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如果是免税产品,又抵扣了进项,税局会查出来吗
小锁老师
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提问时间:06/07 15:32
#税务#
您好,这个是肯定查询
阅读 13795
收藏 0
老师,每年7月都是上调社保基数,这个是我们的电子税务局社保系统,我该怎么操作上调基数呢 老师,今年基数是多大
小菲老师
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提问时间:06/07 11:14
#税务#
同学,你好 按照你们员工去年的平均工资来算的
阅读 13794
收藏 9
老师这是2023年12月份的科目余额表,年度财务报表的利润表按这个表填写可以吗?
东老师
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提问时间:05/24 11:51
#税务#
按这个填写也是可以的。
阅读 13794
收藏 0
我们是小规模,经营范围是图片上那些,能开茶吧机,台灯,垃圾桶,洗手器。吹风机啥的吗?
邹老师
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提问时间:05/27 08:35
#税务#
你好,根据你提供的经营范围图片,是 可以的
阅读 13793
收藏 58
建筑资质代办企业,很多人员费公转私,开不了发票
王小龙老师
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提问时间:09/19 00:24
#税务#
同学您好,建筑企业只能尽量做到合规吧,开不了票的,解决方法就俩条,让领导找票,或者所得税汇算清缴扣除
阅读 13793
收藏 22
购入固定资产,还没开始使用,能计提折旧吗
家权老师
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提问时间:06/07 14:40
#税务#
你好,除了不动产外,还没开始使用,可以计提折旧
阅读 13792
收藏 46
叉车柴油费记什么科目
文文老师
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提问时间:05/27 10:27
#税务#
可计入制造费用-机物料
阅读 13792
收藏 50
老师,我们公司和地产公司,签了一个合同,要给地产返佣金15%,法律上算不算违法
文文老师
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提问时间:06/08 11:12
#税务#
不算违法,相当于返利或推广服务
阅读 13790
收藏 58
请问老师:公司名下房子可以抵税吗
宋生老师
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提问时间:06/07 10:24
#税务#
你好,可以的折旧部分可以理解。
阅读 13789
收藏 21
老师您好 我们有个退休人员 年底一次发放工资 6万 平时工资没有发 按照0申报 一次性申报6万 这个可以吗
郭老师
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提问时间:06/07 12:54
#税务#
可以的,可以这么做的。
阅读 13788
收藏 26
营业执照的范围上有,餐饮配送服务,外卖送餐服务,城市配送,可以开出生活服务_人工费用 的发票吗?
廖君老师
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提问时间:06/06 22:47
#税务#
您好,可以,生活服务不能抵扣,我们开普票,没有专票管得严格
阅读 13788
收藏 34
老师,我注册了个个体户,卖水果的,我开店买了货架什么的,我想要发票,他们是给我开个人发票,还是我营业执照上的名称呢
小林老师
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提问时间:05/26 12:47
#税务#
你好,给营业执照名称开票
阅读 13787
收藏 55
老师,现金流量表中补充资料这一部分的填表方式是怎么填写
冉老师
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提问时间:06/06 13:43
#税务#
你好,同学 这个一般主表有数据的话,这里可以不用写的
阅读 13784
收藏 52
企业集团内企业间的无息借款,和关联企业间的无息借款有什么不一样?在在增值税所得税方面。具体怎么计算?依据的政策文件是哪些?
meizi老师
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提问时间:06/05 09:57
#税务#
你好; 1.正常来说比如非企业集团内的无息借款,简单来说,就是非关联方之间的无息借款。 根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)附件1第十四条第一项规定: 单位或者个体工商户向其他单位或者个人无偿提供服务视同销售服务,但用于公益事业或者以社会公众为对象的除外。 所以,除了用于公益事业或以社会公众为对象外,无偿借贷是要缴纳增值税的! 企业之间借贷在增值税上,属于“贷款服务”,根据税法规定,一般纳税人适用税率6%,小规模纳税人适用征收率3%。
阅读 13784
收藏 12
房产税从价跟从租怎么判断,原本房产一直按从价,一直到4月中旬出租了,这个4月的时候按从价还是从租
朴老师
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提问时间:05/27 10:57
#税务#
同学你好 是深圳的吗
阅读 13784
收藏 58
老师,大量存现金进私户有什么风险?
