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办公室智能锁做什么会计科目
小菲老师
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提问时间:05/25 14:31
#税务#
同学,你好 管理费用-办公费
阅读 8
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我们公司有一个外派的财务顾问,她的工资是劳务公司申报的,我们合同约定她从深圳到公司的差旅费是我公司报销,请问可以直接以她的动车票和住宿费计入我公司的劳务费吗?
苏晓燕老师
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提问时间:05/25 14:27
#税务#
您好合同约定可以直接计入她的费用,尽量别计入您企业
阅读 26
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我们是销售空调设备的。现在要开出6个点发票问下开什么项目?合同没明确表示关于空调6个点都能开那些项目和空调业务相关。
小菲老师
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提问时间:05/25 14:24
#税务#
同学,你好 6%,是开服务费发票的
阅读 25
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一般纳税人企业,销项税额40632.11 进项税额35311.42 上月留抵13867.23 老师帮我这写出月底结转增值税的分录。日常比较实用的分录
朴老师
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提问时间:05/25 14:24
#税务#
你上月留抵的在什么科目呢
阅读 21
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你好老师,请问物业公司收取的门禁卡费,算物业公司的收入吗?
李老师
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提问时间:05/25 14:23
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 收取门禁卡工本费属于物业公司应税收入;仅收押金不计收入,逾期未退还的押金需结转收入。 祝您学习愉快!
阅读 93
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80000,6%专票 可抵增值税80000/1.06*0.06=4528.3 可抵附加税4528.3*0.06=271.70 可抵企业所得税(80000/1.06-271.70)*0.05=3760 合计可抵税费:8560
刘艳红老师
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提问时间:05/25 14:20
#税务#
您好,是的,就是你说的这样的
阅读 44
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老师,我今天申报企业25年度所得税汇算清缴,提交申报后,点击 自检,出现房屋折旧原值与房产税申报的房产原值不一致,房产税申报的计价基础大于折旧表房屋原值,请问这个会有啥影响?
朴老师
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提问时间:05/25 14:06
#税务#
触发税务风险预警,可能被问询核查。 差异多因地价、契税、附属设施计税口径不同。 备好凭证写清缘由,核实无误一般无需调整账目税款。
阅读 7
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我们是销售空调设备的。现在要开出6个点发票问下开什么项目?合同没明确表示关于空调6个点都能开那些项目
刘艳红老师
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提问时间:05/25 14:04
#税务#
您好,出售空调是货物,是按13%来交的,6%只是服务类的
阅读 32
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老师您好,公司给员工参保没有缴纳,员工的医保还能用吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/25 14:02
#税务#
您好,不能用,这个暂时用不了
阅读 48
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这样的订单名称开具发票的分类是开具技术服务费,还是检测服务费呢
暖暖老师
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提问时间:05/25 13:51
#税务#
你好,这个属于检测服务的
阅读 33
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请问去年的印花税忘记报了,现在补申报,去年要计提吗?还是现在扣也只做一笔,税金及附加印花税就好了
刘艳红老师
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提问时间:05/25 13:48
#税务#
您好, 借:利润分配-未分配 贷:银行存款 这样做就可以
阅读 8
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小企业会计准则,25年多结转了7万元成本,库存少计7万元。怎么调账,需要汇算清缴和年度财务报表更正吗
刘艳红老师
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提问时间:05/25 13:41
#税务#
您好,要的, 借:库存商品 贷:利润分配-未分配、 要更正报表的
阅读 30
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老师,运输服务的税率是多小?
刘艳红老师
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提问时间:05/25 13:41
#税务#
您好,一般人是9%,小规模是1%
阅读 48
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老师。公司车辆产生的汽车维修费需要交印花税么
刘艳红老师
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提问时间:05/25 13:26
#税务#
您好,不用,这个是服务类的
阅读 21
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个体户查账征收转钱给别人应怎么转比较合适
朴老师
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提问时间:05/25 13:23
#税务#
1. 转给经营者:完税后备注税后利润分配,合规无额外税费 2. 转给他人:凭工资、货款、借款、报销真实依据转账,留存合同票据 3. 禁止无依据大额转账、拆分走账
阅读 7
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联营协议中约定风险共担、利益共享。其中一方提供房产,约定另一方支付有关房产(土地)税费,那么不是产权人的另一方企业在支付房产(土地)税费后,能否在企业所得税税前扣除?
范老师
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提问时间:05/25 13:20
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 非产权方企业支付的房产(土地)税费,若属于替产权方承担的法定纳税义务(房产税、城镇土地使用税等法定纳税人为产权人),原则上不得在企业所得税税前扣除;若联营协议实质为租赁或按独立交易原则分摊且与取得收入直接相关、合理,同时能提供合规扣除凭证(如发票、分割单等),则可按规定税前扣除,具体需结合业务实质与税务凭证判断,遵循《企业所得税法》第八条及税前扣除凭证管理办法相关规定。 祝您学习愉快!
阅读 86
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无雇佣关系怎么用公户合理合规的转账
刘艳红老师
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提问时间:05/25 13:07
#税务#
您好,是因为什么原因转账了?
