交人的职务、姓名,移交清册页数以及需要说明的问题和意见等。 12) 移交清册一般应填制一式三份,交接双方各执一份,存档一份。
阅读 74
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您好老师,麻烦请教一下,私立学校的学费,餐费,住宿费等相关费用,哪些是免税的,哪些不免税啊?谢谢
小菲老师
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提问时间:03/19 11:52
#税务#
同学,你好 学费与住宿费:非营利性+认定资格=免税 餐费(食堂伙食费):免征增值税 学校食堂为学生提供餐饮服务收取的伙食费,属于免征增值税范围 。
阅读 37
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不需开票的货款私户转入公户可以吗?
小菲老师
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提问时间:03/19 11:35
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 53
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老师,经营所得C表是哪个表?没看到啊
家权老师
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提问时间:03/19 11:32
#税务#
你好,那个需要在自然人电子税局登录才能看到
阅读 52
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货物运输服务发票运输工具种类怎么填写?可以举一个例子吗?
云苓老师
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提问时间:03/19 11:27
#税务#
公路货运(最常用) 格式:货车+车牌号 例:货车-川A**
阅读 73
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老师个体户我家是烤肉都要报哪些税
家权老师
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提问时间:03/19 11:23
#税务#
需要申报增值税,和生产经营个税
阅读 208
收藏 1
香港居民(自然人)与大陆公司共同投资取得分红款个税税率是多少
家权老师
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提问时间:03/19 11:21
#税务#
香港居民(自然人)与大陆公司共同投资取得分红款时,其在中国内地的个人所得税税率主要取决于以下因素: 是否具有内地税务居民身份 若该香港居民在一个纳税年度内在中国境内居住累计满183天,则被认定为内地税务居民,需就其全球所得(包括内地分红)按20%税率缴纳个人所得税。 若为非内地税务居民(即一年内在内地居住不足183天) 根据《内地和香港特别行政区关于对所得避免双重征税和防止偷漏税的安排》(简称《税收安排》),香港居民个人从内地取得的股息、红利所得,通常适用10%的预提所得税税率。 但需注意:若该香港居民通过直接持股内地公司(非通过基金或港股通),且内地公司为外商投资企业,历史上存在免税政策(财税字〔1994〕20号),但该政策在2013年后被国务院文件暗示取消,目前实际执行中多数地区仍按20%征税,除非明确适用税收协定待遇。 特殊情形:通过基金互认或深港通投资 若通过深港通等互联互通机制投资A股,香港居民个人取得的股息红利,由上市公司按10%代扣所得税,且不区分持股时间
阅读 44
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杭州公司,停滞了几年,申报正常,金税盘还在,数电发票额度是0,现在需要开票了,应该怎么开票?金税盘开票吗?
家权老师
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提问时间:03/19 11:16
#税务#
你的金税盘有发票就可以继续开
阅读 58
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我们公司这个工资薪金支出不包含劳务派遣员工的工资,这个职工福利费里面包含了职工食堂里面的费用,职工食堂里的费用包含劳务派遣员工吃饭的,由于人多所以每个月都有10万左右餐费所以福利费就有157万,这样按比例算下来就要纳税调增,这个是不是应该调整工资薪金的金额?
家权老师
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提问时间:03/19 11:14
#税务#
是的,按前边的工资薪金*14%限额扣除
阅读 68
收藏 0
老师,去年实收资本收了入账了,这个印花税的营业账簿怎么申报?
家权老师
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提问时间:03/19 11:13
#税务#
你好,那个在次年1月申报,现在采集按年申报,
阅读 43
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银行 受托支付1000万给供应商,用于支付设备款,这个3年期的,这个可以计入 长期借款吗 ?
家权老师
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提问时间:03/19 11:08
#税务#
需要支付利息的才计入 长期借款
阅读 46
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杭州公司,利润有200万,股转10%,需要交多少税?
家权老师
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提问时间:03/19 11:04
#税务#
那么需要交个税200*10%*20%的个税
阅读 73
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