小愛老师
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提问时间:06/05 10:10
#税务#
您好,是存入个人账户吗?个人账户与公司有关系吗?
阅读 13782
收藏 58
绿化养护缴纳印花税吗
小菲老师
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提问时间:06/07 15:33
#税务#
同学,你好 不需要的
阅读 13780
收藏 38
老师,我们电子税务局开的发票,需要打印放凭证附件后面,在哪里查询打印呢
东老师
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提问时间:06/07 10:46
#税务#
您好,看看有没有发票查询界面
阅读 13780
收藏 58
老师,员工劳动仲裁给了我们公司一个裁定书,裁定书上的强制执行金额比实际打款金额少,法院回复说是算出来的利息,如果我以实际打款金额入账还得需要法院出具什么呢
家权老师
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提问时间:06/06 10:30
#税务#
需要在裁定的书里边写明,不然就是违法
阅读 13780
收藏 0
对方公司欠我们工程款,应该付利息,我们应该怎样开发票,普票还是专票呢,税率是多少
宋生老师
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提问时间:05/24 10:06
#税务#
你好!这个是价外费用,跟工程款一起开发票
阅读 13779
收藏 56
老师咨询个问题房租一年一万多,可以一次性进费用,还是必须按期摊销
宋生老师
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提问时间:06/07 10:40
#税务#
你好!是要按期分摊,才符合权责发生制
阅读 13778
收藏 16
老师,去年12月份暂估了20万,货收到了,票一直没来,汇算清缴做完了,要是5月30日前还没开票进来,有啥影响么
家权老师
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提问时间:05/25 11:26
#税务#
没来发票就做纳税调增就行
阅读 13777
收藏 58
增值税应纳税额=销项税额-进项税额,这题没有进项税额算出来的也对吗?老师能仔细的讲接一下吗?把这题从头到尾解释清楚吗,讲解怎么跟增值税链接在一起,遇到类似这种题目要用什么样的解题思路,能讲解的再详细一些吗老师
贾小田老师
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提问时间:08/20 14:30
#税务#
同学你好,应交增值税=销项-进项,如果没有进项可抵扣的话,销项税额就是增值税应纳税额哦
阅读 13776
收藏 31
账上剩下的钱少许股东投入的注册资金,注销的话,是可以直接把钱给股东不用交税吗
家权老师
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提问时间:06/07 09:19
#税务#
账面没有未分配利润注销就不需要交税
阅读 13769
收藏 58
老师,西藏的个税起征点9000吗?
思顿乔老师
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提问时间:08/16 20:59
#税务#
您好,我想咨询下**地区个人所得税工资薪金的起征点是3500还是7500,听说**地区的是7500,想咨询下有没有正式的文件? 答复:您好!根据藏政发【2011】70号文件规定: (一)机关、事业单位和社会团体职工(含合同制工人)取得的工资、薪金所得在计征个人所得税时,费用扣除标准由2000元提高至3500元。 机关、事业单位和社会团体职工在扣除3500元费用后,仍可继续扣除按照国家和**规定取得的**特殊津贴、固定工资、浮动工资及按照自治区人民政府规定由个人缴纳的住房公积金、医疗保险金等免税项目。 (二)企业及未按国家统一标准发放工资的事业单位和社会团体从业人员取得的工资、薪金所得在计征个人所得税时,一律按扣除限额扣除。具体扣除限额为:一、二类地区7500元,三类地区7900元,四类地区8300元。 企、事业单位和社会团体从业人员取得的工资薪金所得,在计征个人所得税时按照上述限额标准扣除后,仍可扣除个人按照自治区人民政府规定标准缴纳的住房公积金、医疗保险金、基本养老保险金、失业保险金等全国统一规定的免税项目。 答复机构:**自治区国家税务局
阅读 13769
收藏 29
老师 销售开票单价小于进项单价可以吗?
