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老师建筑内账主要是**收管理费收入为主的怎么做分录?
文文老师
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提问时间:03/27 14:54
#建筑#
直接按收取的管理费做为收入
阅读 191
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老师,我是小规模,注册是河北,和北京的公司签的施工合同,工地在天津,预缴哪里的税款呢?
小王老师
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提问时间:03/27 09:12
#建筑#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 需要在建筑服务发生地预缴税款,您的工地在天津,所以应在天津预缴税款。 祝您学习愉快!
阅读 137
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老师,请问下老板的一个公司小规模劳务公司,3月份把户开上了,但是养老申报了2个人老板和老板娘,但是老板说 他已经交了居民的,不交职工的,现在怎么办?
刘艳红老师
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提问时间:03/26 22:13
#建筑#
您好,那就把他的去掉就地
阅读 169
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老师你好,建筑公司现在需要开具发票,但是这个项目是3年前的,甲方付款60%,工程已完工,发票当时没有开具,现在要全额开具完成后付尾款,这种账务怎么处理
朴老师
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提问时间:03/26 18:09
#建筑#
账务上补记收入与增值税,收款冲抵往来;税务上补开当期申报增值税,收入在完工年度确认企业所得税,留存资料备查
阅读 158
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请问,汇算清缴工资填报,有项目工资直接做成本来了,也是要算入账载金额吧?谢谢
家权老师
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提问时间:03/26 16:32
#建筑#
是的,那个要算账载金额的
阅读 138
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工人2025年度5-12月份合计税前工资:61966元,其中,10月份扣个税,58.98元,11月份扣个税150元,12月份扣个税300元。请问还需要给他返税吗?
刘艳红老师
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提问时间:03/26 16:14
#建筑#
您好,是公司承担个税吗?
阅读 163
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之前在算工资时,多扣了个人的个税,现在工人已做了2025年度的个税,显示2025年度的税金为0,把多扣的个税法人以用个人的卡支付给员工了,这笔帐如何做?
刘艳红老师
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提问时间:03/26 14:33
#建筑#
您好,前面多扣了是怎么做分录的?
阅读 165
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案件代理费,计入什么科目?
小菲老师
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提问时间:03/26 14:16
#建筑#
同学,你好 计入管理费用
阅读 176
收藏 1
个体工商户开了建筑服务劳务费,开了外管证26万,没有预交税款因为免征。现在核销外管证时提示1.个人所得税未申报监控:存在个人所得税未申报信息,请通过自然人电子税务局系统申报。2.已发起未办结的代办业务:存在未办结的任务,请前往办税服务厅办理未办结任务,具体如下,责令限期改正。3,税收违法行为处理监控:存在尚未终结的税收违法行为,联系主管税务局核实处理, 这种情况怎么办。 同学您好,很高兴为您解答,请稍等 您好,1.先在自然人电子税务局补报对应所属期经营所得个税,零申报也要提交。 2.带营业执照、经办人身份证、外管证去办税厅办结责令限期改正。 3.找税管员核实处理税收违法行为监控。 4.全部办结解除监控后,在电子税务局或大厅办理外管证核销。 不明白这个的目的是什么?如果只报负责人的零申报可以吗?
暖暖老师
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提问时间:03/26 13:25
#建筑#
你好,零申报也得申报这个是
阅读 296
收藏 0
从 A公司付款给个体户,如何写分录?
刘艳红老师
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提问时间:03/26 12:01
#建筑#
...
阅读 170
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老师,我的客户给我付款13,000多,但是只让我给开12,000多的票,我可以开吗?
家权老师
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提问时间:03/26 11:04
#建筑#
可以开的,没问题的哈
阅读 145
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老师,异地预缴的税款,企业所得税汇算清缴的时候必须退税吗?不能抵欠吗
家权老师
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提问时间:03/26 09:45
#建筑#
是的,一般是要求退税,很少是抵减
阅读 201
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你好老师,请问一下,我公司一个股东,认缴的资本金没有实缴,可以股股权转让吗?
暖暖老师
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提问时间:03/26 09:40
#建筑#
你好,可以的,但是没扣除项目计算个人所得税时
阅读 144
收藏 1
公司购买一辆二手车,开的普票,我公司是建筑劳务简易计税的一般纳税人,这个二手车入账是不是这样做账? 借:固定资产 贷:应付账款 等到下个月一次性折旧 借:主营业务成本 贷:累计折旧
朴老师
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提问时间:03/26 09:24
#建筑#
1. 购入分录(正确) 借:固定资产 贷:应付账款 (普票不能抵扣进项,全额入固定资产原值) 2. 折旧处理(关键纠正) 会计上:不能 “下个月一次性折旧”,应按直线法按月计提折旧。 税务上:单位价值不超过 5000 元的,可一次性税前扣除(税会差异)。
阅读 147
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1、请教老师,我们的企业所得税是总分司与分公司汇总缴纳,2025年度的总收入(不含税收入)是6300多万,20225年度已缴纳企业所得税:118611.2(元),企业所得税税负率是118611.2/63038768.16=0.0019,这个税负率是不是低了? 2、2025年度的企业所得税应该交多少合适?这块如何测算? 3、如果按非小微应该交多少的企业所得税?