阅读 13
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老师,出口二手挖机,怎么填写申报表?
董孝彬老师
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提问时间:05/25 13:04
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 14
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当月进项大于销账需要做分录吗
小菲老师
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提问时间:05/25 12:48
#税务#
同学,你好 要做增值税结转分录
阅读 6
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酒厂供酒+客户供包装+酒厂销售,酒厂消费税怎么计算?
周老师
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提问时间:05/25 12:41
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 这种情况属于委托加工应税消费品。委托加工是由委托方提供原料和主要材料,受托方只收取加工费和代垫部分辅助材料加工的应税消费品。 计算消费税时,先确定计税依据。如果有同类消费品销售价格的,按照同类消费品的销售价格计算纳税;没有同类消费品销售价格的,按照组成计税价格计算纳税。组成计税价格公式为:组成计税价格=(材料成本+加工费+委托加工数量×定额税率)÷(1-比例税率)。 应纳消费税的计算公式为:应纳消费税=组成计税价格×比例税率+委托加工数量×定额税率。 例如,若酒厂为客户加工白酒,客户提供材料成本为10万元,酒厂收取加工费2万元,加工白酒数量为1吨(白酒定额税率为每斤0.5元,比例税率为20%)。先将1吨换算为2000斤,组成计税价格=[100000+20000+2000×0.5]÷(1-20%)=151250元;应纳消费税=151250×20%+2000×0.5=31250元。 祝您学习愉快!
阅读 74
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老师你好,我们公司是在建水电站甲方,工程承包给乙方的,乙方工人在我们公司食堂吃饭,饭费且不从乙方工程款中抵扣,那这部分饭费算是职工福利费吗?
小菲老师
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提问时间:05/25 12:16
#税务#
同学,你好 不算职工福利费 职工福利费是企业为自身职工提供的福利性支出,而吃饭的工人是乙方的员工,并非你公司(甲方)的在职职工,不符合职工福利费的定义和列支范围。
阅读 7
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去年个人代开发票九万多,今年如果不做汇算有没有影响?
小菲老师
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提问时间:05/25 12:08
#税务#
同学,你好 代开发票的内容是什么?
阅读 15
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呆帐处理是否要交增值税?前期财务已经交了怎么办?
刘艳红老师
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提问时间:05/25 12:01
#税务#
您好, 如果已开票,要确认收入,就要交增值税的
阅读 19
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同一张报关单有征税和可退税的,可以申请退税吗
暖暖老师
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提问时间:05/25 11:54
#税务#
你好,可以,但必须分行、分开核算、分开申报,互不影响。
阅读 32
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请贾苹果老师回答谢谢!其他人勿接 老师请问忘记申报个税了,0申报的外地项目,要怎么办?
apple老师
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提问时间:05/25 11:54
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 10
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公司准备注销,3月1日开始已经停用,员工全部离职。目前还没有办理税务注销申请。个税已经无人申报,税务提示应该缴纳个税我们怎么处理
暖暖老师
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提问时间:05/25 11:53
#税务#
你好,把法人填上零申报
阅读 40
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老师你好,我想问下,如果26年1月发25年12月工资的时候发现25年12月的工资多计提了750元,实发工资比计提少了750元,我把这750元做在26年1月的账,冲减750元的工资费用,那我25年汇算清缴的时候,这750是填入25年的费用还是26年的费用?
东老师
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提问时间:05/25 11:49
#税务#
你好,金额不大,直接算到2026年就行
阅读 13
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你好,老师,25年,有一笔无票收入,做账时做了,申报增值税,忘记申报这部分了,汇算清缴提示,申报的增值税收入比报表上的收入,差800块钱,这怎么处理
小菲老师
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提问时间:05/25 11:48
#税务#
同学,你好 忘记申报这部分了 那你要更正,把这笔补申报进去
阅读 45
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有一个店铺是个人名义注册的,25年客户在这店铺买了接近50w的订单,现在要求开票,怎么给这客户开票?
小菲老师
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提问时间:05/25 11:47
#税务#
同学,你好 按照销售给客户的货物,开具发票
阅读 30
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甲卷烟厂为增值税一般纳税人,主要生产卷烟和烟丝。该卷烟最高销售价格为5.2万元/箱(不含税)。2025年3月发生下列业务:(6)销售自产卷烟100箱,开具增值税专用发票上注明金额500万元,将30箱自产卷烟抵偿某供货商供货款169.5万元。(3)业务(6)销项税额为( )万元。
朴老师
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提问时间:05/25 11:40
#税务#
步骤 1:计算当期领用烟丝成本 期初 5 万 + 购进 20 万 - 期末库存 12 万 =13 万元 步骤 2:可抵扣烟丝消费税 13×30%=3.9 万元 步骤 3:计算卷烟应纳消费税 甲类卷烟复合计税:从价 56%+ 从量 150 元 / 箱 从价税:22×56%=12.32 万元 从量税:10×150÷10000=0.15 万元 卷烟合计消费税 = 12.32+0.15=12.47 万元 步骤 4:本月实际应交消费税 12.47-3.9=8.57 万元 答案选 B
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