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老师,你好小规模纳税人,24年12月暂估成本 借:工程施工-直接材料款17万 贷应付账款-暂估17万 当初写的结转分录,借:主营业务成本17万,贷工程施工-直接材料17万,25年对方给开具的发票后,我现在如何冲红暂估分录呢?麻烦老师指导一下谢谢
家权老师
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提问时间:04/03 10:55
#建筑#
关键是25年收的发票金额是多少?
阅读 114
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老师同时进行交叉作业的两家施工单位不应该签订安全生产管理协议吗
朴老师
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提问时间:04/03 09:31
#建筑#
本题答案为 ACD。同时进行交叉作业的两家施工单位应该签订安全生产管理协议,但在本题中,选项 E 错误,原因如下: 相关法规依据 根据《中华人民共和国安全生产法》规定,两个以上生产经营单位在同一作业区域内进行生产经营活动,可能危及对方生产安全的,应当签订安全生产管理协议,明确各自的安全生产管理职责和应当采取的安全措施,并指定专职安全生产管理人员进行安全检查与协调。 对本题各选项分析 A 选项:建设单位 G 与土建施工总包单位 H 在承包合同中约定安全生产管理职责是合理且必要的。因为 H 是 G 委托的承包商,通过合同约定能明确双方在安全生产方面的权利和义务,所以 A 选项正确。 B 选项:J 是 H 的专业分包商,与 G 没有直接的合同关系,G 不需要与 J 签订安全管理协议,应该由 H 与 J 签订安全管理协议,所以 B 选项错误。 C 选项:G 作为建设单位,与机电设备安装单位 K 签订安全管理协议,能够明确双方在安全生产方面的责任,符合相关规定,所以 C 选项正确。 D 选项:G 作为建设单位,对各承包商的安全生产工作有统一协调管理的责任,这有助于确保整个工程现场的安全生产秩序,防止因交叉作业等因素导致安全事故,所以 D 选项正确。 E 选项:虽然 K 和 M 同时交叉作业应该签订安全管理协议,但建设单位 G 的职责是统一协调管理,而不是监督 K 与 M 签订协议。监督协议签订并不是建设单位的主要安全管理职责内容,所以 E 选项错误。
阅读 2021
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老师好,我司的经营范围是: 洁净室系统工程的设计与施工、上门维护;洁净设备和机械电子产品的技术开发、购销;工程技术咨询;国内贸易;经营进出口业务。工程管理服务。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)^建设工程施工;住宅室内装饰装修;建筑劳务分包;施工专业作业;建设工程设计。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准) 一般都是提供包工包料的建筑服务,开票税率9%。 现在有个业务想购进一批空调设备,然后提供安装(含提供其他配件材料)组装成净化车间里面的一套净化系统,然后给他们开票净化设备系统税率13%,这样操作可以吗?
家权老师
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提问时间:04/03 09:15
#建筑#
可以的,没问题的哈
阅读 200
收藏 1
请问这道题为什么不能用已知年值求终值的计算公式了?而要每年分步求本利和
朴老师
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提问时间:04/03 08:50
#建筑#
因为题目是每年年初存入,属于预付年金,普通年金终值(已知年值求终值)公式适用于年末收付,所以不能直接用。
阅读 1783
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建筑企业收到税局异常凭证风险提示要求抵扣的发票做进项转出,请问老师怎么做账务处理?进项转出的税额是抵扣的进项没有交税金
宋生老师
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提问时间:04/03 08:37
#建筑#
你好,你可以借,工程施工合同成本,材料费,贷,应交税费,应交增值税进项税额转出。
阅读 234
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老师好,不是制造业,可以采购设备后销售包安装,开销售设备发票吗?
刘艳红老师
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提问时间:04/02 18:06
#建筑#
您好,公司是主营什么的?
阅读 232
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老师您好,长期应付款冲成本是什么意思
文文老师
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提问时间:04/02 17:58
#建筑#
借:长期应付款 贷:成本类科目
阅读 361
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老师,水利基金会计分录
文文老师
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提问时间:04/02 17:06
#建筑#
借:税金及附加 贷:应交税费-应交水利建设基金
阅读 139
收藏 1
老师,90000千元是多少钱啊,咋算啊,单位是千元
宋生老师
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提问时间:04/02 16:56
#建筑#
你好,这个就是9000万。 你如果按千元,那就是90000(千元)
阅读 88
收藏 0
你好公司购买固定资产印花税报在按买卖合同上吗
文文老师
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提问时间:04/02 16:54
#建筑#
是,购买固定资产印花税报在按买卖合同上
阅读 121
收藏 1
老师,发票开错公司了,显示去年以抵扣,怎么处理?
家权老师
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提问时间:04/02 16:51
#建筑#
那个需要联系对方红冲掉
阅读 169
收藏 1
老师上年度公司亏损,异地预交了税金,不想退税,25年第一季度账面是盈利状态,能不弥补亏损,直接抵上年度预交的企业所得税可以吗?
宋生老师
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提问时间:04/02 16:23
#建筑#
你好这个不能弥补亏损的。
阅读 276
收藏 1
3月份有一笔进项税额转出的这笔分录如何写?专票抵减后,缴税金额为零,如何写分录?