暖暖老师
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提问时间:03/26 09:08
#建筑#
你好,所得税税负太低了这个确实是 现在一般是5% 非小微企业=利润*25%
阅读 185
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23年的工资表有银行流水做到24年去了怎么办
刘艳红老师
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提问时间:03/25 23:11
#建筑#
您好, 这个银行流水不影响的,都可以的
阅读 196
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在做汇算清缴时,调整后的应纳税所得税已超过了270万,还能享受小微吗?
家权老师
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提问时间:03/25 17:09
#建筑#
...
阅读 198
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营业外支出的罚没支出指的是什么款?
家权老师
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提问时间:03/25 15:30
#建筑#
就是行政的罚款和没收,简称罚没
阅读 182
收藏 0
老师好,我的投标软件入管理费二级明细是什么
家权老师
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提问时间:03/25 15:29
#建筑#
投标软件入管理费用-投标费
阅读 150
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老师您好,公司是建筑公司,工地上的焊工开来一张加工费发票用于工资结账,可以接受吗
小菲老师
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提问时间:03/25 14:54
#建筑#
同学,你好 是可以的,就当作加工费
阅读 198
收藏 1
老师,建筑公司买的投标软件是应该计入管理费用吗?740元
家权老师
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提问时间:03/25 14:54
#建筑#
是的,那个就是计入管理费用的
阅读 202
收藏 0
请问税收政策返的税填在汇算清缴-收入的哪一栏里?
家权老师
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提问时间:03/25 14:52
#建筑#
那个计入营业外收入-其他收入栏
阅读 157
收藏 0
我在做年度的汇算清缴,营业外支出里的罚没支出指的是税金的罚款吗?
小菲老师
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提问时间:03/25 14:29
#建筑#
同学,你好 嗯嗯,是的 “营业外支出”中的“罚没支出”不仅包括税金相关的罚款,还涵盖其他各类行政性处罚
阅读 187
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请问老师:是不是今年3月31号前个体户没有达到也要报税
刘艳红老师
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提问时间:03/25 10:23
#建筑#
您好,你说的是汇算清缴吧,要的,这个要做的
阅读 194
收藏 1
老师,我司新建厂房,后续装修费可以不继续房产原值吗? 交房产税,从价划算还是从租划算?
小菲老师
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提问时间:03/25 10:20
#建筑#
同学,你好 小装修,要继续缴纳房产税 的。 交房产税,从价划算还是从租划算? 要看具体金额
阅读 182
收藏 1
老师,我司厂房已建好,现要交房产税,为了合理避税,想把当时做的固定资产中的室外工程绿化这一块剔除来,是不是可以有景观这个科目可以放?
刘艳红老师
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提问时间:03/25 10:19
#建筑#
您好,这种税务一般是不认可的,如果查账,估计是行不通,这个本来就是计入在建工程再转到固定资产中
阅读 179
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建筑业,检测费计入哪个科目?
家权老师
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提问时间:03/24 12:00
#建筑#
那个计入工程施工-间接费用-检测费
阅读 201
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收到商业承兑汇到,如何写分录? 支付材料款用的是商票支付的,如何写分录?
刘艳红老师
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提问时间:03/24 10:43
#建筑#
您好,收到 借:应收票据 贷:应收账款 支付材料 借:应付账款 贷:应收票据
阅读 196
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建筑工人买保险,是可以去职工社保所去上,也可以买商险吗?分别都买什么险种?
朴老师
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提问时间:03/24 10:23
#建筑#
建筑工人可在社保所参保(单位缴五险 / 灵活就业缴养老医疗,工伤强制),也可买商险(建工团意险、雇主责任险、安全生产责任险等),工伤必须买,商险作补充。
阅读 194
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老师好,施工企业的工程款20万,甲方已拨付,但是甲方因为一些因素急需钱,所以双方达成协议,先把这20万元退回给甲方,这样可以吗?
朴老师
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提问时间:03/24 09:50
#建筑#
可以退,但要合规处理: 双方需签订退款协议 / 补充协议,明确退款原因、金额、时间、后续结算安排。 施工方应向甲方开具红字发票(红冲原工程款发票),并按红字发票做账务冲回。 资金流与发票流一致,留存协议、银行回单、红字发票等凭证备查。 后续若重新结算,再按约定重新开票收款。
阅读 181
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