小锁老师
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提问时间:06/07 17:34
#税务#
您好,这个是不建议的了。。
阅读 13768
收藏 58
某上市公司于2017年1月1日按面值发行25 000万元的三年期可转换公司债券,票面固定年利率为2%,利息自发行之日起每年支付一次,即每年12月31日为付息日。该批可转换公司债券自发行结束后18个月以后可转换为公司股票。债券利息不符合资本化条件,直接计入当期损益,所得税税率为25%。假设不考虑可转换公司债券在负债和权益成分的分拆,且债券票面利率等于实际利率。按照公司利润分享计划约定,该公司高级管理人员按照当年税前利润的1%领取奖金报酬。该公司2017年度税前利润为18 000万元,税后净利润为13 500万元。稀释每股收益计算中归属于普通股股东的当期净利润为( )万元。
朴老师
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提问时间:06/07 14:08
#税务#
1.债券利息:25,000万元 * 2% = 500万元 2.税前利润:已给出为18,000万元 3.税前利润扣除债券利息:18,000万元 - 500万元 = 17,500万元 4.税后净利润(未考虑奖金):17,500万元 * (1 - 25%) = 13,125万元 5.高级管理人员奖金:18,000万元 * 1% = 180万元 6.税后净利润(考虑奖金):13,125万元 - 180万元 = 12,945万元 因此,稀释每股收益计算中归属于普通股股东的当期净利润为12,945万元。
阅读 13768
收藏 15
老师您好,请教下除了外地工程款需要预缴税,还有什么情况需要预缴税?
东老师
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提问时间:06/07 08:09
#税务#
您好,就是出售不动产在外地的也需要预缴
阅读 13768
收藏 58
母公司给子公司免费3年使用场地办公地,但是财务做账时计提了18个月的房租费用196000元,并且其他应付款196000元,2023年汇算清缴费用做了纳税调增,但是其他应付款账上还挂着,现在企业要注销,这个其他应付款如何处理,是转入营业外收入还是全部冲红呢?
朴老师
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提问时间:06/07 10:27
#税务#
1.其他应付款的性质分析:其他应付款在此情况下,实际上是母公司对子公司未实际收取的房租费用的一种记账方式。由于实际并未收取,因此在母公司账面上形成了对其他应付款的挂账。 2.税务处理与汇算清缴:在2023年汇算清缴时,已经对这部分费用做了纳税调增,表明税务上已经认可这部分费用不应在税前扣除。 3.企业注销时的处理:转入营业外收入:考虑到这部分费用实际上并未产生现金流,但又是母公司对子公司的一种经济利益让渡,可以将其他应付款196000元转入母公司的营业外收入。这样做可以体现母公司因未实际收取房租而获得的一种经济利益。冲红处理:另一种方式是直接对其他应付款196000元进行冲红处理,即在其他应付款科目上做出与原来计提时相反的分录,将其他应付款余额冲减至零。这种处理方式更侧重于会计记录的准确性,表示这部分费用并未实际产生。其他应付款的处理:由于这部分费用实际上是母公司对子公司未实际收取的房租,且已经在税务上做了调增处理,因此在企业注销时,其他应付款196000元不应再作为负债处理。两种处理方式:选择适合的方式:企业可以根据实际情况和审计、税务等机构的建议,选择将其他应付款转入营业外收入或直接进行冲红处理。但无论选择哪种方式,都需要确保在财务报表和税务报表中正确反映这一调整。
阅读 13768
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老板出差河南,开回来酒店住宿和吃饭的手撕发票,能入账,税前扣除吗
宋生老师
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提问时间:06/07 11:03
#税务#
你好,可以的,可以入账扣除。
阅读 13766
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