暖暖老师
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提问时间:04/02 16:19
#建筑#
借应交税费-进项税抓出贷应交税费-进项税 第二个 借应交税费销项税贷应交税费-进项税
阅读 197
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老师,现在商贸企业所得税负率是多少?
家权老师
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提问时间:04/02 15:38
#建筑#
你好,不需要刻意控制的税负,做账讲究的真实,虚假申报要罚款的。除非税局强行要求交税,不然你真实申报的即使税控监控有疑问,查到你是据实做账申报,也不会罚你的款 税负是按地区设置的,且是动态的,那个是税局在掌握,不会全网公布的,没法告诉你是什么水平哈,除非你跟税局关系好,私下问专管员。
阅读 173
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我想问下,我们是建设方,我们收到甲方单位的工抵房,怎么做账?我们又把房子卖出去,又怎么做账?
宋生老师
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提问时间:04/02 15:28
#建筑#
你好,这个有没有过户到你们公司?
阅读 258
收藏 1
老师,我们公司上个月购置了一些材料和设备。 材料是先付款,货已到入库,发票次月才可以到。 那我可以做分录 支付款项时 借:应付账款-供应商 贷:银行存款 次月收到发票时 借:固定资产 -供应商 应交税费-待抵扣进项税额 贷:应付账款-供应商 材料的话,借:应付账款-供应商 贷:银行存款 次月收到发票时,借:原材料 应交税费-待抵扣进项税额 贷:应付账款
暖暖老师
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提问时间:04/02 14:38
#建筑#
你好如果进项税当月不抵扣的话,你的分录是对的,没问题
阅读 227
收藏 1
老师,请您帮我看一下三月份的账务处理
暖暖老师
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提问时间:04/02 13:20
#建筑#
你好请把账务处理发过来看看这里
阅读 135
收藏 1
高铁票怎么计算抵扣,分录怎么做
家权老师
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提问时间:04/02 11:31
#建筑#
借:管理费用-差旅费 应交税费-增值税-进项 贷:其他应收款/银行存款
阅读 234
收藏 1
老师,我们工程采购的是记入原材料还是库存商品啊
家权老师
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提问时间:04/02 11:19
#建筑#
工程采购的是记入原材料
阅读 129
收藏 1
请问老师,工程施工科目的余额,在资产负债表中哪里列识呀
家权老师
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提问时间:04/02 10:56
#建筑#
你好,在存货项目列示
阅读 114
收藏 0
项目上购买了一个二手车,2万多块,直接做到成本还是做到固定资产折旧?
文文老师
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提问时间:04/02 10:24
#建筑#
购买了一个二手车,2万多块,直接做到成本。
阅读 124
收藏 0
开的汽车租赁和房屋租赁发票也要交印花税吗
家权老师
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提问时间:04/02 10:12
#建筑#
是的,都需要交印花税的哈
阅读 168
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老师建筑单位工资代发签订劳务合同什么交印花税
文文老师
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提问时间:04/02 10:10
#建筑#
与员工签订劳务合同 ?
阅读 156
收藏 0
老师,我想咨询一下,不管本月是否有业务发生,都应该询问客户是否有票据这条,有什么好的操作建议吗?我们平时群发催收票据信息到客户群,客户都不回复
宋生老师
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提问时间:04/02 09:43
#建筑#
你好,你说的这个票据是说发票吗?
阅读 127
收藏 1
老师,我公司一般纳税人,外购门窗型材并提供安装,应该怎么开票
文文老师
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提问时间:04/02 09:42
#建筑#
可直接开具销售门窗发票
阅读 330
收藏 1
老师你好,单位招聘兼职人员,可以收什么类型的发票?
小愛老师
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提问时间:04/02 09:38
#建筑#
您好,可以收劳务发票(这个是最符合兼职人员的收入性质)。 下下策也可以让兼职人员开取费用类发票报销抵兼职收入的。
阅读 337
收藏 1
请问老师,公账转法人,备注最好写什么,目前没有具体用途
郭老师
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提问时间:04/02 07:13
#建筑#
你好,没有业务的备注往来款
阅读 162
收藏 1
请问下 我们是分包单位, 我们公司收到班组开的零星工程的发票 怎么入账 合理吗
郭老师
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提问时间:04/01 22:02
#建筑#
借工程施工分包款 贷应付帐款 或者银行存款
阅读 148
收藏 0
老师您好:外省的一家建筑公司到我地区施工,我们公司按合同约定支付了工程款,这家建筑公司也开了正规合法的发票给我公司,按规定对方需要预缴增值税,但他们没预缴,请问这种情况下我公司可以作进项抵扣吗?
郭老师
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提问时间:04/01 21:52
#建筑#
这种情况下,你们有风险的。如果你税务局要求严格的话,会要求你们来支付这个税款。
阅读 961
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老师,一般纳税人只要开税率3的票就按简易计税这么理解对吗
董孝彬老师
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提问时间:04/01 21:07
#建筑#
您好,不对,以下不是的 一般纳税人开3%但不属于简易计税 免税项目:如销售自产农产品(免税),可能开具3%税率发票,但实际免税,与简易计税无关。 差额征税:部分差额纳税业务可能适用3%或5%,但不一定属于简易计税
阅读 151
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